《办公行政管理制度6》由会员分享，可在线阅读，更多相关《办公行政管理制度6（25页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、办公行政管理制度 总公司办公管理制度 输部门凭证后，方可支付不超过货款20的预付款，货物运至出口装运港经商检部门检验合格后，方可支付余款。如发现不符合出口商品规格和质量等问题，应拒绝收购和付款，并及时向对方提出有效异议，如已凭托收方式付款的，应及时予以追回。 第八条关于127特户的使用方法的规定：在商品采购业务中，原则上不采用汇票自带（即127特户）方式，如确因业务需要，经总公司分管领导批准，可由业务人员和财员共同携带外出，相互监督使用。业务人员负责货物采购及订立合同，财务人员负责掌握汇标及讨款，货物余额超过10万（含）元人民币的，合同签订步须上报购批准，派出的财务人员须见到公司分管领导签字同
2、意付款的书面传真后方可付款，特殊地区无法使用传真的，由公司领导口头通知派出的财务人员，回京后补办书面手续。 第第九条在在买方开开出信用用证后，业业务人员员应立即即通知财财务人员员到通知知银行查查收，财财务人员员视资金金状况采采取相应应融资措措施，需需要信用用证打包包贷款的的项目，财财务人员员应及时时与银行行联系，争争取贷款款早日到到位。 第第十条在在出口货货物装船船发运后后，业务务人员应应在1一一2个工工作日内内按照信信用证或或有关出出口合同同的要求求制妥全全套结汇汇单据，并并填制汇汇票（见见附表团团），业业务人员员应配合合财务人人员做好好审单工工作，尽尽早向银银行交单单收汇、结结汇。 第第十
3、一条条对核销销单的管管理 报报关之前前，业务务人员需需从财务务部门领领取（出出口收汇汇核销单单），同同时在（核核销单领领用登记记薄）上上签字。注注明申领领份数。合合同号、商商品名称称、申报报金额。报报关后业业务人员员应立即即将核销销单退还还财务部部门。对对不及时时退还累累计达55份以上上核销单单的业务务人员，在在下一次次领取核核销单时时，财务务人员有有权拒发发，同时时，财务务部门有有权视情情节轻重重提请人人事部门门扣发相相应工资资。 第第十二条条财务人人员到外外汇管理理局办理理核销手手续时，应应备好下下述资料料正本。 11、盖有有海关验验讫章的的核销单单； 22、报关关单： 33、银行行结汇水
4、水单（盖盖有“供核销销专用”字样的的已在外外管局备备案的结结汇水单单）； 44、外贸贸发票。 上上述单据据之间要要求单位位数量一一致，金金额相符符。 第第十三条条财务人人员在办办理出口口退税时时，应及及时备好好全套资资料如下下。 11、出口口退税申申请表： 22、增值值税发票票并附税税收（出出口货物物专用）缴缴款书； 33、在外外管局已已核销的的核销单单； 44、报关关单； 55、外贸贸发票； 66、收入入成本作作销帐复复印件。 上上报税务务局后，财财务人员员还应积积极配合合税务局局做好函函证调查查工作，尽尽早收回回退税款款。 第第十四条条代理出出口业务务中，在在完成银银行结汇汇，外管管局核销
5、销工作之之后，财财务人员员应持上上述资料料到税务务局办理理出口退退税转移移单，并并交委托托方在当当地退税税。对于于委托方方坚持在在我公司司办理退退税的，我我公司本本着不垫垫付税款款的原则则执行。第三章 进进口业务务 第第十五条条进口项项目报审审时，业业务执行行人需向向财务部部门提供供下列资资料： 11、合合同审批批表； 22、进口口合同及及国内购购销合同同或委托托代理进进口协议议样本； 33、自自营进口口商品盈盈亏预算算单（见见附表五五）； 44、如进进口商品品属于国国家控制制性商品品，还需需提供进进口商品品许可证证正本或或机电设设备进口口证明或或进口商商品登记记证明。 第第十六条条财务主主管
6、人员员根据上上述资料料有权审审核以下下内容： 11、复核核自营营进口商商品盈亏亏预算单单，对对项目预预期的总总体盈利利情况进进行审核核； 22、项目目在运行行过程中中是否有有违反国国家财经经纪律（如如海关、税税务、外外管局等等部门的的有关规规定）和和公司有有关财务务制度的的可能； 33、对于于代理进进口业务务是否存存在承担担销售盈盈亏，垫垫付商品品资金及及担负基基本费用用的情况况； 44、对收收付款方方式的选选择是否否合理、安安全，项项目资金金是否有有保障。 55、如对对内为远远期收款款方式的的，除有有长期业业务关系系的客户户经特批批外，一一般不宜宜采用。 第第十七条条对于需需开立信信用证的的
7、进口业业务，业业务人员员须提前前三天向向财务部部门提交交公司内内部的（信信用证开开立申请请书调见见附表六六），并并报请业业务部门门负责人人。财务务负责人人以及公公司负责责人签审审后，再再向财务务人员提提供下列列资料： 1、盖盖有法法规审核核专用章章的进进口合同同，国内内购销合合同或委委托代理理进口协协议正本本一套。 2、银银行开证证申请书书； 3、如如属国家家控制性性商品、还还需提供供进口商商品许可可证或机机电设备备进口证证明或进进口商品品 登记记证明等等文件正正本。 第十十八条财财务人员员在备齐齐上述开开证所需需资料审审核无误误后，尽尽快提交交银行，并并按与银银行事先先约定的的保证金金比例将
8、将款转入入银行保保证金帐帐户。信信用证开开出后，财财务人员员应及时时取回信信用证副副本并交交业务人人员共同同核对。 第十十九条开开出的信信用证需需修改时时，业务务人员应应及时向向财务部部门提出出书面改改证申请请 并附附详细内内容，重重要内容容的修改改还需业业务部门门负责人人的签字字。财务务人员审审核无误误后加盖盖财务章章送交银银行通知知改证，并并及时查查收改证证回单。 第二二十条财财务人员员应根据据信用证证条款或或进口合合同中规规定的议议付单据据仔细核核查单证证 是否否相符，以以及各个个单据之之间是否否相符，如如若发现现单单之之间、单单证之间间有不一一致之处处，应及及时通知知付款银银行，停停止
9、对出出口商付付款。 第二二十一条条在对外外议付时时，业务务人员应应提前55一100天与财财务人员员联系，以以便财务务人 员员合理安安排资金金；经审审核无误误可以对对外付款款的合同同，业务务人员填填制进进出口贸贸易项目目付款 申请表表，并并报请业业务部门门负责人人、财务务部门负负责人、公公司负责责人（LLC方方式除外外）签审审后 交交财务人人员办理理付款手手续，并并配合财财务人员员备齐向向银行购购汇所需需的资料料。 第二二十二条条财务人人员在见见到进进出口贸贸易项目目付款申申请表后后，填制制忖款单单据，向向银 行行提交下下述资料料： 1、购购汇申请请书； 2、贸贸易进口口付汇核核销单； 3、报报
10、关单； 4、进进口合同同，国内内购销合合同或委委托代理理进口协协议正本本； 5、如如属国家家控制性性商品，还还需提供供进口商商品许可可证或机机电产品品进口证证明或进进口商品品登记证证明等文文件。 议付付后，财财务人员员应及时时取回购购汇单据据及核销销单并通通知业务务人员购购汇成本本。 第二二十三条条代理进进口业务务对外议议付时，如如果公司司尚未收收到委托托方应付付的货款款，在LL/C付付款方式式下，业业务人员员负有责责任将公公司所垫垫货款及及加收的的利息在在限期内内向委托托方追回回，在其其他付款款方式下下，财务务人员有有权延迟迟或拒绝绝忖款。 第二二十四条条未经财财务人员员审核过过的合同同，或
11、不不能提供供加盖“法规审审核专用用章”的合同同，或无无法提供供银行购购汇所需需单据的的项目，财财务人员员有权拒拒绝付款款。 第二二十五条条进口商商品在国国内销售售时，财财务人员员根据购购销合同同）中的的规定及及时与业业务人员员联系催催收货款款，货款款收回后后方可开开具增值值税发票票。第四章 附附 则第二十六条条本规定定由总公公司财务务本部门门负责解解释。附表一：经 贸 合 同 审 批 表 送审单位：送审日期：合同名称：合同编号：合同对方名名称：资信等级：是否需需要政府府准许性性文件是否利利用总公公司信用用承办人员对对该业务务的说明明，（包包括：11、国内内外市场场对同样样货物的的报价情情况2、
12、业业务难点点及风险险3、风风险防范范措施） 承承办人：送审单位负负责人对对承办人人员所作作说明的的确认意意见： 签 字字：财务人员审审核意见见： 签 字字：计划部审核核意见： 签 字：法规人员审审核意见见： 审审核人签签字并盖盖法规审审核章：主管副总经经理意见见： 签签 字：特 批批 程 序经贸业务论论证小组组意见： 组组织人签签字：总公司领导导特批意意见：主管副总经经理签字字： 总经理理签字：附表二：自营出口商商品换汇汇成本预预算单申请部门： 年年 月 日合同号交货日期交货地点商品名称价格条件支付方式规格数量出口销售收收入原币币金额折合美元金金额预计换汇成成本核算算出口销售净净收入（美美元）出口采购总总成本（人人民币）换汇成本及及盈亏情情况出口销售收收入进货成本外汇调剂价价：换汇成本盈亏点总盈亏：减：国外费费用预计有关费费用其中：佣 金其中：利 息运
