《费用支出管理新版制度范本》由会员分享，可在线阅读，更多相关《费用支出管理新版制度范本（3页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、某公司费用支出管理制度-11-10 16:17【大中小】【打印】【我要纠错】第一章总则第一条为完善财务管理，严格执行财务制度，充足发挥财务部 门日勺监督控制作用，根据“公司日勺规范化管理实行大纲”（略），特制 定如下原则及程序。第二章借款审批及原则第二条 出差人员借款，应先到财务部领取“借款凭证”（略）， 填写好该凭证后，先经部门经理批准，再由各级主管领导批准，最后 由财务经理审核后，方予借支。前次借支在出差返回时间超过三天无 端而未报销者，不得再借款。第三条外单位、个人因私借款，在填写借款凭证”后，一律由 财务总监审批，经财务经理审核后，方予借支。凡借用公款日勺员工， 在原借款未还清前，不得
2、再借。第四条 试用人员如果借支差旅费或临时借款，必须由正式员工 出具担保书或签认担保，方能办理。若借款人未能归还借款，担保人 应负连带责任。第五条 各项借款金额在3000元以内日勺按上述程序办理，超过 3000元日勺须报请财务总监审批。第六条 借款出差人员回公司后，应在三天内按规定到财务部报账，报账后结清借款。如三天内不办理报销手续日勺欠款部分，财务部 有权在其当月工资中扣回。第三章 出差开支原则及报销审批第七条 住宿公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过80 元，业务主管每天不能超过60元、业务员每天不能超过45元。高层 领导如果因工作需要住宿费超过每天80元原则日勺经财务总监批准 后，可
3、予以报销。第八条 出差补贴。按出差起止时间每天补贴30元。第九条 市内短途交通费费用控制在人均每天30元以内，凭票 据报销。第十条其她杂费。如存包裹费、电话费和其她杂项费用控制在 平均每人每天10元内，费用凭单据报销。第十一条 车船票按出差规定日勺来回地点、里程，凭票据核准后， 予以报销。第十二条 出差人员应事先整顿好报销单据，由主管会计对单据 进行全面审核，同步按出差大数填上住勤补贴，然后由部门经理签认 并报有关各级主管领导批准，经财务经理审核后，方能报销。第十三条 出差坐飞机，需由部门经理批准，此外持续三个月亏 损日勺单位人员出差，一律不准乘坐飞机（特殊状况报上一级领导批 准）。第四章业务
4、招待费原则及审批第十四条 总公司本部各业务部日勺业务招待费，应控制在各部门 完毕日勺营业收入日勺2.5%以内，由部门经理掌握开支，总公司本部日勺 各行政职能部门，按总公司下达日勺指标使用，由财务经理掌握开支， 下属公司根据完毕日勺营业收入，控制在4%内，由经理掌握开支，超 过部分一律在年终利润分派留成公益金中相应予以扣除。第十五条 凡属指标内日勺业务招待费，报销单据必须有税务部门 日勺正式发票，数字分明，由经手人签名，并注明用途，由部门经理加 签证明后，再报财务经理审核，然后由各级主管领导审批，方能付款 报销。第十六条 超过指标外日勺业务招待费，一般不予报销，如果浮现 特殊状况，须经总经理审核加签，董事长批准，方能报销。第五章其她有关费用的开支原则及审批第十七条 属生产经营性日勺各项费用，元以内日勺应凭税务部门日勺 正式发票，先由经办人和部门经理签名后，报分管领导批准，然后送 财务经理审核报销；当费用超过元以上时，须报财务总监批准。
