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1、财务资金管理制度1、目的为加强公司财务管理的工作，提高资金有效运营,本着合理、节约的原则，根据公司 财务规章制定的要求,特制定本制度。2、适用范畴现金、银行存款、其他资金3、适用人员各部门、各区域4、管理原则有关公司资金的一切对外收入、支付和对内调拨事宜统一由公司财务部按计划及流 程组织、运筹和控制职能。5、管理细则5。1 账户、现金安全管理5.1.1 银行各资金账户密码统一由一人保管，不可有第二方知晓。5.1.2 现金与存折的存放方式只限保险箱保管，钥匙与密码统一由一人保管，不可 有第二方知晓。5。1.3 财务部现金库存限额为5000 元，作为日常开支使用。特殊情况须向总经理 申请同意后才可
2、执行.5.1.4 支付时以网络银行转账形式提取现金用于支付报销、货款、往来款等，短信 口令号的接收人统一财务部负责人或总经理的电话号码。当日多笔不同的货款,汇总至 一笔转账,无需分拆。转账前按以下格式向财务部负责人或总经理报备：*月*日申请提现30000 元，分别为:报销费用10000 元，货款20000 元。5。1。5 因实际经营发展需新开立资金账户的，必须按以下流程执行。出纳电子邮件申请二A开立区域财务负责人审核二A总部财务负责人审核一总经理审批 区域扫描邮件备案至总部财务负责人及总经理处5。1。6 现金或私人汇款单笔大于或等于二千元以上的支付款项，出纳需提前 1 天以短信形式向财务负责人
3、和总经理报备。5。1.7 经费用申请流程审批后，超过2000 元（含 2000 元）的费用，财务部只可 以通过转帐或者现付的形式直接支付给供应商及客户,报销人无法提供的，财务部不可 以支付.5。1。8 出纳于每周六上午12 点发送每周资金账目表、出纳现金流水帐至 财务负责人、总经理，保证每一笔资金的发生都账账、账实相符。5。1。9 每月 31 日由总经理、财务负责人、出纳三方同时资金盘点，并在盘点表 上签字确认，同时扫描或拍照盘点表发邮件给财务负责人和总经理。5。1.10 次月5 日前打印各存析余额，扫描或拍照封面和最后余额一页，连同每 周资金账目表、出纳现金流水帐发送给财务负责人和总经理.5
4、.2 借款管理5.2。1 已按费用报销流程申请且审批同意执行的费用方可填写借款单。5。2。2 借款流程如下：借款人填写借款单=7财务主管审核一h总经理审批财务出纳支付。5.2。3 财务出纳支出每一笔借款时,必须请借款人签字确认,借款单与现金以同样 的保管方式保存。5.2。4 借款在 3000 元以上的大额借款，借款人需提前一天通知财务部。5。2。5 借款人在公务完毕后五个工作日内到财务部办理结清手续，定期备用金可 在年末结清再借.原则上前款不清后款不借，报销费用时先还借款。5。2。6 每年12月 31 日前，所有借款必须结清，逾期不还的借款，财务部可以一次或分次从工资中扣回。5。3 报销管理5
5、。3.1 公司各项费用审批后,才可以执行费用报销。各相关审批范围、时间段如下表：审批范围:审批人审批金额范围审批内容范围审批签字范围总经理5000以下（含5千兀）部门所有费用项目支出部门负责人一财务审核人总经理审批时间：审核人/审批人审批时间部门负责人、财务审核人、总经理各工作岗位2个工作日内5.3。2 费用报销要求细则5。3.2.1 费用报销单据必须附有原始单据。原始单据必须符合以下因素：费用发 生日期、项目、金额。同时原始单据不得有涂改的痕迹,除伙食费（购菜、米、面）以 外的原始单据都必须加盖销售方的图章。5。3。2。2 费用报销单需相关人员证明核实,证明人附连带责任。同一笔费用不可 分拆
6、报销，一经发现，财务有权不予支付,且该笔费用全额由当事人承担.5。3.2。3 报销单传递给财务，由其核对所报销的费用手续是否完整、金额是否正 确，并对所审核的单据签字确认。5.3。2。4 当月费用，当月完成申请流程。各店、员工发生的费用必须在发生费用 一周内将报销单交至财务部。对超过规定时限的费用报销单财务部一律不予受理，该 笔费用全额由当事人承担。5.3。2.5 未按费用申请流程执行却已产生的费用项目，财务有权不予支付。5.3.2.6 审批当事人的各项费用也需按费用报销流程执行，以便财务管理工作。5。3。2。6 财务部审核费用时，对当月已经超出预算的费用，财务部需在报销单上注明“超出本月预算
7、，应在XX月报销”以便达到合理开支，合理运用的目的。5.3。3 特殊费用报销要求5。3。3。1 市内交通费报销:凭正规发票填写“差旅费报销单”，员工办公无特殊情 况不许打车，如有需要，向总经理请示同意后方可打车。出差人员出差到外地，原则 上只允许乘火车和客车等交通工具。如果确实需要乘坐飞机的须向总经理申请审批,否 则费用自负。5。3。3。2 业务招待费的报销:报销对象为各部门主管级以上员工，发生费用前需 经总经理同意后按下表限额接待.报销时原则上附正规餐饮业服务发票进行报销。报销 单上必须注明招待对象、事由、参加人员.总经理部门经理店长、主管600元/次300元/次200元/次由于接待人员不同
8、对象，超过业务招待费标准级别,上级授权审批如下表：总裁授权总经理授权总经理1000元以上/次部门经理300500元/次主管会议及沟通会议餐费标准如下表：主管会议餐费标准主管以上外出聚餐餐费40元/次/人50元/次/人5。3。3.3 办公用品的采购由公司人力资源部集中采购，各部门在月末20 日前向 人力资源部上报次月办公用品需求，由人力资源部统一购买。5.3。3。4 出差油费:各部门人员当天有对外或对公业务的，应提前向人力资源部 申请使用公务用车，人力资源部根据各部门业务的缓急、重要程度,合理调度车辆.同时 必须作好里程公里登记。由人力资源部根据公里数核查当月所用油费是否合理。5.3。3。5 出
9、差补贴费用标准见下表.注意:出差人员如果已享受该区域接待用餐或 共同用餐报销（在标准内）后,不再享受出差餐补。各餐补在报销差旅费用时以报销形 式支付，不在工资表中体现。职务出差城市中层管理人员及以上基层管理人员行政司机及员级司机、安装人员住宿费元/天餐补元/天住宿费元/天餐补元/天住宿费元/天餐补元/天住宿费元/天餐补元/天省会、直辖 市及沿海城市2505018030120306025般城市20030150201002050155。4.4 费用报销流程图如下:费用报销流程图六、本规定由财务部负责解释、修订.七、本规定自公布之日起实施，如有与原规定有冲突之处,以本规定 为准.总经理：2013 年 月 日
