《汇算清缴表格删减版》由会员分享，可在线阅读，更多相关《汇算清缴表格删减版（13页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、中华人民共和国公司所得税年度纳税申报表（A类 ,)税款所属期间： 年 月日 至 年 月 日纳税人统一社会信用代码:(纳税人辨认号）纳税人名称:金额单位：人民币元（列至角分）谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国公司所得税法中华人民共和国公司所得税法实行条例以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人(签章)： 年 月 日 纳税人公章：代理申报中介机构公章:主管税务机关受理专用章：会计主管: 经办人：受理人: 经办人执业证件号码： 填表日期： 年 月 日代理申报日期： 年 月 日受理日期: 年 月 日国家税务总局监制公司所得税年度纳税申报表填报表表单编号
2、表单名称选择填报状况填报不填报A000000公司基本信息表A000中华人民共和国公司所得税年度纳税申报表（A类)101010一般公司收入明细表A10100金融公司收入明细表10一般公司成本支出明细表A10金融公司支出明细表A1300事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表140期间费用明细表105000纳税调节项目明细表A010视同销售和房地产开发公司特定业务纳税调节明细表0020未按权责发生制确认收入纳税调节明细表A105030投资收益纳税调节明细表A050专项用途财政性资金纳税调节明细表A105050职工薪酬支出及纳税调节明细表A060广告费和业务宣传费跨年度纳税调节明细表A105070捐
3、赠支出及纳税调节明细表A1508资产折旧、摊销及纳税调节明细表A10509资产损失税前扣除及纳税调节明细表A1100公司重组及递延纳税事项纳税调节明细表1511政策性搬迁纳税调节明细表10120特殊行业准备金及纳税调节明细表A1060公司所得税弥补亏损明细表A100免税、减计收入及加计扣除优惠明细表A107011符合条件的居民公司之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表A10701研发费用加计扣除优惠明细表A07020所得减免优惠明细表A10030抵扣应纳税所得额明细表A10740减免所得税优惠明细表A107041高新技术公司优惠状况及明细表A1070软件、集成电路公司优惠状况及明细表105
4、0税额抵免优惠明细表A1000境外所得税收抵免明细表A18010境外所得纳税调节后所得明细表A180境外分支机构弥补亏损明细表A183跨年度结转抵免境外所得税明细表A1900跨地区经营汇总纳税公司年度分摊公司所得税明细表A00公司所得税汇总纳税分支机构所得税分派表阐明：公司应当根据实际状况选择需要填报的表单。A0000公司基本信息表0基本信息101汇总纳税公司总机构（跨省)合用跨地区经营汇总纳税公司所得税征收管理措施总机构（跨省）不合用跨地区经营汇总纳税公司所得税征收管理措施总机构（省内）分支机构(须进行完全年度纳税申报且按比例纳税)就地缴纳比例 %分支机构（须进行完全年度纳税申报但不就地缴纳
5、）否10所属行业明细代码 10资产总额（万元） 4从业人数0国家限制或严禁行业是 否16非营利组织是 否107存在境外关联交易是 否108上市公司是（境内境外）否10从事股权投资业务是 否0合用的会计准则或会计制度公司会计准则（ 一般公司 银行 证券 保险 担保 ）小公司会计准则公司会计制度事业单位会计准则（ 事业单位会计制度科学事业单位会计制度 医院会计制度高等学校会计制度 中小学校会计制度 彩票机构会计制度）民间非营利组织会计制度村集体经济组织会计制度农民专业合伙社财务会计制度(试行)其她20公司重组及递延纳税事项201发生资产（股权)划转特殊性税务解决事项是否发生非货币性资产投资递延纳税
6、事项是否2发生技术入股递延纳税事项是否4发生公司重组事项是（一般性税务解决 特殊性税务解决) 否2-1重组开始时间 年 月 日204-重组完毕时间 年 月 日04-重组交易类型法律形式变化债务重组股权收购资产收购合并分立24-4公司在重组业务中所属当事方类型*债务人债权人收购方转让方被收购公司收购方转让方合并公司被合并公司被合并公司股东分立公司被分立公司被分立公司股东300公司重要股东及分红状况股东名称证件种类证件号码投资比例当年（决策日)分派的股息、红利等权益性投资收益金额国籍（注册地址) 其他股东合计 A10000中华人民共和国公司所得税年度纳税申报表(A类)行次类别项 目金 额1利润总额
7、计算一、营业收入(填写A110100102010300) 减：营业成本(填写A101003000)3减：税金及附加4减:销售费用（填写A1040) 5减：管理费用(填写1040)6减:财务费用(填写040)7减：资产减值损失加:公允价值变动收益9加：投资收益1二、营业利润(1-4-7+9) 加：营业外收入(填写A101010120103000)2减:营业外支出(填写11010300)13三、利润总额（1+1-12）14应纳税所得额计算减:境外所得(填写A1001) 15加:纳税调节增长额(填写5)16减:纳税调节减少额(填写A1050) 7减:免税、减计收入及加计扣除(填写A10700)1加：
8、境外应税所得抵减境内亏损（填写A0800） 19四、纳税调节后所得(13-+1-1-17）20减:所得减免(填写A1020）21减:弥补此前年度亏损（填写A10600)22减：抵扣应纳税所得额（填写A17030） 五、应纳税所得额(19-20-22） 24应纳税额计算税率（5）2六、应纳所得税额(2324）26减：减免所得税额(填写A174）2减:抵免所得税额（填写10705) 2七、应纳税额（526-27) 2加:境外所得应纳所得税额（填写A108000）30减:境外所得抵免所得税额(填写A1000） 31八、实际应纳所得税额（8-）32减:本年合计实际已缴纳的所得税额 33九、本年应补（退
9、)所得税额（31-) 3其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额（填写A000)财政集中分派本年应补（退）所得税额（填写A000) 3总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)101010一般公司收入明细表行次项目金额一、营业收入（29) 2（一)主营业务收入（3+56+7+） 31.销售商品收入4其中：非货币性资产互换收入52提供劳务收入63.建造合同收入 4.让渡资产使用权收入 .其她(二)其她业务收入（10+1+13+14+5)11.销售材料收入11其中：非货币性资产互换收入 .出租固定资产收入133.出租无形资产收入144.出租包装物和商品收入155.其她16
10、二、营业外收入（178+19+0+223+24+6)17（一）非流动资产处置利得 18（二）非货币性资产互换利得 (三）债务重组利得 2(四)政府补贴利得21（五)盘赚钱得2(六)捐赠利得(七)罚没利得 24(八)的确无法偿付的应付款项5(九）汇兑收益 (十)其她A1一般公司成本支出明细表行次项目金额一、营业成本（+9） （一）主营业务成本(3+5+78)3 1.销售商品成本 其中:非货币性资产互换成本5 2.提供劳务成本6 .建造合同成本7 4.让渡资产使用权成本 5其她9 （二)其她业务成本（10+12+1314+1)10 1.销售材料成本11 其中:非货币性资产互换成本12 2.出租固定资产成本13 3出租无形资产成本14 4.包装物出租成本15 5.其她16二、营业外支出(
