财务审计人员工作总结

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1、财务审计人员工作总结财务审计人员工作总结根据 #市农业局关于转发农业部的通知精神以及8月 14 日 #县纪委召开的农村基层党风廉正建设工作会 会议精神要求，我们对全县 20 个街镇的农村集体经济组织 今年以来的财务情况进行了全面的审计，现总结如下：一、农村财务审计的主要作法1、搞好宣传，提高认识。在开展审计工作前，县农业 局下发了关于认真开展农村集体经济组织审计工作的通 知（ 綦农业 120 号） 。通知明确指出：开展农村集体经 济组织审计，能够更好地保护集体经济组织和农民的合法权 益 , 促进党的各项惠农政策落实到位; 能够促进村级财务公开和民主制度建设，进一步完善村级监督和权力制约机制 ;

2、 加强农村集体经济组织审计，是巩固“三农”工作成果的要 求，是改善民生和构建农村和谐的要求，是推进农村又好又 快发展的有力保障。要求各街 （ 镇）要充分认识开展农村集体 经济组织审计工作的重要意义。2、成立领导小组和工作班子。各镇都成立了由分管农 业的领导或纪检书记担任组长，农经干部、财政干部、驻村 干部、代理会计为成员的农村财务审计工作领导小组，具体负责农村财务审计工作3、明确审计工作的范围和重点。这次农村集体经济组 织审计的范围，是街 （ 镇） 、村两级 20xx 年度农民负担情况 和农民负担资金的提取使用及惠农政策落实到位的情况和 日常财务工作。审计的重点是农民负担和惠农政策落实情 况、

3、日常财务审计。二、农村财务审计的结果及存在的问题全县 314 个行政村、 2629 个村民小组中， 已审计 249 个 村、 2046 个村民小组。接受审计的村、社在农村合作医疗收 费、农村中小学收费、农民建房收费、农民集资收费、一事 一议筹资筹劳中未发现贪污挪用、自立项目、违规收费、强 行以资代劳筹工等情况。通过检查审计，主要反映出以下问 题：1、挪用集体资金的情况仍有发生。个别村组干部由于 思想素质不高，财经纪律意识不强，挪用集体资金的情况仍 然存在。这次审计中查出 : 挪用集体资金 8 人，金额元，其 中：安稳镇一村支书挪用集体资金 23000 余元，永城镇一村 民组长挪用集体资金元，古

4、南街道一村民组长挪用集体资金 元; 其他违规行为 23 人，主要是在集体报销旅游费、 伙食费、 重报支出等费用，涉及金额元。到目前为止，已有 21 人作 了退赔，退出集体资金元，占应退赔金额的 %。2、部分村组执行制度不够严格。我县农村财务实行委 托代理和电算化管理以来，财务管理制度比较健全。但是， 由于少数村组干部思想素质不高，遵章守纪意识不强，因而 在农村财务管理工作中执行制度不够严格。这次审计中同时 查出集体收入未及时入账 17 笔 84578 元，少支多报 1 笔 50 元，拒绝不合理开支入账 25笔 9541元，违规新增债务 3笔 18170 元。3、财务管理监督仍需加强。一是开支审

5、批手续不够完 善。少数开支单据或无事由，或无经办人签，或无审批人审 批，或无民主理财小组审核盖章。二是部分票据不规范。少 数村组仍有使用三联收据收款或白条单据付款的情况，一些 本应取得正规合法凭证的经济业务，却以非正规票据代替。 三是民主理财小组未能履行监督职能。全县共有民主理财小 组 2214 个，其中村 314 人，社 1900 个，有的民主理财小组 由于无报酬或民主监督意识不强，不愿参与或按要求参与农 村财务监督管理工作。全县共有 161 个村、组民主理财小组 违反财务制度规定由村、组干部兼任民主理财小组组长，有 名无实，形同虚设。四是公款私存情况仍然存在。少数村由 于过去欠有银行或农村

6、信用社贷款，不愿或不敢在银行或农 村信用社开设集体存款账户，因而将集体资金以个人名义存 入银行或农村信用社，造成集体资金管理失控。三角镇一村 主任将集体资金 263100 从 1999年 3月至 1 月期间，该村向 9 户私人发放借贷款，到目前为止，经清理小组督促追收， 累计至今尚有 60000 元未还，原村会计将计划生育管理费、 农税、基本水费等集体资金元以私人的名义存入银行，现已 追收上缴，存入乐兴村集体资金账户。4、村干部违规经办集体经济业务。按照制度规定，村 组集体的经济收支业务只能由财务人员负责办理，但少数村 的支书或主任不放手，强行经手集体经济业务。三、整改措施1、加强督促检查，严

7、格执行各项制度。农村财务管理 工作是农村经营管理工作，乃至整个农村工作的重要组成部 分，也是农民群众比较关注的热点问题。 搞好农村财务管理， 对于加强农村基层组织建设，密切党群、干群关系，构建农 村和谐社会具有十分重要的意义。因此，今后要作为一项经 常性工作，抓好农村财务管理工作的督促检查，严格执行农 村财务各项制度。各镇必须针对本地农村财务管理工作中存 在的各种问题，积极采取有效措施，及时纠正和完善，使之 尽快达到规范化、制度化。2、强化审计监督，查处违规违纪行为。搞好农村财务 审计监督，是加强农村财务管理工作的重要环节和手段。因 此，要把农村财务审计监督作为一项经常性的工作，针对农 村财务

8、管理工作中存在的各种问题，定期或不定期地开展审 计监督。按照我县农村财务管理制度要求，每年要审计三分 之一的村组，原则上三年内对所有的村组要轮流审计一遍。对审计中查出的一般经济问题，要按照财务制度的规定严肃 处理 ; 情节严重的由纪检监察机关给予党纪、政纪处分; 构成犯罪的移交司法机关依法追究刑事责任。3、强化农村财务人员的素质教育。农村财务人员的政 治思想素质、业务技术水平、职业道德和敬业精神，在很大 程度上决定着农村财务管理工作质量的好坏。因此，在开展 业务培训的同时，要进一步加大对村组财务人员及镇代理会 计的财经纪律、思想素质教育，提高遵纪守法意识，增强责 任感、使命感。4、保持农村财务

9、人员的相对稳定。严格按照农村财务 规范管理的条件配备代理中心会计和村财务人员，并保持相 对稳定，确因工作需要调换的，必须经镇农经部门审核、镇 人民政府批准，并报县农业行政主管部门备案。财务审计工作总结过去的 20xx 年，是及不帄凡的一年，在公司董事会及 经营领导班子的正 确领导下，财务部全体员工，团结一致， 紧密配合，比较顺利的完成了公司会计 核算、报表报送、 财务计划、财务分析、费用管理、资金筹措和结算多项工作 任 务。充分地发挥了财会工作在企业管理中的重要作用， 回想一年来的工作，主要 有以下几点：1、20xx 年财务预算计划工作。今年 1 月份，根据 xx 总公司及公司领 导班子的工作

10、要求，结合市场情况，在反复 研究历史资料的基础上，综合帄衡， 统筹兼顾，本着计划 指标积极开拓稳妥的原则，在反复听取各方面意见的基础 上， 向 xx 总公司上报了 20xx 年公司财务计划。并且，根 据 xx 总公司下达公司的 20xx 年计划任务，层层分解落实， 下达了有关部门 20xx 年计划任务指标。同时，为 了保证财 务计划的顺利完成，财务部对各部计划任务进行逐月检查和 分析，及时 发现各部门计划任务指标执行中存在的问题， 为公司领导制定经营决策提供重要 依据。2、20xx 年财务决算工作。 20xx 年财务决算工作，是 xx 公司会计报表第一 次上报 xx 总公司，这对会计决算工作提

11、 出了更高的要求。财务部根据会计决算 工作的要求，高标 准、严要求、齐心协力，加班加点不计报酬，认真保质保量 地 完成了会计决算几十个报表的编制及上报工作，并对会 计报表编写了详细的报表 说明，完满地完成了会计决算工 作任务。3、员工集资工作。为了减少利息支出，减支增效。今 年 4 月初，根据 xx 总公司业务发展项目急需筹措资金的要 求，以及公司领导班子的决定，财务部组 织员工动员集资， 半个月内完成集资 xx 万元，完成了公司为中陕总公司发展 项 目筹措部分资金的任务。 6 月份，经过多方努力，从 xx 工行 xx 支行取得贷款 xx 万元， 缓解了资金短缺压力， 归还 了员工集资借款项

12、xx 万元，为公司节约利息 支出 xx 万元。今年 11 月至 12 月，公司先后有三笔银行贷款到归还期限， 按照 银行规定，如不能按期归还贷款，一方面加罚息xx%，一方面取消公司贷款 xx 万元额度， 直接影响公司信贷信誉。 对此，公司领导十分着急。公司领导与财务 部采取多种方 案，千方百计筹措贷款到期周转资金，经过动员员工退住房 公积金 后集资等办法，筹措资金 xx 多万元，按期归还了银 行到期贷款，维护了公司信 贷形象，防止了借款逾期增加 罚息，为公司节约利息支出 xx 万元。4、中小企业融资工作。 xx 公司从去年 4 月份整体划转 xx 总公司管理以 来，按照总公司要求，努力把企业做

13、大做 强，保证企业又快又好的向前发展，如 何搞好资产运作， 发挥现有资产的最大效益，已是公司经济工作的重要环节。 为 此， 20xx 年财务部在资产抵押贷款中小企业融资方面， 做了大量工作。 1 至 3 月份，多次向 xx 银行报送贷款资料， 银行开户、结算、转移员工工资发放账号， 拓展公司中小 企业融资渠道，为企业寻求贷款支持。 4 月份向建行报送贷 款资料， 5 月份多次向 xx 支行报送贷款资料，多次接受贷 款调查。经过公司领导和财务 部的多次努力， 6 月份从 xx 支行取得贷款 xx 万元。进入 9 月份后，公司先后有 工商行 xx 支行 x 笔贷款 xx 万元到期，财务部全力以赴，

14、公司领导 大力协调，通 过员工集资等办法筹措资金，借新还旧，为 公司节约了财务费用支出。 20xx 年 先后为中陕总公司解决 中小企业融资 xx 万元，财务部代表公司为 xx 总公司业务 发 展解决急需资金问题，作出了显著成绩。5、财会工作量化管理。 20xx 年，财务部人员进行了较 大调整，调整以后 财会人员新手增多，如何围绕财会工作 各项工作任务，带领财务部新老员工又好 又快的完成各项 工作任务，财务部主要从量化管理入手，对财会工作、会计 核算、 费用管理、资金调拔、财务计划、财务分析、报表 报送、贷款中小企业融资等项 工作任务进行具体量化，根 据轻重缓急，具体分工，规定时间，落实到人，月

15、初 计划， 月中检查，月末考核，使财务部各项工作落到了实处，既分 工，又合作， 紧张、规范保质保量的按时完成了工作任务， 使公司领导能够通过财务信息帄台、 各种表格及分析，宏 观了解公司的各月财务状况，为公司领导制定经营决策提供 了重要依据。6、财务人员业务学习。为了认真贯彻执行财政部新颁 布的 38 个会计准则， 新的企业所得税法实施细则。财务部 先后多次组织全体财会人员，学习新会计准 则，学习新企 业所得税法，对照新准则，新所得税法，结合公司实际，充 分利用 会计政策，开展会计核算。不断提高财会人员的业 务技术水帄。7、会计档案的归档整理工作。今年3 月份，财务部对20xx 年各种会计凭

16、证、报表、帐本进行了认真登记，按照会计档案工作要求完成了 20xx 年会计档 案整理工作8、配合总公司 xx 集团成立，财务部通过大量的工作， 配合总公司审计组 完成了企业改制审计任务。9、配合公司总经理办公室完成了营业执照的年审工作 任务。10、完成 20xx 年各种税务清算工作任务。11、20xx 年贷款证年检及企业信贷等以及评审工作。12、配合公司人事部完成公司理顺工资方案的测算工作 任务。明年财会工作要点：1、公司已 4 年没有接受日常税务检查了，明年估计税 务检查将是财务工 作的重点。2、组织财会人员继续学习新会计准则，提高财会人员 业务技术水帄。3、搞好资金结算，加强与银行的联系，准备多次办理xx 万元贷款的分批 到期转贷工作任务。4、进一步搞好财务部财会量化工作管理。5、提高会计电算化工作质量。 酒店财务审计人员工作总结 工作总结往往是集精华和糟粕于一体