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1、精品welcome1 目的对酒店所属资产进行管理和控制，确保资产安全、完好，确保提高资产利用率。2 适用范围适用于酒店及其所属企业的所有资产。3 引用标准3.1 ISO 9001:20006.1资源提供6.3基础设施7.5.4顾客财产8.2.4产品的监视和测量8.5.2纠正措施8.5.3预防措施4 术语和定义4.1 管理：指导和控制组织的协调活动。4.2 固定资产： 指单价 2000 元以上及使用年限在 1 年以上的包括作为主要经营工具的资产。4.3 低值易耗品：不同时具备单价2000 元以上或使用期一年以上条件的重要工具、仪器仪表等资产。4.4 预防措施：为消除潜在的不合格或其他潜在不期望情
2、况所采取的措施。4.5 纠正措施：为防止不合格或不期望情况的再发生所采取的措施。4.6 一般申请：指日常经营所需资产的补充采购申请。4.7 大额申请：指单价超过2000 元或总额超过5000 元的采购申请。5 职责5.1 酒店总经理是酒店及其所属企业资产安全、 完整， 资产保值、 增值的最终责任人。5.2 酒店各部门经理向酒店总经理负责，保证其所管辖范围的资产安全无损和完整。5.3 各项资产由指定的人员进行符合规定的使用和保养（维护） 。5.4 各部门对由于添置、调整和处理而引起各项资产数量、资产价值的增减变动，均须填妥相关表单并负责办理酒店内的报批手续。5.5 资产管理部门在每年度末， 进行
3、资产清查盘点， 清查结果与财务部资产账户核对，双方均须纠正各自的不符合内容。5.6 采购控制小组对大额申请进行审核并提出意见，由组长审核报总经理审批。6 程序要求6.1 管理目标6.1.1 对各项资产，做到物尽其用，提高资产使用率。6.1.2 对各项资产，做到正确使用，及时保养与维护，提高资产使用寿命。6.2 流程图 （见后 ）6.2.1 资产需求部门提出添置设备的申请 （在年度初始前必须有经总经理的计划） ， 批 准后财务采供部进行资金准备和采购。6.2.2 计划外资产（固定资产）申购，需求部门提出报告，经分管总经理审核，财务部汇总上报总经理审批后进行资金准备。6.2.3 工程安全部负责人对
4、资产及资料进行验收并记录。6.2.4 资产使用部门对资产填表验收。6.2.5 资产内部调拨，双方填表（一式二份）确认，一份交财务部。6.2.6 资产使用中维护分一般维护和定期维护，其中定期维护以恢复或部分恢复资产使用价值为目的， 并记录。 资产不能正常使用时， 资产使用部门须提交故障报告报修 并记录。6.2.7 资产调拨处理1 ） 由使用部门填报废申请单 （报废资产主要部件必须完整无缺） ， 经工程安全部、财务采供部签署审核意见后，报总经理审批。审核批准后，一联交财务采供部，一联作部门财产台帐档案，一联交工程安全部。2 ）由调出财产部门填妥调拨单（一式三联）， 经调入部门确认后 ,双方各执一联
5、，一联交财务采供部进行帐务处理。3 ）低值易耗品报废，除大宗大额外，由财务采供部审批，并做帐务处理, 大宗大额的报废，须经总经理审批。精品资产（低值场耗品）管理流程图输入资产需求而!T作流程专任人输出费产需求申滑-便.用郃| 蛀理大寄大米用审一设用清审It财务汇总身奏郃经理由工理可匕I生腌黄金准备-则易案经理|资产运回|采购景士硼.资产使用险收他用部门经理资产验收记录二二IL舞鬻4，用名数晚早正言使用资/明拨|第瞿片T内部调供单m泰守 丽围I贲产物单I时名部P隹转入型副：一耐吊画草”单 一工程谓主管维护记录一E普/绡、维步很告记新|停用处理党产非度甲带，国俺国适里|大纵喧展庠请快报座审批-.匹
6、第郡1封j工理割.定II於金而批I资产异卸处理-工哨也犯1理部土皆祈却更产通机_,罪士笆J,林震日清年JM庭鹏魏鳖彳蹲welcome精品welcome资产（其他物资）管理流程图输入资产需求部门工作流程责任人 输出寸资产需求申请I使用部.经理T大一申请审批卜-加诞1一般申请自批财务我善里实施资金准蕃财务部经理采购实施采供部经理资产运回卜采洪耀理* -1资产使用验收I使用部门名诞资产,收圮录卜-使用/保警部匚验收人J财务魄收单不合格退货前搬迎温货记录单淡整盈亏 仓库保管员4）其他资产盈亏超过1000元时由总经理审批，其他由财务部审批6.2.8报废资产的处理，由财务采供部负责，会同工程安全部共同完成
7、。7相关文件企业会计准则饮食、服务企业财务会计制度8记录记录名称记录编号保存部门保存期限存档索引固定资产验收单JY20-A-13使用部门财务采供部5年15年日期.部门固定资产停用（报废）申请单JY20-A-14使用部门、财务采供部1年日期.部门低值易耗品验收单JY20-A-15使用部门财务采供部5年15年日期.部门低值易耗品损耗申请单JY20-A-16使用部门、财务采供部1年日期.部门资产调拨单JY20-A-17调入、调出部门财务采供部3年15年日期.部门酒店物资领用单JY20-A-01使用部门财务采供部1年15年日期.部门原材料验收单JY20-A-02餐饮部、食堂财务采供部5年15年日期.部门酒店进货验收/入库单JY20-A-03餐饮部、食堂、财务采供部5年日期.部门物资损耗报告表JY20-A-18客房部、财务采供部5年日期.部门成本结算汇总审核单JY20-A-19财务采供部15年日期.部门酒店物资申请采购计划JY20-B-08财务采供部1年日期.部门资产拆卸通知单JY20-A-20财务采供部、使用部门1年日期.部门业务请示JY10-A-16行政人事部5年日期.部门
