燃气公司尽调报告

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1、XX县XX有限公司调查报告集团公司：2015年7月14日至17日，XX公司和会计师事务所相关人员组成的尽职调查组又XX县XX有限公司（以下简称公司）进行了全面尽职调查，现将调查情况汇报如下：一、公司基本情况及历史沿革首期出资200 万元， 各出资 100 万元， 于 2012 年 4 月 12 日经 XX 亚太联合会计师事务所出具验资报告。 2012 年 4 月 5 日股东会决议， 李远荣将持有股权转让25%给刘凡军，转让 10%给李文，转让后股权结构为刘凡军75%、李远荣15%、李文10%。二期出资800 万元，于 2012 年 5 月 28 日到位，经贵州臻信融和会计师事务所出具验资报告。

2、 2013 年 1 月 15 日股东会决议， 刘凡军将所持股份的45%转让给张浩元，李远荣将所持股份15%全部转让给张浩元，李文将所持股份10%全部转让给张浩元。本次变更后公司股权结构为张浩元占70%，刘凡军30%。法定代表人变更为金继跃。 2013 年 10 月 18 日股东会决议，刘凡军将所持公司股份30%全部转让给张浩元，转让后公司变为张浩元独资。X 2013年11月5日，张浩元将所持股份中的65%专让给其本人控股公司四川浩 元房地产开发有限公司（后更名为四川浩元恒达实业集团有限公司，简称浩元集团），变更后浩元集团持股65%张浩元持股35%X 2014年9月15日，张浩元及浩元集团将所持

3、全部股份全部转给徐华富。X 2014年10月10日，徐华富将所持公司股份分别转让给陈邦远17%廖晓伟10%鲁廷国7%王秋7%变更后徐华富持股 59%陈邦远持股17%廖晓伟持股 10%鲁廷国持股7%王秋持股7%X 2014年11月3日，徐华富将所持股份59%全部转让给徐华贵，其他股权比例 不变。X 2014年12月8日，徐华贵将所持股份59粉别转让2廖晓伟9%陈邦远3.5%、 鲁廷国22%王镒波24.5%。变更后鲁廷国持股 29%王镒波持股24.5%、陈邦远持 股20.5%、廖晓伟持股有限公司 19%王秋持股7%截止2015年7月初未进行其他 变更。现有人员结构序号姓名职务备注1高跃总经理2丁映

4、贵副总经理3萨子顺副总经理4刘军财务部部长5汤正元工程技术部部长6孟金凤综合行政部部长7杨腾安全部部长/配气站站长8刘曼客户经理9易敏客户经理10王维凯工程技术部技术员11鲜中华工程技术部技术员12张方勃配气站值班员13陈勇库房管理员14孟伟配气站值班员二、其他综合情况该公司于 2012 年 5 月 30 日取得 XX 县城乡规划局关于 XX 县天然气储配站及县城城区供气管网建设项目的选址意见后，于 2012 年 7 月 10 日办理完成选址意见书；于 2012 年 7 月 12 日办理完成建设用地规划许可证；于 2012 年 7 月 15 日办理 完成建设工程规划许可证，但是目前尚未取得储配

5、站土地使用证。XXX公司于2012年7月3日拿到黔政函2012134号文件即XX县人民政府关 于授予 XX 县 XX 有限公司城市管道天然气特许经营的批复，同时下发了燃气特许经 营授权书，规定特许经营期限至 2040 年 7 月 2 日。XXX县住房和城乡建设局2012年8月26日下发了黔住建字201266号文件即 关于燃气项目配套设施建设工作的通知，要求燃气工程要与主体工程同步实施，同 步验收 . 开发商在商品房建设开工前，需要与XX 公司对接设计实施燃气管道。XXX县发改局2012年9月6日关于天然气销售价格的批复（黔县发改价 20126 号，批复民用天然气价格在天然气实际成本（含运输成本

6、）基础上每立方 米加价 1 元，商用天然气加价1.5 元。此批复试运行一年，试运行期满重新制定具体价格， 目前尚未取得新的批复文件。 现公司实际执行民用每方 4.81 元， 商业 5.27 元。XXX市公安消防支队于2012年12月18日下发了毕公消审字2012108号文件 即关于同意XX 县储配气罐工艺整改项目建设工程消防设计的审核意见， 同意其位于XX县城关镇金凤村营盘坡石涧槽的储配站内2个50m3LNGt罐的消防设计，要求按照施工图纸及相关规范施工，验收合格后方可投入使用。该项目于 2013 年 6 月 26 日经XX市公安消防大队验收，并下发了毕公消检 201327号文件即关于XX县储

7、配气罐工艺整改项目建设工程消防验收合格的意见，综合评定该工程验收合格。XXX县环境工程技术评估中心于2013年9月17日下发了黔县环评估201325号文件即关于对XX县城区天然气管道建设项目环境影响报告表的评审意见，该项目包括管线铺设、门站、调压站、储配站等附属设施，原则同意报告表提出的各项污染防治措施。XXX县人民政府于2012年9月18日下发了黔政函2012199号文件即县人民政府关于同意收回2012QX200号地块土地使用权协议出让的批复，同意以 220万元 人民币的价格将该块面积为8253 nl的土地出让给XX公司，以建设天然气储配站，使用期限为 50 年。XXX县发改局2012年10

8、月22日关于临时核定 XX县XX有限公司天然气用户工程费收费标准的通知（黔县发改价201211 号，临时核定天然气用户工程费收费标准为 3300 元/ 户。现地直按此标准执行，目前尚未取得新的批复文件。省发改委于2013年3月21日下发给XX县发改局的2013628号文件即关于 同意XXXXW限公司开展XX县城区天然气管道建设项目前期工作的批复，同意XX县XX投资1.2亿元，建设50公里天然气管道，配套建设门站、调压站、储配站等附 属设施，该批复有效期一年。X XX县兴通天然气有限公司于2013年12月13日取得了 XX县质量技术监督局核发的特种设备使用登记证（固定式压力容器），并予以登记使用

9、。XXX县人民政府于2013年4月17日下发了黔政函2013105号文件即关于同意兴通燃有限公司天然气输配工程试运行的批复，同意该公司所建设的储配站、气 化设施、管道工程试运行。该公司燃气经营许可证有效期限为 2014 年 8 月 18 日至 2017 年 8 月 17 日， 许可证编号为“”。该公司收费许可证有效期限为 2013 年 3 月至 2016 年 1 月， 证号为 “经 -204 ” 。X XX县兴通天然气有限公司于 2014年3月26日取得了 XX县质量技术监督局 核发的特种设备（ 压力管道 ） 使用登记证， 管道长度为 7.3795 公里， 管道起止地址未填写。冰XX县兴通天然

10、气有限公司于 2014年4月20日委托XX县新天防雷检测站对 其配气站进行了防雷检测，并出具防雷检测报告，经检测，所有检测项目符合执行的防雷规范要求。报告有效时间到 2015 年 10 月 19 日。有效期一年半。贵州省发改委于2014年9月5日下发给XX县发改局的黑发改能源20141557 号文件即关于同意XX县城区天然气管道建设项目前期工作延期的函，同意XX县2013年呈报的天然气管网及配套设施 （两座加气站） 项目开展前期工作的文件延期一年， 有效期为 2015 年 9 月 5 日。XXX县发改局于2014年9月25日下发了黔县发改函201459号文件即关于同 意XX县XX有限公司成立燃

11、气应急抢险中心及汽车改装厂项目前期工作的函，同意 其开展前期工作。X XX县兴通天然气有限公司于 2015年4月27日取得了 XX县市场监督管理局 下发的莲城大道南部新区（检察院至同心商贸城）的特种设备安装改造维修告 知书，该告知书有效期至 2018 年 8 月 8 日。X XX县兴通天然气有限公司所拥有的大部分管道都由先前的公司所建设，自己 施工建设的天然气主管道工程只有检察院至同心商贸城段， 设计总长为 8200 米， 实 际建设了 6800 米，还有 1400 米为分支管道。目前为未工建设。XX县管道施工时不需要办理施工许可证，只需要到县城市管理局办理城市道路挖掘许可证便可施工。未完成的

12、重要的相关手续XX县城区天然气管道建设项目目前只取得了同意开展前期工作的函，且已延期 一次（ 2015 年 9 月 5 日即将到期），未取得省发改委的项目核准批复。XX县天然气利用工程建设断断续续，没有统筹规划、整体布局，也没有具体的 项目实施计划，导致工程建设萎靡。XX县城市燃气利用工程有可行性研究报告，但无批复文件（原因不详，工作人员多为新员工）；无城市天然气管道设计资料等（管道多为以前公司所建设，收购而来）；城市燃气管道现状图只有主管道大致布局图（无阀井、调压装置燃气立管等信息），且不让拷贝电子版（总经理高跃说涉及知识产权问题）；无固定燃气管道施工合同（无固定施工队，施工人员外找，管道焊

13、接人员为自己公司人员），户内施工包工不包料（施工起止位置为主管道碰口处到灶前），按 照工程量实行以户为单位进行结算，包干价格不一；XX县天然气利用工程没有环保验收通知书（储配站工程完工后未进行环保验收）；XX县天然气利用工程没有建设工程规划验收合格证（储配站工程完工后未进行规划验收）；储配站没有土地使用证（未办理）；XX县城市燃气利用工程有安评报告，但未见批复（原因不详）。三、财务现状调查情况概况：公司股权变更频繁，内部关系复杂，管理人员变化频繁，内控制度不完善，档案资料管理不规范，成立之初未建帐核算，现有帐务系 2013 年 5 月由现会计根据才建帐核算，加上现有管理层及财务人员对公司前期情

14、况不了解，总体看财务核算较为混乱，有关帐目不清晰。曾委托中介机构对 2013 年起至 2015 年 4 月止帐务进行了清理，并提供了电算化核算资料。 5 月起仍采用手工核算。财务状况：根据提供的财务资料反映，截止 2015年6月30日，帐面资产总额 4212.79 万元，其中：货币资金24.23 万元、其他应收1092.13 万元、预付帐款54.9 万元、存货56.42 万元；长期投资509.63 万元、固定资产 2276.69 万元、工程物资 117.82 万元、在建工程72.08 万元、长期待摊费用 8.88 万元。负债总额1464.37 万元，其中：应付帐款297.06 万元、其他应付款

15、1147.84 万元、预收帐款3 万元、应付工资16.47 万元。净资产2748.41 万元，其中：实收资本1000 万元、资本公积 2135.64 万元、未分配利润 -387.23 万元。总体评价：由于原始依据缺乏，核算不规范，不能真实反映公司财务状况。根据调查了解所掌握资料对重大事项作如下说明。公司主要资产形成来源主要分三部分： 一部分系收购XX 县城市建设投资发展有限责任公司（简称城投公司）铺设的管网资产；一部分系收购XX县永鑫燃气有限公司前期建设形成的液化气配气站附属设施、设备、至城区管网资产；然后是公司成立后由该公司投资建设形成的管网资产。1 2012 年 3 月 7 日 XX 县城乡规划建设委员会第十次会议纪要，明确将县城燃气经营许可授予重庆胜山燃气设备有限公司，并原则同意将城投公司铺设的燃气管道 11.04 公里，作价1018 万元转让给胜山公司。 2014年 12 月 22 日兴通公司与城投公司签