《对外融资管理程序》由会员分享，可在线阅读，更多相关《对外融资管理程序（25页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、编号：FM-TM-08版号：1.0生效日期：发放编号： 财务管理体系文献对外融资管理程序编制日期审核日期批准日期修订记录修订日期修改因素及内容摘要修改人审核人批准人草稿仅供内部讨论 中华财务 版权所有1、目的本管理文献规范了公司通过证券市场或银行筹集资金业务的管理规定与操作规范，明确有关部门职责，以对融资事项统一管理，有效控制，保证公司融资活动符合有关法律法规，并符合成本效益原则。2、合用范畴本程序管理文献规范了公司制定融资筹划、通过证券市场融资及通过银行信贷融资的业务过程，合用于董事会、战略委员会、董事长、总裁、财务总监、财务部、投资发展部、以及波及资金统一筹划的各下属控股子公司董事会、财务
2、部等有关部门。如未进行特别阐明，本程序管理文献内所称“控股子公司”均指其资金纳入公司总部资金统一筹划管理的控股子公司。3、有关程序及文献3.1对外担保抵押管理规定FM-TM-093.2预算编制程序 FM-BM-054、职责4.1股东大会 审议批准公司的年度财务预算方案； 审议批准资本性筹资筹划报告；4.2董事会 审议批准公司的年度财务预算方案； 审议批准资本性筹资筹划报告；4.3战略委员会 讨论投资发展部提出的资本性筹资筹划报告并提出修改建议；4.4董事长（或委托代理人） 签订银行信贷业务审批书、贷款展期申请书； 审批贷款申请报告、贷款展期报告； 签订贷款合同、贷款展期合同；4.5总裁 审核批
3、准公司年度银行贷款总量额度； 审核资本性筹资筹划报告； 组织成立资本性筹资项目小组； 审批银行贷款申请报告以及贷款展期申请报告； 审批付款申请；4.6财务总监 审核信贷业务审批书、贷款展期申请书； 审核银行贷款申请报告以及贷款展期申请报告； 参与并监督指引与银行协商贷款条件的过程； 审核付款申请；4.7财务部 负责编制公司财务预算、综合预算、资金使用筹划； 制定公司年度银行贷款总量额度； 审核控股子公司的贷款付款申请与否符合贷款合同还款筹划商定； 向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款状况； 按照付款审批程序办理转账业务；4.8投资发展部针对经董事会审批的重大项目投资筹划，进行所需资金筹资分
4、析，起草资本性筹资筹划报告；4.9法律合约部 审核贷款付款申请与否符合贷款合同还款筹划商定； 公司总部所有贷款合同以及贷款展期合同的复印件备案； 控股子公司所有金额在10万元及以上的贷款合同涉及其贷款展期合同的复印件备案；5、管理权限5.1首创置业总部统一安排对外融资，并由总部财务部负责制定实行方案并进行实行管理。5.2公司资本性筹资筹划报告的最后审批权人为股东大会。5.3公司总部和各控股子公司的年度贷款总额由总裁办公会核定批准。5.4公司总部和各控股子公司的信贷业务申请书、贷款展期申请书均需通过财务总监的审批，上述文献签订权人为各公司的法定代表人或委托代理人。5.5公司总部和各控股子公司所有
5、银行贷款申请报告以及贷款展期申请报告，需由财务总监和总裁审批签字。5.6贷款合同以及贷款展期合同的签订权人为各公司的法定代表人或委托代理人。6、工作程序6.1融资筹划管理6.1.1年度银行贷款筹划环节完毕时间波及部门及岗位环节阐明11月份各控股子公司财务部收到各部门编制的年度资金预算，完毕公司年度资金预算和涉及银行贷款筹划在内的年度财务预算，提交公司总部财务部。21月份财务部预算管理岗/资金管理岗收到各部门编制的年度资金预算，完毕公司年度资金预算和涉及银行贷款筹划在内的年度财务预算。 31月30日财务部资金管理岗将公司总部和各控股子公司提交的银行贷款筹划平衡汇总，制定公司年度银行贷款总量额度（
6、涉及公司总部银行贷款额度和各控股子公司银行贷款额度），提交财务总监。4财务总监/总裁办公会逐级审核批准公司年度银行贷款总量额度。5财务总监/总裁/董事会/股东会逐级审核公司总部的年度财务预算，董事会通过后形成董事会决策及提交股东大会审议批准。6财务部资金管理岗将经总裁办公会批准的各控股子公司的银行贷款额度下发各控股子公司。6.1.2证券市场融资筹划环节完毕时间波及部门及岗位环节阐明1投资发展部针对经董事会审批的重大项目投资筹划，进行所需资金筹资分析。根据成本效益原则，拟定与否采用证券市场筹资方式，及也许的筹资方案，起草资本性筹资筹划报告。3财务部/董事会办公室/战略委员会讨论投资发展部提出的资
7、本性筹资筹划报告，修改后提交财务总监。4财务总监/总裁逐级审核资本性筹资筹划报告，通过后提交董事会、股东大会审议批准。5总裁构成筹资项目小组，其成员涉及本次筹资项目有关各部门人员。6筹资项目小组准备有关文献，开展本次筹资项目的具体工作。6.2融资业务管理6.2.1银行贷款管理-公司总部环节完毕时间波及部门及岗位环节阐明1财务部资金管理岗根据经总裁办公会批准的公司总部银行贷款额度和年度综合预算，填写银行信贷业务申请书，提交财务总监。2财务总监/董事长（或委托代理人）财务总监批准后，由董事长（或委托代理人）签订信贷业务申请书。3财务部资金管理岗向银行提交信贷业务申请书，并与银行协商贷款条件（财务总
8、监参与并监督指引该过程），按照与银行协商所达到的贷款条件填写贷款申请报告，提交财务总监。4财务总监/总裁/董事会逐级审批贷款申请报告；波及对外提供抵押担保的，贷款申请报告还要经董事会审查批准。 5财务部资金管理岗根据经审批的贷款申请报告所拟定的贷款条件，准备贷款所需资料，到银行办理贷款手续。6董事长（或委托代理人）签订贷款合同。7财务部资金管理岗贷款合同存档，并将贷款合同复印件一份送交公司法律合约部备案。6.2.2银行贷款管理-独立融资的控股子公司环节完毕时间波及部门及岗位环节阐明1财务部资金管理岗将经总裁办公会批准的各控股子公司的银行贷款额度下发各控股子公司。2控股子公司财务部按照经批准的银
9、行贷款额度和实际用款需求，填写银行信贷业务申请书，提交财务经理批准，并报公司总部财务部。3控股子公司财务经理/法定代表人（或委托代理人）财务经理批准后，由公司法定代表人（或委托代理人）签订信贷业务申请书。4控股子公司财务部向银行提交信贷业务申请书，并与银行协商贷款条件（公司总部财务部资金管理岗及财务总监参与并监督指引该过程，拟定贷款方式参见对外担保抵押管理规定），按照与银行协商所达到的贷款条件填写贷款申请报告，提交财务经理。5控股子公司财务经理/总经理/公司总部财务总监/总裁/董事会逐级审批贷款申请报告；波及对外提供抵押担保的，贷款申请报告还要经董事会审查批准。6控股子公司财务部根据经审批的贷
10、款申请报告所拟定的贷款条件，准备贷款所需资料（公司总部提供担保的，还要到公司总部财务部办理担保手续），到银行办理贷款手续。7控股子公司法定代表人（或委托代理人）签订贷款合同。8控股子公司财务部贷款经办人员贷款合同存档，同步将贷款合同复印件一份上报公司总部财务部资金管理岗备案，若贷款合同金额为10万元以上的，同步将贷款合同复印件一份送交公司法律合约部备案。6.2.3银行贷款展期管理-公司总部环节完毕时间波及部门及岗位环节阐明1短期贷款到期前20天，长期贷款到期前40天财务部资金管理岗按照贷款合同计算贷款利息，根据合同商定的还款筹划综合考虑资金状况安排还款事项或贷款展期。征得财务总监批准，对于需要
11、办理展期的，填写银行贷款展期申请书，并上报财务总监。2财务总监/董事长（或委托代理人）财务总监批准后，由董事长（或委托代理人）签订贷款展期申请书。3短期贷款到期前10天，长期贷款到期前30天财务部资金管理岗向银行提交贷款展期申请书，并与银行协商展期还款条件（财务总监参与并监督指引该过程），按照与银行协商所达到的展期条件填写贷款展期申请报告，提交财务总监。4财务总监/总裁逐级审批贷款展期申请报告。5财务部资金管理岗根据经审批的贷款展期申请报告所拟定的贷款展期条件，准备所需资料，到银行办理贷款展期手续。6董事长（或委托代理人）签订贷款展期合同。7财务部资金管理岗贷款展期合同存档，并将贷款展期合同复
12、印件一份送交公司法律合约部备案。6.2.4银行贷款展期管理-独立融资的控股子公司环节完毕时间波及部门及岗位环节阐明1短期贷款到期前40天，长期贷款到期前60天财务部资金管理岗告知控股子公司财务部，按照贷款合同商定的还款筹划安排到期还款事项。2短期贷款到期前20天，长期贷款到期前40天控股子公司财务部按照贷款合同计算贷款利息，根据合同商定的还款筹划综合考虑资金状况安排还款事项或贷款展期：征得控股子公司财务经理和总经理批准后，对于需要办理展期的，填写贷款展期申请报告，写明展期因素、时间、归还期限以及此后采用的措施等，上报公司总部财务部。3公司总部财务部资金管理岗/财务总监/总裁逐级审核批准贷款展期
13、申请报告。4控股子公司财务部按照经批准的展期申请报告，填写银行贷款展期申请书，报财务经理 。5控股子公司财务经理/法定代表人（或委托代理人）财务经理批准后，由法定代表人（或委托代理人）签订贷款展期申请书。6短期贷款到期前10天，长期贷款到期前30天控股子公司财务部向银行提交贷款展期申请书，并与银行协商展期条件（公司总部财务部资金管理岗及财务总监参与并监督指引该过程）。7控股子公司财务部根据经审批的贷款展期申请报告以及与银行协商所拟定的贷款条件，准备贷款所需资料（原由公司总部提供担保的，还要到公司总部财务部办理续担保手续），到银行办理贷款展期手续。8控股子公司法定代表人（或委托代理人）签订贷款展期合同。9控股子公司财务部贷款经办人员贷款展期合同存档，同步将贷款展期合同复印件一份上报公司总部财务部资金管理岗备案，若贷款合同金额为10万元以上的，同步将贷款展期合同复印件一份送交公司法律合约部备案。6.2.5银行贷款归还管理-公司总部环节完毕时间波及部门及岗位环节阐明1还款到期日之前15天财务部资金管理岗在贷款利息到期及本金到期前15天，向财务部经理提示将有还款付款支出；并告知财务部出纳，保证账户中有足够的余额还款
