《2022-2023年证券一般从业试题库带答案第16期》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022-2023年证券一般从业试题库带答案第16期（41页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022-2023年证券一般从业试题库带答案1. 单选题 通过各种通信方式，不通过集中的交易所，实行分散的、一对一交易的金融衍生工具属于（ ）。A 嵌入式衍生工具B 交易所交易的衍生工具C 结构化金融衍生工具D OTC交易的衍生工具考点 金融衍生工具的概念、基本特征解析 本题考查衍生工具的分类。A选项不符合题意，嵌入式衍生工具指嵌入到非衍生工具（即主合约）中，使混合工具的部分或全部现金流量将按照特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或类似变量的变动而变动的衍生工具。B选项不符合题意，交易所交易的衍生工具是指在交易所进行集中交易的衍生工具。C选项不符合题意
2、，结构化金融衍生工具是指利用其结构化特性，通过相互结合或者与基础金融工具相结合，能够开发和设计出更多具有复杂特性的金融衍生工具。D选项符合题意，场外交易市场（简称“OTC”）交易的衍生工具是指通过各种通信方式，不通过集中的交易所，实行分散的、一对一交易的衍生工具。故本题选D选项。2. 单选题 下列关于挥霍者特点的说法正确的是（ ）。 .喜欢花钱的感觉，花的比赚的多 .常常借钱或用信用卡循环额度 .透支未来，冲动型消费者 .不借钱不用信用卡，理财单纯化 A .B .C .D .考点 个人资产负债表和个人现金流量表的项目及其内容解析 图3. 单选题 下列商业银行报表中采用多步式格式的报表是（ ）。
3、A 利润表B 资产负债表C 现金流量表D 财务状况变动表考点 财务报表及财务分析解析 银行利润表是指总括反映银行在一定期间内所取得的一切经营成果的财务会计报表。我国商业银行利润表采用多步式格式，利用上下加减的报告式结构，计算求出本期利润总额。4. 单选题 A公司今年的净利润为500万元，折旧（摊销）共计20万元，本期营运资金增加50万元，长期经营性资产增加15万元，偿还债务80万元。因此当年的股权自由现金流为（ ）万元。A 335B 365C 375D 405考点 股票的绝对估值方法和相对估值方法解析 本题考查股权自由现金流的计算。股权自由现金流（FCFE）=净利润+折旧+摊销-营运资金的增加
4、+长期经营性负债的增加一长期经营性资产的增加-资本性支出+新增付息债务-债务本金的偿还=500+20-50-15-80=375万元。因此，C选项符合题意，故本题选C选项。5. 单选题 使用国债期货进行套期保值的原理是（ ）。A 国债期货流动性强B 国债期货的标的利率与市场利率高度相关C 国债期货交易者众多D 国债期货存在杠杆考点 国债期货解析 使用国债期货进行套期保值的原理是国债期货的标的利率与市场利率高度相关。当利率变动引起国债现货价格或利率敏感性资产价值变动时，国债期货价格也同时改变。套期保值者可以根据对冲需要，决定买入或卖出国债期货合约的数量，用一个头寸（现货或期货）实现的利润抵消另一个
5、头寸蒙受的损失，从而锁定相关头寸的未来价格，降低资产的利率敏感性。6. 单选题 利息只在公司有盈利时才支付的债券是（ ）。A 短期融资券B 保证公司债券C 收益公司债券D 信用公司债券考点 我国的公司债券解析 本题考查收益公司债券的概念。A选项不符合题意，短期融资券是指企业在银行间债券市场发行，约定在一定期限内还本付息的债券，最长期限不超过365天。B选项不符合题意，保证公司债券是指由发行人以外第三者为还本付息提供担保的债券，是担保证券的一种。C选项符合题意，收益公司债券是指其利息只在公司有盈利时才支付的债券，即在公司亏损时不付利息。D选项不符合题意，信用公司债券是指不提供担保物的债券，属于无
6、担保证券。故本题选C选项。7. 单选题 中央银行增加黄金、外汇储备，货币供应量（ ）。A 不变B 减少C 增加D 上下波动考点 货币政策解析 中央银行增加黄金、外汇储备时，无论黄金与外汇来自商业银行或是企业，都会增加商业银行超额准备金，这是因为:当中央银行直接从商业银行买进黄金、外汇时，中央银行对商业银行支付的价款直接进入商业银行在中央银行的准备金存款账户，超额准备金存款增加。而当中央银行直接从企业，无论黄金生产企业、外贸企业或其他企业买进黄金、外汇时，企业在商业银行的存款增加，同时商业银行在中央银行的超额准备金存款增加，因而信贷能力增加，货币供应能力增加。8. 单选题 关于股东大会制度，下列
7、说法正确的有（ ）。 .股东大会制度是确保股东充分行使权力的最基础的制度安排，能否建立有效的股东大会制度是上市公司建立健全公司法人治理机制的关键 .股东大会是公司的决策机构 .有效的股东大会制度应具备规范的召开与表决程序 .股东大会应赋予董事会合理充分的权力，但也要建立对董事会权力的约束机制 A .B .C .D .考点 公司分析的主要内容解析 B项董事会是公司的决策机构。9. 单选题 关于退休收入，正确的有（ ）。 .退休养老基金的小缺口又称“养老金赤字” .退休规划的资金缺口指退休后需要花费的资金和可收入的资金之间的差距。 .退休养老基金的“大缺口”=养老金总需求-养老金总供给 .养老金赤
8、字=PV退休需求-（FV退休前资金积累+PV退休后既定养老金） A .B .C .D .考点 退休规划的误区和步骤解析 计算资金缺口退休资金缺口是指退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距。退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求一PV退休后既定养老金；退休养老基金的小缺口又称“养老金赤字”；养老金赤字=养老金总需求养老金总供给=PV退休需求-（FV退休前资金积累+PV退休后既定养老金）10. 单选题 一般而言，比率越低表明企业的长期偿债能力越好的指标有（ ）。 .资产负债率 .产权比率 .有形资产净值债务率 .已获利息倍数 A .B .C .D .考点 影响债券评级的因素及其
9、与评级的关系解析 负债比率主要包括:资产负债率、产权比率、有形资产净值债务率、已获利息倍数、长期债务与营运资金比率等。已获利息倍数越大，企业偿付利息的能力就越充足，否则就相反。11. 单选题 下列属于行业分析调查研究法的是（ ）。 A 历史资料研究 B 深度访谈 C 归纳与演绎 D 比较分析考点 行业分析方法解析 调查研究法一般通过抽样调查、实地调研、深度访谈等形式，通过对调查对象的问卷调查、访查、访谈获得资讯，并对此进行研究。12. 单选题 从一批零件中抽出100个测量其直径，测得平均直径为5.2cm，标准差为1.6cm，想知道这批零件的直径是否服从标准直径5cm，因此采用t检验法，那么在显
10、著性水平下，接受域为（ ）。A |t|=t/2（99）B |t|t/2（100）C |t|考点 统计推断的假设检验解析 采用检验法进行双边检验时，因为，所以在显著性水平“下，接受域为。13. 单选题 取得证券业从业资格的人员，可以通过证券经营机构申请统一的执业证书，需要符合的条件包含（ ）。 .已被机构聘用 .最近1年未受过刑事处罚 .品行端正，具有良好的职业道德 .未被中国证监会认定为证券市场禁入者 A .B .C .D .考点 证券分析师执业资格的取得方式解析 取得证券业从业资格的人员，可以通过证券经营机构申请统一的执业证书，需要符合的条件之一是最近3年未受过刑事处罚。14. 单选题 评价
11、企业收益质量的财务指标是（ ）。A 长期负债与营运资金比率B 现金满足投资比率C 营运指数D 每股营业现金净流量考点 财务报表及财务分析解析 A项属于长期偿债能力分析指标；B项属于现金流量分析中的财务弹性分析指标:D项属于现金流量分析中的获取现金能力分析指标。15. 单选题 设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括（ ）。 .自身业务性质，规模和复杂程度 .内部控制水平.压力测试结果 .能够承担的市场风险水平 .定价、估值和市场风险计量系统 A .B .C .D .考点 控制市场风险的限额管理、风险对冲等方法解析 除五项外，金融机构在设计限额体系时应当综合考虑的因素还包括：工作人员的专业水平
12、和经验；业务经营部门的既往业绩：资本实力：外部市场的发展变化情况等。16. 单选题 债券买断式回购和质押式回购的区别是（ ）。 .买断式回购的初始交易中，债券持有人将债券卖给逆回购方，所有权转移至逆回购方 .质押式回购的初始交易中，债券持有人将债券卖给逆回购方，所有权转移至逆回购方 .买断式回购的逆回购方可以自由支配购入的债券 .质押式回购的逆回购方可以自由支配购入的债券 A 、B 、C 、D 、答案 C解析 【解析】债券买断式回购与质押式回购的区别在于：在买断式回购的初始交易中，债券持有人是将债券“卖”给逆回购方，所有权转移至逆回购方；而在质押式回购的初始交易中，债券所有权并不转移，逆回购方
13、只享有质权。由于所有权发生转移，因此买断式回购的逆回购方可以自由支配购入债券，如出售或用于回购质押等，只要在协议期满能够有相等数量同种债券返售给债券持有人即可。17. 单选题 下列中央银行的货币政策操作中，能够增加流通中货币量的有（ ）。 .降低法定存款准备金率 .卖出有价证券 .增加再贴现票据融资 .增加外汇储备.减少黄金储备 A . B . C . D .考点 货币政策解析 A项，当中央银行降低法定存款准备金率时，商业银行超额准备金增加，可用于贷款和投资的资金增加，货币供应量可能增加；C项，当中央银行对商业银行发放贷款或再贴现票据时，商业银行在中央银行超额准备金存款增加，货币供应能力增加；D项，中央银行增加黄金、外汇储备时，无论黄金与外汇来自商业银行或是企业，都会增加商业银行超额准备金，因而信贷能力增加，货币供应能力增加。BE两项都会导致货币量减少。18. 单选题 假设某证券最近10周收盘价分别为22，21，22，24，26，27，25，24，26，25，那么本周的RSI（9）等于（ ）.A 45B 50C 61.54D 56考点 技术分析的基本假设与相关图形解析 每周的收盘价减去上一周的收盘价，可得到下面9个数字：-1、1、2、2、1、-2、-1。A=1+2+2+1+2=8，B=（-1-2-1）（-1）=5，RSI（9）=8/（8+5）=61.5419. 单选题
