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1、最新会计电算化实务练习2(含简明步骤)0921013502241、 建立新账套1账套信息：账套号：666；账套名称：北京朔日科技；采用默认账套路径；启用会计期：2022年4月；会计期间设置：1月1日至12月31日2单位信息：单位名称：北京朔日科技；单位简称：朔日公司。3核算类型：该企业的记账本位币为人民币RMB；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。4根底信息：该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供给商进行分类。5分类编码方案：科目编码级次 4-2-2-2-2，其他：默认6数据精度：该企业对存货数量、单价小数位定为2。7启用总账模块202
2、2年4月1日。2、财务分工1001陈明账套主管 2002王晶出纳，具有“总账出纳签字权限，具有“现金管理的全部操作权限 3003马方会计，具有“总账、往来、财务报表的全部权限。3、根底档案设置1部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1综合部管理部门203销售三部专售软件101总经理办公室综合部门204销售四部售配套用品102财务部财务管理3供给部采购供给2销售部市场营销4制造部研发制造201销售一部专售打印纸401产品研发技术开发202销售二部专售硬件402制造车间生产制造2职员档案职员编号职员名称所属部门职员属性职员编号职员名称所属部门职员属性101肖剑总经理办公室总经理2
3、03孙健销售三部部门经理102陈明财务部会计主管204王华销售四部经营人员103王晶财务部出纳301白雪供给部部门经理104马方财务部会计401周月产品研发部门经理201赵斌销售一部部门经理402李彤制造车间部门经理202宋佳销售二部经营人员3客户分类分类编码分类名称分类编码分类名称01事业单位02001工业01001学校02002商业01002机关02022金融02企业单位03其他4供给商分类分类编码分类名称分类编码分类名称01硬件供给商03材料供给商02软件供给商04其他5地区分类地区分类分类名称地区分类分类名称01东北地区04华南地区02华北地区05西北地区03华东地区06西南地区6客户
4、档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址 开展日期001北京世纪学校世纪学校01001021111工行78467367北京海淀区上地路1号1000772022-1-1002天津海达公司海达公司02002022222工行67543256天津市南开区华苑路1号3000002022-1-1003上海万邦证券万邦证券02022033333工行36548796上海市徐汇区天平路8号2000322022-1-1004哈飞制造厂哈飞02001014444中行87456237哈尔滨市平房区和平路116号1500082022-1-17供给商档案供给商编号供给商名称供给商简称所属分类
5、码所属地区税号开户银行银行账号 地址开展日期001北京万科万科02025555中行14578456100045北京朝阳区十里堡8号2022-1-1002北京联想分公司联想01026666中行25689045100036北京海淀区开拓路108号2022-1-1003南京多媒体教学研究所多媒体研究所04037777工行34689790230187南京湖北路100号2022-1-1004上海信息记录纸厂记录纸厂03038888工行45009345202232上海浦东新区东方路1号2022-1-18外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.2759结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理结算
6、方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否202转账支票是2支票结算是3其他否201现金支票是4、总账模块1总账控制参数选项卡参数设置选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制可以使用其他系统的受控科目打印凭证页脚名称凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采用固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数、每页打印行数按软件默认的标准设定明细账查询权限控制到科目明细账打印按月排页凭证、账簿采用用友通7.0方式非连续套打会计日历会计日历为1月1日-12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、工程按编码方式排序22022年12月份会计科目及期初余额表科目名称辅助核算方向
7、币别计量期初余额现金1001日 记借6875.70银行存款1002银行日记借193829.16 工行存款100201银行日记借193829.16 中行存款100202银行日记借美元应收账款1131客户往来借157600.00其他应收款1133个人往来借3800.00坏账准备1141贷800.00预付账款1151供给商往来借物资采购1201借-294180.00 生产用物资采购120221借-101000.00 其他物资采购120222借-193180.00原材料1211借2058208.00 生产用原材料121101数量核算借吨150000.00 其他原材料121102借1908208.00包
8、装物1221借材料本钱差异1232借1000.00库存商品1243借544000.00委托加工物资1251借待摊费用1301借642.00 报刊费130101借642.00固定资产1501借260860.00累计折旧1502贷47120.91在建工程1603工程核算借 人工费160301工程核算借 材料费160302工程核算借 其他160303工程核算借待处理财产损益1911借 待处理流动资产损益191101借 待处理固定资产损益191102借无形资产1801借58500.00短期借款2101贷200000.00应付账款2121供给商往来贷276850.00预收账款2131客户往来贷应付工资2
9、151贷应付福利费2153贷8200.00应交税金2171贷-16800.00 应交增值税217101贷-16800.00 进项税额21710101贷-33800.00 销项税额21710105贷17000.00其他应付款2181贷2100.00预提费用2191贷 借款利息219103贷实收资本3101贷2609052.00本年利润3131贷利润分配3141贷-119022.31 未分配利润314115贷-119022.31生产本钱4101工程核算借17165.74 直接材料410101工程核算借10000.00 直接人工410102工程核算借4000.74 制造费用410103工程核算借20
10、00.00 折旧费410104工程核算借1165.00 其他410105工程核算借制造费用4105借 工资410501借 折旧费410502借主营业务收入5101贷其他业务收入5102贷主营业务本钱5401借主营业务税金及附加5402借其他业务支出5405借营业费用5502借 工资550201部门核算借 福利费550202部门核算借 办公费550203部门核算借 差旅费550204部门核算借 招待费550205部门核算借 折旧费550206部门核算借其他550207部门核算借财务费用5503借 利息支出550301借3凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,1002024工程目录工程大类：生产本钱核算科目：生产本钱4101直接材料410101直接人工410102制造费用410103折旧费410104其他410105工程分类：1、自行开发工程；2、委托开发工程工程名称：101 普通打印纸A4；102 凭证套打纸8X5辅助账期初余额表会计科目：1133其他应收款 余
