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1、1.某机构实行奖金与销售业绩挂钩的薪Bl制度，金融理财师小胡为了多 拿奖金，未经专业列断便向其所有的客户推荐代销的某只基金.为了取得 客户的信任，小胡还将基金的预期收益解释成最低收益，并且辜出了购买 该基金的其他客户的资料.小胡的行为违反了 I金融理财师职业道徳准 则中的以F哪些原则？(1)客观公正 心专业胜任(3)正直 诚信(4)保守秘密A: (1) (4)B: (2)C: (2)D:(3) (4)解析： 金融理财师职业道虑谁则中客观公正庚则要求诚实公平地提供 嚴务.不受经济利益.关联关系和外界压力等彫喑，从客户利益出发.做 出合理、谨值的专业判fth正直诚信原则禁止执业中歟诈、虑报.或呈递
2、 虛假或者误导性报告保守祕密艇则要求未经客户书面讦可，不得向第三 方透露任何有关客户的个人信息2在其他条件不变的情况下，以下可以便商品房供给曲线向左移动的是 () (1)商品房价格大幅上gh (2)建筑材料成本不断提高 (3)房贷新政策规定，购买第二套房的首讨提高皆房价的S0%5(4)银行控制对房地产企业的贷款事(5)政府降低了土地出让价恪.A: (1)(2)B: (2)(3)C: (2)D:(4)(5)3.孙某于2009年12月1日死于车祸.毘下遗产50万元.因为没有任何遗 晟 孙某的亲属(父亲、哥哥、妻子、儿子、儿媳、孙子)在分配遗产时 友生了争执.援興我国 继承法，的相关规定，以下说袪错
3、误的是()AS为孙某没有留下遠嘱，所以应该按照法定继承分配遗产B孙某的父亲作为第一顺序继承人享有继承权C:孙某的妻子、儿子作为第一顺序继承人享有继承枫D基于法定继承，孙某的哥哥在任何情况下都无法享有继承根解析:当第一顾序继承人全部放弃或者被剥夺继承权后.孙某的哥哥作为 第二颗序继承人，可以继承遗产，所以D项错误.4 .某公司通过抽样调查8个城市的人均月收，来评西当前居匡消费生活 杏平.&个甲市的均月收分别为二丄000元.4,500元，3,200元，L400 元，2.8007U，900元，3,900元.L7007C，则8个城市的平均月收入和总体 标谁差分别是()(答案取最接近值)A2 元，1,1
4、82.16B2650 元，1,182.16C:2;5S0je，L263.78D2Q5O元，1,263.78解析:使用计算器统计功能键来计算该題.计算器操作歩骤匕2.000L-, 4?5 00I-, 3200Z-I500I-,按$ 得刊均值2,5丸，即平均月收入=2:550元m再按A, gs,得酉总体标谁差g=L182.1590.5梅花集团现在的价格是42.00元/股，投资者小王预期梅花集团的股票会 下跌，他进行融寿交易卖空了 1400股，假定初始保证金率为60%,维持 保证金30%,以下说法正确的是()(假定婆不分红忽略毘证金 利息和交易费用) 小王的自有姿金为25,200元，负债为16,80
5、0元二(2) 当梅花集团的股票上漲超过弘69元股时，小王会收科补交保证金通 知，(3)小王可以在此投资活祜中使用止损指令来控制损失，(4)小 王进行卖空交易的利润二(股票初始价格-股票出售价格)k卖空股份数量A: (1)(2)B:(4)C: (1)D: (2)(4)解析； 卖空交易的自有资金艮空股票资产x初始保证金率=L000x42x 0.6=25200,负债是从券商处借来的1000股梅花集团的市值，陆着股票价 格的波动而波动，(1)错误，(2)卖空交易中维持保证金率=(总资产. 借寿的市值)/借券的市值=(2S.200-42.0004.00QP) /1.000P=0.3 得到P=5 1.69
6、元，(2)正确；(3对于卖空交易.一段康用限购指令来控制损 失，即卖空是预期股票价格下跌.但是如果股票价格没有下趺反而上 这时可以采用限购措令，指定一个价格，当价骼达到或高于这个价格执行 指令，买入证券，还给券商，把损失控制在一定范围内，C3)错误，(4)正确.6按賤资本资产定价模型，假定市场期望收益率为15%,无冈险收益率 为8%, X股票的期望收益率为17%,其卩值为1.2b下面说法正礎的是()股票被高估BX股票是公平定价UX股票的ct值为-0.25%D股票的dS为0.25%解析:根据瓷本资产定价模型E (Ri) =Rf-fxE (RM) -Rf=8%- (15% 8%) xl.25=16
7、.75%, a=E (Ri) -E? (Ri) =17%-(Rf-p；E (RM) -Rf=0.2 5%, X股被低估了.7.理财师小王的客户钱女士手中持有两种债券A和B,两债券的面值均为 L0007U，息票率均为10%.利息按年支付.A债券还有3年到期，B债莠还 有10年到期.现市场预期中央银行将提高存款利率，钱女士考虑将一諸分 资金从债市中徹出，投资到其他金融产品中，作为理财师的小王应该建议 钱女士(；如果市场预期央行利率有下调趋势.钱女士考虎相应増加 对债市的投入，小王这时应该建议钱女士()A:优先卖出A债券；优先増持A债莠B优先卖出B债券优先增持B债券U优先卖出A债券；优先增持B债券D
8、优先卖出B债券；优先増持A债券解析:在其他条件相同的情况下，债莠的到期期限越长，其对市场利率的 变化也就越&惑.所以当市场利率上调的时候 B债券价格的跌幅妾大于 A债券价格的跌幅：当利率下调的时候，B债券价格的杀幅同样要大于2债 券价格的跌幅.所以当预期利率上调的时侯，出于止损的目的，小王应该 建议铁女士卖出债券B,而当预期利率下调的时候.出于磊利目的，小王 应塗津评干$+増洁儘莽R. R诜师干领.8年初.某上市公司股东犬会通过决议发放了现金红利3元,股.预计未 来3年每年维持现在的红利支付水平，第四年红利増扶率为4%,并且以后 都按比増长率増1长，已知该股票的必要收益率为8%,李先生打算在年
9、初 收到红利后立即将手中持有的该公司股票卖掉，则他能卖的合理价格为()A;6“5元般B:78.00元股085.73元股DS7.00元股解析:股票的价格为未来所有现金涼的现值之和.第1年末到第3年末的红 利均为3元，股，红利的现金世普通年金，其在当前时点的价值z 3n, 8 i 3 PMT, OFV, PV7.73137C，从第4年开始.红利的现金潦就是一个増 长型永续年金，根据増长型永续年金现值公式得：3xL04/(8%-4%)=78 元,这个现值是在第3年乎末的，站现到当前时点的价值三3n, 8, QPM T, 78 FA PV=619189元.则当前股票合理价格二 7.7313-61.91
10、89=69.6502 元.9老钱有10万元人民币，他可以存到国内银行，也可以换成英镑让他在 英国册儿子给他存到英国的银行.假设现在英镑I年期利率是5%,人民币 1年期利率星3.5%目前外汇报价L00英镑折合1.073.27他079.35人民币，1 年期远期汇率报价100英镑折合1 ?071.20/L077.53人民币.老钱向理财师方 经理咨诃，则方经理会给他的建议是()(答案取最接近值)A把钱存到国內,一年后会得到103,500元B把钱存到国內，一年后会得到lgOOO元C把钱换成英镑再存到英国，一年后再换成人民币，会得到104,207元D把钱换成英镑再存到英国，一年后再换戚人民币，会得到105
11、:417元解析:老钱若把钱存入中国的银行.则一年后可iaaioo.ooox门-3.5%) =103,500元.若换成外币存国外再换成人民币则计算如下三先换成 英镑得科(100?00071?079.35) xl00=9:264.84英镑，存一年以后拿皆久268 X (1-504) =9订2&08英镑，这卑换回人民币为(728.08/100)灯口20=1 04207JC人民币小大工103,500元1民血 故选C10 按照募集方式的不同，基金可以划分为()-A:开诙式基金弓封闭式基金B:公司型基金与契约型基金C收入型基金、平衡型基金与成长型基金D公募基金与私募基金解析:A选项亘根龜4单位是否可以増加
12、或赎回划分的：B选项是根据基 金组织形式划分的，C选项是根握基金的投资风险和收益划分的；D选项 是根据基金的募集方式划分的D选项正确.11以下属于单位福利的有() (D加班费；(2)单住公办托儿所；(3) 职工健身房；(4)职工技能培训A：(l)B: (2)C: (2) (4)D: (2) (3)解析:加班费属于工资性收入，不属于单位福利.D正确.12我国个人所得税采用分类计征，洪下关于各项所得税征收方法的说法 正确的是()-A对于个体工商户生产经营所得，在知道经营利润的情况下，应纳税所得 额锻营利润一业主当年工資一 3上00元月x 12B劳勞报酬所得一次收入畸高的，实行加成征税亦法，对收入总
13、额超过2Q0 00元的，以税法规宦计算应纳税额后，再按应纳税额加成征收U稿酬所得适用20%的税率，并按规定衬应纳税所得额减征30%D:财产租贯所得按次计征，以每次收入定额或定率减去租赁财产有关的税 费和修缮费后的余额为应纳稅所得颔解析:个体工商户的生产经营所得，在计算应纳税所得飯时，业主当年工 资不能税前扣除.在知道经营利润的情况下，应纳税所得謨锻营利润十 业主当年工金一3,500元/月门2, a错误.劳务征收，对于应纳税 所得锻超过如000元的实行加成征收.B错误.稿胡所得适用20%的税 率，并按规定对应纳税颔减征30%, C错误.13 关于细税责任，以下说法正嘲的是()A某歌星为了少缴税款
14、，衽纳税申报时故意盧报自己的收入情况，这种行 为属于欠税B某科技公司欠数税款100万元，匡稅局依法向其发出“税务行政处罚决 定”，并寒求补缴所欠税款。然而该公司法人代表接到处罚決定后，不仅没有 补繳欠款，而且还将公司资金进行转移，致便国家税务机关无法追繳欠款。该 科技公司的行为属于偷税C:个体工商户王某拒不缴纳税款，还和税务人员发生了肢体冲突。遼种行 为属于逃税D某通讯公司采用虑假和歎骗手段.骗取出口退税。这种行为属于骗税 解析:纳税人采取伪造r变造、隐匿、擅自销毁账關、记账凭证，或者在 账溥上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申 报，或者进行虚假的纳税申报不数或若少缴税
15、款的行为属于倚税，A错 误.纳税人欠缴应纳税款，采取转移或者隐匿财产的手段，蛎碍税务机关 数纳欠税的税款行为風于逃琏缴纳税款毂B错误.以暴力或威肋的方法 拒不缴纳税款的行为属于抗税.C错误.采取弄虚作假和坎骗手段，骏取 出口退(免)税或者减免税款的行为属于细税D正确.14对于冈险态度，下面说袪正确的是（）（1）在財富増长前期，M险厌恶者的效用随着财富的増加而増加；（2风险中性者随着财富的増 加效用不变；（3）风险偏好者陆着财富的増加，效用増加越来越快；（4）市场琴与者都是风险厌恶者A: (1)B:(3)Ci (1)D:(4)解析;期望敌用理论中，市场上存在三种不同风险态度的人，盟风险厌悪 者、风险中性者.和风险偏好者 （4）错误.不管是冈险厌恶者、风险 中性者.还是风险偏好者，在財富増长前期，效用都是RS着财富的増加而 増加，只不过风险厌恶者效用増加越来越慢（边际效用超菽】，风险偏好 者效用増加越来越快（边际效用罷増）.风险中性者的效用増加逮度不变（边际效用不变）（1）（3）正礎，（2）错误.15王某在为自己投保终身寿险时
