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1、YOUR L固定资产管理细则及相关流程完整版Company number :【0089WT-8898YT-W8CCB-BUUT-202108】固定资产管理办法细则固定资产的分类为方便固定资产的核算和管理，公司固定资产根据其经济用 途和使用情况可以分为：一、房屋类：是指房屋、建筑物及其附属设施。房屋包括办公用房，生产经营用房（物流配送中心）。二、一般设备类：是指办公和日常使用的通用性设备，包括电脑 设备、办公家具等。三、运输设备类：是指轿车、货车、电瓶车等四、通讯类：是指电话、手机、卫星地面接收装置等设备；五、办公类：空调、复印机、电脑设备、传真机、打印机、点钞机、考勤机、保险箱等设备；六、其他
2、设备类：是指不包括上述各项的设施、设备。固定资产新增管理办法固定资产新增流程如下：一、申请报批：公司各部门及各分公司增置固定资产的申报流程为：需求部门经领导批准由部门资产管理员上报至资产分管部门 （核定资产类别、配置及是否有闲置利用），分管资产部门 确认需购买后发起系统采购流程，由采购部门进行采购。二、购置：对于确定需购买的固定资产，交采购部门根据申购信 息的要求统一购置。三、入库：物品到货之后由申请部门、采购部门共同验收，对不 需要安装的设备、工器具随即交付使用，并完成系统入库验 收流程；对需要安装的设备经安装后，由购置部门会同使用 部门、组织安装调试，并由资产分管部门现场监督，使用部 门验
3、收合格后，方可办理系统入库流程。同时须将验收单及 有关物品保修卡、说明书等技术资料妥善保管。未经验收任 何部门不得擅自使用。四、固定资产编码建立：对于新购的固定资产，资产分管部门根 据相关实物登记台帐，建立固定资产档案，并根据资产编码 原则进行编码，所编号码应贴在实物上（不宜贴的应作相应 记录），资产分管部门对其进行统一管理。五、出库及领用：部门资管员于资产分管部门处验收物品无误 之后登记备案并签字确认，基于“谁领用、谁保管”的原则， 部门资管员分发至领用人时应登记备案由实际使用人签字后 方可发放，同时进行部门台账及系统更新，自发放之日起一 周内汇总上报资产分管部门进行台账更新。领用人自领用之
4、 日起须承担设备使用的全部责任（包括丢失、人为损坏 等）。如果是部门公用物品，在落实到个人责任的同时部门 领导也需承担相应的管理责任。六、固定资产新增入库领用流程图：部门核定配置标准、 资产类别及库存市场部门核定配置标准、 资产类别及库存行政部门核定配置标准、资产类别及库存IMM!闲置资产收HBH Hl库M 验收资产编码编制黏贴部门资管员统一库领用I八F，、八，登记签收、台账更新部员,、台账更新予以领用】定资产调拨、转移管理办法公司固定资产在原则上不得随意调拨、转移，确因人员变动 等原因需要调拨、转移的，可以按以下几种情况处理。一、部门内部固定资产调拨：本部门内因人员变动或使用需求等 原因的，
5、邮件至部门资管员处并抄送部门领导同意后，至部 门资管员处办理相关调拨手续。部门资管员及时上报资产分 管部门进行台账更新。二、跨部门之间固定资产调拨：各部门之间的固定资产因人员变 动等调拨应及时至资产分管部门处开具资产调拨单，由 调出部门及调入部门资管员，分管资产管理部门共同签字确 认之后方可凭调拨单进行资产调拨，操作系统及台账变动更 新。三、员工岗位调动：员工有岗位调动需求的须在原部门或原工作 地 填写拉扎斯网络科技（上海）有限公司调动审批表 至分管资产管理部门办理相关手续。四、员工离职：员工离职时须凭员工离职表至资产分管部门 于资产退换或转移信息办理系统及台账相关流程，需做检测 的资产由专业
6、技术部门检测无误后才可办理。退回资产作为 闲置资产由相关资产分管部门备用。五、公司总部与分公司之间的固定资产调拨：公司总部与各分公 司之间有资产调拨需求的，应先向相关资产分管部门提出申 请，经确认同意后办理相应的调拨手续。六、固定资产的借用：公司固定资产原则上不允许作为私人用途 借用，若遇特殊情况确实需要借用的，须填写物品借用 单，报资产分管部门审核同意，并办理固定资产借用手 续。资产借用人（保管人）未经报批而擅自转移、拨借公司 资产的，由资产分管部门根据事实情况上报公司，进行相应 的处罚。七、处罚：公司固定资产的调拨、转移、借用都需经过资产分管 部门确认并办理相关手续，未办理相关手续而私自对
7、固定资 产进行调拨、转移、借用的行为，一经核实，资产分管部门 将根据事实情况上报公司进行相应的处罚。固定资产调拨、转移流程图一、资产异动流程图:提物资调拨申请间调拨行政资资产分管部门办理调拨手续部门资管员确认信办理资产转帐手部II调拨部门内部调拨IT类资二、人员异动流程图:填写BMI动审批W写Ml离职表行政类IT类市场类资产分管办理离职手续部门内I部调拨填写资产调拨部门资管员确认，台账及系 统更新。上报资产分管部门资产分管部门部调出入部门同步财务存档公司部门内部资产调拨单申请日期申请部门申请人原使用资 产编号资产名称原使用人 签字现使用资 产编号资产名称现使用人 签字资产调拨 原因经办人：经办
8、日期：表1:内部资产调拨单拉扎斯网络科技（上海）有限公司资产调拨单调出部门：调入部门：年 月曰资产编号名称规格型号单位数量金额附件备 注资产部门财务部门调出部门调入部门经办人经办人经办人经办人表2：资产调拨单三、资产借用流程图:拉扎斯网络科技（上海）有限公司物品借用单申请日期申请部门申请人物品名称资产编号物品配件借用数量借用原因：部门主管集团行政部总裁意见说明：1、本人在借用时已验收借用物品，并确认借用物品完好。2、在借用期间本人承担该借用物品的一切责任，如发生人为损坏或遗失，由本人负责赔偿。3、因以上各种原因产生的罚款，均同意从本人工资中扣除。表3：物品借用单AL ry m4物物品租用责任书
9、（一）借物品情况说明：（_）借物品情况说明：、资产编号：.。1、 2物物品名称期:、购买金额资产编号:。2、 3购买日期期: 日购买金额：。（二3、租借融：、预计归还日期：。（二一、租借责使在约定的归还日期前归还租借物品 ，逾期以人民币100元/天计算违约金。三、租借人人在租约定的归应确期前租借物品物品完好期以人民归还时行跃计算违约金品进行检查，二、租借人在租借有损坏情保租则物品的完几种情况归还理行政部将对物品进行检查，如发现有损坏情况则 按下列几因素损处理：1、人.因使素I者使用不当引起损坏的但可以维修的a. 因使处理办使！：不当般情奇损坏的但可以行维修的维修，维修费用由使用者自理；如果需拿
10、去特约维修部处理办法进行修理的，也可以由采拿科同修代维送去用维修费者由使用如果理。去特约维修部进行修 b.因使用者使，用不当引起损购营经专业维修部，门鉴定无法维修或者I维修费用过高的b. 因使用者办法:不当产损起损坏本约维修部门则一量维准维如果费用过高的法维修，经专业部处理办法门出具损定单据后交由行政部领导审般都尽财务修出如果资在是使浦年限及折旧金额，出具 鉴按单据赔偿；若政该物品维修费用过高气高于该际折旧价值年，经采购金额确认上报行偿； 若政部领导维修按实际折旧价值进行赔偿价值），经采购部门确认上报行政部领导后，按实际2、因使用折保价值进行赔偿。2、因使处理办法不因使失者保管不当在使用过程中
11、遗失资产的，上报行政部领导，由财务部出具该物处理办法品的使用年限及折旧金使用按程际赔偿。产的，上报行政部领导，由财务部出具该物品的使（三）特别说明用年限及折旧金额，按实际赔偿。（三）1特别备说明：自然损坏的经专业部门鉴定确认后由公司出资维修。1、2、设租借物（数码坏机经录音笔等音定相相认产品公中所含维修性资料由租借人自行保管，物品归还2、租借行政数将予机清除，以方便下一租借者使用斤含时资料遗失行政部将不承担任何责任。还后行政（四）部将予责任及，以方便下一租借者使用。 届时资料遗失行政部将不承担任何责任。（四）违约责任及赔偿方式期1、租借者在使用前请先仔细阅读该责任书，在租赁期间一旦发生上述问题
12、，将由责任书所约定的条款进 行理赔。2、发生理赔费用时一般以现金方式结算，也可从工资中直接扣除。本人已详细阅读以上内容并愿承担上述租借责任！1、租借者在使用前请先仔细阅读该责任书，在租赁期间一旦发生上述问题，将由责任书所约定的 条款进行理赔。2、发生理赔费用时一般以现金方式结算，也可从工资中直接扣除。本人已详细阅读以上内容并愿承担上述租借责任！表4：物品借用责任书电脑类设备异动管理办法为了及时、有效控制公司因人员异动而发生电脑类设备的转 移，避免出现电脑类设备的闲置和流失，特制定本管理办法。一、人员调动：凭人员调动申请表办理以下手续。1、设备留用：原部门如有继续使用该电脑设备需求的，凭 分管资
13、产管理部门开具的内部资产调拨单，至IT技 术部办理电脑移机手续2、设备回收：原部门无继续使用该电脑设备需求的，相关 人员需至分管资产管理部门确认该电脑设备的相关信息， 然后由IT技术部对其进行检验。检验合格后由IT技术部 开具验收合格证明，凭验收单将物品退回资产仓，电 脑设备交接完毕后，分管资产管理部门方可办理相关手续二、人员离职：凭人员离职表办理以下相关手续。1、设备留用：原则上离职人员的电脑设备需全部收回，原部门如有继续使用该电脑设备需求的，相关人员至部门 资管员处开具入库单，同时由部门资管员上报分管资产 管理部门，系统中办理相关流程转移至部门资管员名 下，至IT技术部办理电脑移机手续并将
14、电脑归还至部门 资管员处。2、设备回收：离职人员至分管资产管理部门确认该电脑设 备的相关信息，然后由IT技术部对其进行检验。检验合 格后由信息技术部开具验收合格证明，凭验收单将 物品退回资产仓，电脑设备交接完毕后，分管资产管理 部门方可办理相关离职手续。三、电脑设备的领用，应先至IT技术部开具计算机设备领用 单，由IT技术部确认资产，申请人凭计算机设备领用 单至分管资产管理部门办理四、处罚：公司电脑设备的异动都需经过分管资产管理部门确认 和IT技术部的检验才能办理相关手续，未办理相关手续而私 自对电脑类设备进行调拨、转移、借用的行为，一经核实， 资产管理科将根据事实情况上报公司进行相应的处罚。IT类设备异动
