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1、六、经济和社会效益分析6.1 工程概况简单介绍6.2 经济效益分析本节经济效益分析主要包含：（1）经济效益分析对项目总投资、总成本、销售收入及税费等进行估算，并将 数据汇总后进行财务分析。（2）财务分析包括盈利能力分析及不确定性分析。（3）总投资估算时不计建设过程中由于材料价格上涨而造成的投资成本增加。 6.2.1项目总投资估算本项目为，建设项目总投资构成如图所示。厂/W 固定资产其他费用固定资产工程费用无形资产建设投资递延资产 rI彳基本预备费/预备费I项目总投资流动资金差价预备费建设期货款利息图6-1项目总投资构成图6.2.1.1估算依据（1）化工建设建筑概算定额中石化协办发（2005）1
2、0号（2）化工建设项目可行性研究投资估算编制办法国家石油和化学工业 局国石化规发（1999）195号文（3）化工工艺设计手册（化学工业出版社，第四版）（4）2012三井化学杯化工设计竞赛参赛指导书（5）建设项目经济评价方法与参数（第三版）国家发展与改革委建设部（6）材料价格参考2012年3月非标设备价格信息（7）主要设备购置费以市场或制造厂询价、报价为依据，非标设备以化工 非标设备估价方法经调整进行估价（8）建筑工程费用和安装费用参照类似工程资料并按相关投资估算指标估 算6.2.1.2建设投资（1）固定资产 固定资产费用分为工程费用和固定资产其他费用。1）工程费用 工程费用分为设备购置费、主要
3、材料费、安装费、建筑工程费。 设备购置费。指需要安装和不需要安装的全部设备、仪器、仪表等和必 要的备品备件购置及工器具、生产家具购置费用，其中包括一次装入的填充物料、 催化剂及化学药品等的购置费。设备购置费由设备原价、进口从属费、设备运杂 费等组成。 主要材料费。主要材料费由材料出厂价、运杂费和税金三部分构成。主 要材料费根据编制投资估算时所依据的工程量和价格计算。 安装费。指各单项工程中需要安装的工艺设备、机械设备、动力设备及 电气、电信、自控仪表、管道、填料、衬里防腐、隔热、电缆等的安装费。安装 工程费由直接工程费、间接费、利润、税金及特定条件下发生的费用等组成。 建筑工程费。是指建设项目
4、设计范围内的建设场地平整、竖向布置土石方工程费；各类房屋建筑及其附属的室内供水、供热、卫生、电气、燃气、通风 空调、弱电等设备及管线安装工程费；各类设备基础、地沟、水池、冷却塔、烟 囱烟道、水塔、栈桥、管架、挡土墙、围墙、厂区道路、绿化等工程费；铁路专 用线、厂外道路、码头等工程费。建筑工程费由直接工程费、间接费、利润、技 术装备费、税金等组成。表 6-1 工程费用估算表（单位：万元）序号项目名称费用（万元）1设备购置费18777.681.1塔561.841.2换热器202.51.3储罐42841.4泵2.561.5反应器6535.781.6其他费用71912安装工程费4859.133建筑工程
5、费1463.14主要材料费1700总计26799.91工程费用各项目详细费用见附表。2）固定资产其他费用固定资产其他费用包括：土地使用费、特殊设备安全监督检验费、工程保险费 工程监理费、市政公用设施建设及绿化费等。表 6-2 固定资产其他费用一览表序号项目费用（万元）1固定资产其他费用1.1特种设备检验费701.2工程保险费18.81.3临时设施费1341.4劳动安全卫生评价费401.5环境评价费401.6工程设计费2681.7地震评价费401.8研究试验费1001.9工程造价咨询费802.10地质勘察费18.82.11可行性报告编制费13.42.12施工队伍调遣费452.13国内设备监造费2
6、4固定资产其他费用小计892（2）无形资产无形资产包括：技术转让费、土地使用权等。本厂生产技术由 Degussa-Uhde 公司提供，所以需技术转让费1500 万元。本 项目位于内蒙古多伦县多伦新型工业化园区，其中厂区，设计占地面积为 187113 平方米，根据国土资源局收费项目标准及依据，二类地段工业用地，标准 98元/ 平方米，土地费用为 1834 万元。即无形资产合计 3334 万元。（3）递延资产表 6-3 递延资产明细表（单位：万元）序号项目名称费用1工程手续费1002筹办期人员工资1203建设单位管理费6704联合试转费3229合计1212（4）预备费1）基本预备费指项目在可行性研
7、究及投资估算时难以预料的工程和费用。费用内容指在 可行性研究的范围内，初步设计、技术设计、施工图设计及施工工程中所增加的 工程和费用，设计更变、局部地基处理等增加的费用；一般自然灾害造成损失和 预防自然灾害所采取的措施费用；竣工验收时为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必 要的挖掘和修复费用。此费用估算以固定资产、无形资产和递延资产费用之和为 计算基数，基本预备费用可按 9%12%估算。本项目计算基数总额为 32237.91 万元，取费率为 11%。则基本预备费为3546.2 万元。2）涨价预备费指建设项目在建设期内由于价格上涨引起工程造价变化的预测预留费用。 费用内容包括设备、工器具价格上涨；建筑、
8、安装工程费用上涨；其他建设费用 上涨。根据国家公布的最新固定资产投资价格指数估算，本项目取涨价预备费为 固定资产投资的5%，则涨价预备费为1384.6 万元。6.2.1.3 流动资金流动资金估算是维持项目正常运营和产品流通的必不可少的周转用资金。定 额流动资金额是指为使项目生产和流通正常进行所必须保证的最低限度的物质 储备量和必须维持在制品与产成品量的那部分周转用资金。对项目的流动资金量 的估算主要是估算定额流动资金额。该项目采用扩大指标估算法即参照同类项目或企业流动资金占销售收入、经 营成本、总成本费用（减借款利息）等的比率来确定。其中国内外大多数化工项 目的固定资产投资流动资金率为 12%
9、20%。本项目取15%，固定资产投资为 27691.91 万元，故流动资金为4153.8 万元。6.2.1.4 建设期贷款利息建设期利息是指项目建筑投资中分年度使用金融部门等借款资金，在建设工程或费占总用名称合计投资比例期内应计的借款利息，包括：为项目融资而发生的借款利息、手续费、承诺费、 管理费及其他财务费用等。本项目建设期为 2 年，向中国银行贷款 30,000.00 万元，一次性贷出，建 设投资在建设期内全部投入，根据人民币的贷款年利率计算贷款利息额。最新贷 款年利率为i=6.40%。则建设期贷款利息为3962.88万元。6.2.1.5 项目总投资汇总表 6-4 项目总投资汇总投资估算值
10、(%)1.11.24.14.2总投资建设投资固定资产费用工程费用固定资产其它费用无形资产费用递延资产费用预备费不可预见价差预备建设期37158.7127691.9126799.91892333412124930.83546.21384.6投产期45275.391000.820.610.590.020.070.030.110.08建设期借款利息3962.880.09流动资金4153.80.096.2.2资金筹措6.2.2.1资金来源本项目总投资额为45275.39万元，其中向银行贷款30000万元，其余由自有 资金注入。建设期为两年,投产期两年,达产期八年.总共为十二年建设投资 在建设期内全部注
11、入。6.2.2.2还款计划贷款期为五年，采用每年等额偿还本息的方法还贷，则每年的还贷金额Ai *(1 + i ) n(1 + i) n 1式中，每年还款额为A，P为贷款额加前两年的利息，P=33962.88，还款年限n=5，贷款利率i=6.40%。可计算出A=8150.6万元。6.2.2.3附表序 位号 名称号丙烯回收塔1 T01012 T0201 PO脱水塔表6-5塔设备估价塔直塔径类型高(mm(m)浮阀16.1000塔91浮阀 120032.-重量价格(万材料_(kg)兀)1884.11.49Q235C11Q235B4306.26.27塔2305浮阀64.31807194.033T0202
12、萃取精馏塔塔2000220R.56浮阀42.8398.51.234T0301PO回收塔塔10002520R01浮阀36.5647.34.455T0302甲醇回收塔塔140025Q235B31浮阀31.Q235C31570192.586T0401PM脱水塔塔400094.29筛板50.Q235C8491.51.807T0402PM精制塔塔16002431总计561.84表 6-6 储罐估价序号设备名称公称容积/m3数量材质类型单个设备重量/kg价格/万元1丙烯储罐2000216MnR球罐3950002559.62甲醇储罐2000116MnR球罐80000259.23双氧水储罐1000216MnR
13、球罐500003244环氧丙烷储罐2000316MnR球罐80000777.65丙二醇甲醚205316MnR卧式32900319.86原料缓冲罐6116MnR卧式11303.77液体原料6116MnR卧式11303.7缓冲罐8丙烯回收塔回流罐5116MnR卧式16805.49PO脱水塔回流罐10116MnR卧式17205.610萃取精馏塔回流罐16116MnR卧式24307.911PO回收塔回流罐1.5116MnR卧式4351.412甲醇回收塔回流罐3116MnR卧式6402.113PM脱水塔回流罐20116MnR卧式352011.414PM精制塔回流罐4116MnR卧式8152.6总计4284表6-7
