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1、第九章第九章 国际非贸易结算国际非贸易结算l学习目标学习目标:1 掌握非贸易结算的含义 2 掌握非贸易结算业务的主要内容l关键概念关键概念:国际非贸易结算、外币兑换业务、侨汇、旅行支票、旅行信用证、信用卡 第一节第一节 外币兑换和侨汇业务外币兑换和侨汇业务一、外币兑换一、外币兑换 (一一)外币兑换的含义外币兑换的含义 外币兑换业务(Exchange of Foreign Currency)是指银行办理外币现钞的兑入和兑出的业务。从狭义上来看，外币的兑换业务就是指外币现钞的兑换；从广义上来看，外币的兑换业务还包括收兑旅行支票、旅行信用证、信用卡及买入外币票据等项业务。(二二)外币的鉴别工作外币的
2、鉴别工作 (三三)兑兑换换外外钞钞的的具具体体操操作作 外币兑换主要包括外钞的兑入和兑出两个环节。二、侨汇业务二、侨汇业务 (一一)侨汇的概念侨汇的概念 侨汇侨汇(Overseas Chinese Remittance)是华侨汇款是华侨汇款的简称，属于海外私人汇款。它是指居住在国外的华的简称，属于海外私人汇款。它是指居住在国外的华侨、中国血统外国人、港澳台同胞从国外或港澳地区侨、中国血统外国人、港澳台同胞从国外或港澳地区寄回用以赡养国内家属的汇款。寄回用以赡养国内家属的汇款。(二二)侨汇政策侨汇政策 “效劳侨胞、便利侨汇和保护侨汇的政策效劳侨胞、便利侨汇和保护侨汇的政策 “谁款谁收，存款自愿，
3、取款自由的原那么谁款谁收，存款自愿，取款自由的原那么(三三)侨汇的解付侨汇的解付1.电电汇汇 电电汇汇是是国国外外或或港港澳澳银银行行以以电电报报方方式式汇汇入入侨侨汇汇，多多为为急急用用款项，应从速解付。款项，应从速解付。2.信信汇汇 信信汇汇是是国国外外或或港港澳澳银银行行制制妥妥一一整整套套包包括括信信汇汇总总清清单单、信信汇汇委委托托书书、正正副副收收条条、汇汇款款证证明明书书及及信信汇汇通通知知书书等等文文件件，邮邮寄给解付行的一种侨汇汇款方式。寄给解付行的一种侨汇汇款方式。3.票票汇汇 票票汇汇是是海海外外华华侨侨、港港澳澳同同胞胞向向国国外外或或港港澳澳银银行行购购置置汇汇票票，
4、自自带带或或邮邮寄寄给给他他们们的的亲亲属属，凭凭以以向向国国内内指指定定的的解解付付行行兑兑付付的的汇款方式。汇款方式。4.约约期期付付款款 约约期期付付款款是是华华侨侨和和港港澳澳同同胞胞与与汇汇出出银银行行约约定定，在在一一定时期定时期(如每月一次或两月一次如每月一次或两月一次)汇给国内侨眷一定金额的汇款。汇给国内侨眷一定金额的汇款。(三三)侨汇收条的处理侨汇收条的处理 信汇、电汇全套汇款收条包括正收条、副收条、汇款证明书和汇款通知书一式四联。1.正收条正收条 正收条(Original Receipt)应在解付侨汇后，及时寄还汇出行交 给汇款人，以清手续。2.副收条副收条 副收条(Dup
5、licate Receipt)是解付侨汇后银行留存的主要凭证。3.汇款证明书汇款证明书 汇款证明书是在解付侨汇时，交给收款人持有，凭以查对收款金额。4.汇款通知书汇款通知书 汇款通知书有收款人的详细地址，以便通知，它是解付侨汇的依据。(四四)侨汇的查询和退汇侨汇的查询和退汇 1.侨汇的查询侨汇的查询 2.侨汇的退汇侨汇的退汇 侨汇一经汇入，一般不应退回，但如遇以下情况，可以办理侨汇一经汇入，一般不应退回，但如遇以下情况，可以办理退汇。退汇。(1)假设汇出行接受汇款人的要求，向解付行来函或寄来假设汇出行接受汇款人的要求，向解付行来函或寄来“退汇通知书，而且此款尚未解付时，解付行可以办理退汇。退汇
6、通知书，而且此款尚未解付时，解付行可以办理退汇。(2)收款人姓名、地址不详，或收款人死亡又无合法继承人收款人姓名、地址不详，或收款人死亡又无合法继承人代收款时，经与国外汇出行联系，收到其退汇通知书后，可代收款时，经与国外汇出行联系，收到其退汇通知书后，可以办理退汇。以办理退汇。(3)收款人拒收侨汇，要求退回，经劝解仍然不收款者，应收款人拒收侨汇，要求退回，经劝解仍然不收款者，应与汇出行联系，征得汇款人同意后可由解付行办理退汇。与汇出行联系，征得汇款人同意后可由解付行办理退汇。第二节第二节 旅行支票和旅行信用证旅行支票和旅行信用证一、旅行支票一、旅行支票 (一一)旅行支票的概念和关系人旅行支票的
7、概念和关系人 (1)旅行支票旅行支票(Travelers Check)是银行或旅游公是银行或旅游公司为了方便旅游者平安携带和使用货币而发行的一司为了方便旅游者平安携带和使用货币而发行的一种定额票据。它不指定具体的付款地点和银行，客种定额票据。它不指定具体的付款地点和银行，客户购置旅行支票后，可以随时签发使用。户购置旅行支票后，可以随时签发使用。(2)旅行支票有三个根本关系人：出票人、售票人旅行支票有三个根本关系人：出票人、售票人和购票人和购票人 (二二)旅行支票的特点旅行支票的特点 (1)旅行支票有多种固定面额，便于使用旅行支票有多种固定面额，便于使用 (2)旅行支票兑取方便。旅行支票兑取方便
8、。(3)旅行支票一般不规定流通期限，可长期使用。旅行支票一般不规定流通期限，可长期使用。(4)旅行支票携带平安。旅行支票携带平安。(5)旅行支票可以挂失补偿。旅行支票可以挂失补偿。(三三)旅行支票的兑付旅行支票的兑付 兑付应该注意以下问题。(1)首先要识别旅行支票的真伪。(2)请客户出示护照并在旅行支票上当面复签，核对无误后即可兑付。(3)对空白和转让的旅行支票一般不予兑付，只能办理托收。(4)审查币别和旅行支票的金额。(5)缮制兑换水单。兑付时要填制一式两联的兑付水单，抬头人姓名要按照护照上的全名写清楚，并注明护照号码及支票号码。(6)支取方式。(7)索偿。二、旅行信用证二、旅行信用证(一一
9、)旅行信用证的概念和特点旅行信用证的概念和特点旅行信用证(Travelers Letter of Credit)是银行为了方便旅游者出国旅行而开立的允许其在一定金额和有效期内，在该证指定的分支行或代理行支取款项的一种信用证。它有六种特点。(二二)兑付旅行信用证的手续兑付旅行信用证的手续 (1)兑付行审查旅行信用证的正本。(2)受益人提供身份证件，并当面签发收据或汇票。(3)旅行信用证的注销。(4)兑付行的费用。(三三)旅行信用证与汇款、旅行支票的比较旅行信用证与汇款、旅行支票的比较 (1)汇款是汇入行一次性地将款项解付给收款人，而旅行信汇款是汇入行一次性地将款项解付给收款人，而旅行信用证那么可
10、在多处指定的兑付行一次或分次支取，其未用完用证那么可在多处指定的兑付行一次或分次支取，其未用完的余额自动退还给开证行或出票人。的余额自动退还给开证行或出票人。(2)旅行信用证和旅行支票只有受益人或持票人本人才可领旅行信用证和旅行支票只有受益人或持票人本人才可领取，他人拾得很难冒领。取，他人拾得很难冒领。(3)旅行支票可以转让他人，也可以支付旅游费用；旅行信旅行支票可以转让他人，也可以支付旅游费用；旅行信用证不能转让，只能受益人一人使用。用证不能转让，只能受益人一人使用。第三节第三节 信用卡业务信用卡业务一、信用卡的简介一、信用卡的简介(一一)信用卡的含义信用卡的含义信用卡信用卡(Credit
11、Card)是发卡银行对消费者提供的是发卡银行对消费者提供的短期信贷而发放的一种信用凭证。它是消费信用的一短期信贷而发放的一种信用凭证。它是消费信用的一种形式。种形式。(二二)信用卡的功能信用卡的功能信用卡的功能是由发卡机构根据社会需要和内部信用卡的功能是由发卡机构根据社会需要和内部经营能力赋予的，因此各发行机构所发行的信用卡其经营能力赋予的，因此各发行机构所发行的信用卡其功能各不相同。功能各不相同。其最根本功能是其最根本功能是:转帐结算、支取现转帐结算、支取现金、提供信贷金、提供信贷(三三)信用卡的几个主要的关系人信用卡的几个主要的关系人(1)发卡人。即是发行信用卡的银行或机构。发卡人。即是发
12、行信用卡的银行或机构。(2)持卡人。持有信用卡的客户。持卡人。持有信用卡的客户。(3)特约商户。也就是特约的单位，与发卡特约商户。也就是特约的单位，与发卡人人(代办人代办人)签订协议，受理持卡人使用特定的信签订协议，受理持卡人使用特定的信用卡进行购物或支付费用的效劳性质的单位。用卡进行购物或支付费用的效劳性质的单位。(4)代办行。受发卡人的委托，负责某一地代办行。受发卡人的委托，负责某一地区内特约商户的结算工作的银行。区内特约商户的结算工作的银行。(四四)信用卡的特点信用卡的特点(1)信用卡一般具有通用性。信用卡一般具有通用性。(2)持卡人除了可以提取现金之外，还可以利用信用卡进行持卡人除了可
13、以提取现金之外，还可以利用信用卡进行储蓄，到特约商户单位消费，办理转账结算等业务，均有便储蓄，到特约商户单位消费，办理转账结算等业务，均有便利性。利性。(3)与传统的票据结算方式相比，信用卡的使用手续比较简与传统的票据结算方式相比，信用卡的使用手续比较简单，清算及时；与现金相比，信用卡不用清点，而且计算机单，清算及时；与现金相比，信用卡不用清点，而且计算机的操作节省了时间。的操作节省了时间。(4)信用卡与现金相比最显著的特点就是具有平安性。信用卡与现金相比最显著的特点就是具有平安性。二、信用卡的类型二、信用卡的类型 (一)按发卡机构不同，可分为银行卡和非银行卡 (二)按发卡对象的不同，可分为公
14、司卡和个人卡 (三)根据持卡人的信誉、地位等资信情况的不同，可分为普通卡和金卡 (四)根据清偿方式的不同，信用卡可分为贷记卡和借记卡 (五)根据信用卡流通范围的不同，可分为国际卡和地区卡三、信用卡的业务程序三、信用卡的业务程序 (一)信用卡的申请与发放 (二)信用卡的授权 (三)信用卡的代付 (四)信用卡的使用本本 章章 小小 结结从狭义上看，外币的兑换业务就是指外币现钞的兑换；从广义上看，外币的兑换业务还包括收兑旅行支票、旅行信用证、信用卡及买入外币票据等项业务。侨汇汇款主要有电汇、信汇、票汇和约期汇款四种形式。旅行支票是银行或旅游公司为了方便旅游者平安携带和使用货币而发行的一种定额票据。旅行支票上有三个根本关系人：出票人、售票人和购票人。旅行信用证是银行为了方便旅游者出国旅行而开立的允许其在一定金额和有效期内，在该证指定的分支行或代理行支取款项的一种信用证。信用卡是发卡银行对消费者提供的短期信贷而发放的一种信用凭证。它是消费信用的一种形式。思思 考考 题题1.如何看待非贸易结算在我国国际结算中的地位？2.银行在侨汇解付中应注意那些问题？3.旅行支票和旅行信用证的含义及区别是什么？4.信用卡主要有哪些类型？
