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1、出纳岗位职责1负责根据审核过的支票领用单，签发支票，并在支票领用单上填写支票号，交稽 核岗加盖预留银行印章。2负责根据审核过的借款单，填制银行汇款凭证，由稽核岗盖预留银行印章后，负 责及时送交银行。3负责根据主管会计提供的转账支票填制进账单负责送存银行。4负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收付款凭证。5负责及时到银行取回结算票据交主管会计处理。6负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号及起始凭 单号。7负责人民币现金、外汇现金、银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的管 理。8. 负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。 每天下班前盘点库
2、存现金，做到日清月结，发现差错查找不过夜，对不按现金管理规定 进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。9. 不超限额保存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据和 白条”顶替库存现金, 不为其它单位、部门用支票套取现金。10. 负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账 户,严格执行票据法规定，支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活 动。11.负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，及时编制银 行存款余额调节表”做好未达账项的清理工作，防止呆账项形成。定期不定期地接受 财务负责人、主管会计对现金、银行账的抽查。12. 负责填写银行结算票据和
3、现金日记账记载，字迹要工整规范。13. 完成领导交办的其它临时性工作。出纳岗位职责或者说出纳工作职责有很多版本，但基本内容不变，都是对出纳的 主要工作进行总结、归纳和整理，现特综合整理几个比较全面、比较有典型代表的 出纳岗位职责和出纳工作职责给大家，希望本文对想从事或正在从事出纳工作的朋 友会有所帮助，并节省大家的时间，看了本文后不用因了解出纳岗位职责或者说出纳 工作职责再花费更多的时间。出纳岗位职责（出纳工作职责全面版：什么是出纳？出纳工作。顾名思义，出即支出,纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、 有价证券进进出出的一项工作。出纳，作为会计名词,运用在不同场合有着不同涵 义。从这个角度讲
4、，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。出纳工作。顾 名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出 的一项工作。具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行 结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。 从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审 批签名，交由财务审核，确认无误后
5、，由出纳发款。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由 证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。五、员工工资的发放。A现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由 责任人负责。2、现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章多付或少付金额，由责任人 负责。3、把每日收到的现金送到银行，不得坐支.4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈 亏。下班后现金与等价物交还总经理处。5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审 批。6员工外出借款无论
6、金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批 准借款，引起纠纷，由责任人自负。B银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以 调度资金。每日下班之前填制结报单。3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。4、公司账务章平时由出纳保管C报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。3、正规发票是否与收据混贴，若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政 票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充。4、
7、支付证明单上填写的项目是否超过 3项。若超过，应重填。5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。6报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销出纳岗位的职责是什么出纳岗位的职责一般包括：(1办理现金收付和结算业务；(2登记现金和银行存款日记账；(3保管库存现金和各种有价证券；(4保管有关印章、空白收据和空白支票。出纳员三字经出纳员很关键;静头脑,清杂念。业务忙，莫慌乱；情绪好，态度谦。取现金，当面点； 高警惕，出安全。收现金，点两遍;辨真假，免赔款。支现金，先审单；内容全，要会签。收 单据，要规范;不合规,担风险。账外
8、账，甭保管；违法纪，又罚款。出纳人员的职责是什么出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直 接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的 损失。因此 明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据会计 法、会计基础工作规范、等财会法规，出纳员具有以下职责：1按照国家有关 现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵 守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金 按规定及时送存银行；现金管理要怎样进行出纳人员的内部分工单位规模较大、业务复杂、出纳人员有两名以上的单位 ，
9、要在出纳部门内部实 行岗位责任制，要对出纳人员的工作进行明确的分工，使每一项出纳工作都有出纳人 员负责，每一个出纳人员都有明确的职责。出纳人员的具体分工，要从管理的要求和 工作便利等方面综合考虑。通常可按现金与银行存款，银行存款的不同户头，票据与 有价证券的办理等工作性质上的差异进行分工。也可以将整个出纳工作划分为不同 的阶段和步骤，按工作阶段和步骤进行分工。对于公司内部 结算中心”式的出纳机 构中的人员分工，还可以按不同分公司定岗定人。出纳的日常工作内容有哪些出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。1货币资金核算。日常工作内容有:(1办理现金收付，审核审批有据。
10、严格按照国家 有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项 收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签 章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖 收讫” 付讫”戳记。出纳人员应该遵守哪些职业道德出纳是一项特殊的职业，它整天接触的是大把大把的金钱，成千上万的钞票，真可 谓万贯家财手中过。没有良好的职业道德，很难顺利通过 金钱关”与其他会计人 员相比较，出纳人员更应严格地遵守职业道德。一般会计人员应该遵守的职业道德 是：（1敬业爱岗。会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能 适应所从事工作的要求。（2熟悉法
11、规。会计人员应当熟悉财经法律、法规；规章和 国家统一会计制度，并结合会计工作进行广泛宣传。（3依法办事。会计人员应当按 昭八、怎样根据会计业务的特点书写摘要”？会计凭证中有关经济业务的内容的摘要必须真实。在填写摘要”时，既要简明，又要全面、清楚，应以说明问题为主。写物要有品名、数量、单价 ；写事要有过程；银 行结算凭证，要注明支票号码、去向；送存款项，要注明现金、支票、汇票等。遇有冲 转业务，不应只写冲转,应写明冲转某年、某月、某日、某项经济业务和凭证号码，也不能只写对方科目。要求 摘要”能够正确地、完整地反映经济活动和资金变化的来 龙去脉，切忌含糊不清。什么是凭证传递？凭证传递应注意哪些事项
12、会计凭证的传递，是指会计凭证从填制或取得时起，经审核、记帐到装订保管的 全过程。各单位在制定会计凭证的传递程序，规定其传递时间时，通常要考虑以下两 点内容:（1根据各单位经济业务的特点、企业内部机构组织、人员分工情况，?以及经营管理的需要，从完善内部牵制制度的角度出发，规定各种会计凭证的联次及其流 程，使经办业务的部门及其人员及时办理各种凭证手续，既符合内容牵制原则，又提高 工作效率。（2根据有关部门和人员办理经济业务的必要对于各种有问题的原始凭证怎样处理在审核原始凭证的过程中，会计（出纳人员要认真执行会计法所赋予的职 责、权限，坚持制度、坚持原则。对违反国家规定的收支，超过计划、预算或者超过
13、 规定标准的各项支出，违反制度规定的预付款项，非法出售材料、物资，任意出借、变 卖、报废和处理财产物资，以及不按国家关于成本开支范围和费用划分的规定乱挤 乱摊生产成本的凭证，会计人员应拒绝办理。对于内容不完全、手续不完备、数字 有差错的凭证，会计人员应予以退回，要求经办人补办手续或进行更正。对于伪造或 涂改凭证等弄虚作假、严重违法的原始凭证，会计人员在不拒绝办理的怎样办理出纳工作的交接手续会计法第二十四条规定：会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办理 交接手续。一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人、会计主管人员监交。” 出纳交接要按照会计人员交接的要求进行。出纳员调动工作或者离职时，
14、与接管人员办清交接手续，是出纳员应尽的职责，也是分清移交人员与接管人员责任的重大措 施。办好交接工作，可以使出纳工作前后衔接，可以防止账目不清、财务混乱。出纳 工作交接要做到两点：一是移交人员与接管人员要办清手续；二是交接过程中要有专 人负责监交。交接要求进行财产清理出纳岗位职责（出纳工作职责通俗版：一、日常管理1、设置 银行存款日记账”出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。出纳 员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调节 表,公司财务部部长签字后报公司经理审阅。2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种汇票、支票等，均 需及时存入银行。3、公司任
15、何人员不得出租、出借公司银行账户。4、出纳员每周一向公司经理上报 银行存款收付周报表5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导提供银行存款余额情况6公司银行付款由公司经办人员填写 付款审批单”经部门负责人、财务部部 长、公司经理签字后办理付款，支付支票等必须具备收款单位、经办人的收据。7、公司收到客户货款入账或汇票无法存入银行等情况 ，出纳员在最短时间内通 知公司经理、销售部经办人员。二、现金管理1、公司收入现金按照国家现金管理条例的规定 ，对公司销售产品、提供劳 务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时，必须向付款方开具销售发票或收据， 如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性填写 加盖 现金收讫”和 收款 人”印章。2、公司支付现金范围：农副产品收购；公司员工工资、津贴、奖金；个人劳务报 酬;出差人员必须携带的差旅费；结算起点以下的零星支出（公司结算起点为500元； 公司总经理批准的其它开支。出纳员支付个人款项超过使用现金限额以支票支付 ，确须全额支付现金的经财 务部部长审核、公司经理批准后支付。3、 出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得 坐支现金。因特殊情况确需支出的，事先报公司经理批准后办理。4、公司库存备用金限额为1000元，
