审计工作计划表

《审计工作计划表》由会员分享，可在线阅读，更多相关《审计工作计划表（17页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、审计工作筹划表【篇一：审计工作筹划表】 审计部近期工作筹划及安排一、11月7日-23日进行工作分析报告的接受及填写指引 二、1月日将填报状况进行汇总（填报总人数、未填报人员、未填报岗位等) 三、11月4日31日进行工作分析报告的整顿工作，将最后版本敲定报总经理审核。 四、在整顿汇总期间与有关部门负责人对特定岗位进行深度剖析,争取将公司整体业务所有涉及在内（以幸福店为重要对象） 五、在本周内对超越系统进行全面学习及理解，工作分析报告汇总结束后，一方面对相应岗位系统权限进行重新分派。 六、与各部门领导单独约谈,从财务角度对有关业务流程及岗位管控进行相应调节并形成书面文献，对象-幸福店,时间周期一周

2、(12月1日-日）七、根据工作分析报告设计相应登记表,保证公司重要数据的传递及把控。 八、将公司平常事务的审核工作提上日程，定位财务人员对具体项目进行审核工作,审计部重要精力将放于审核工作的抽查及反馈。 九、根据工作分析报告形成有关制度（财务角度)，对经办人员的签字进行统一梳理，以便各岗位工作留有痕迹，提高风险责任意识。审计部 11月日篇二:公司年度内部审计工作筹划 深圳市xx集团股份有限公司审计工作筹划 （01-9 6:21:24) 转载 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、此后5年公司审计工作的总体目的是:由老式的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 、审

3、计工作重点是：以内控制度审计为基本,以经营业绩审计为中心,提高审计工作质量，加强审计意见的贯彻,充足发挥内部审计在防备风险、完善管理和提高经济效益中的作用,即在实行审计监督同步，提高审计服务职能。 二、集团公司内部审计工作筹划如下: 1、完善审计内控制度,增进集团内控管理健全与完善 一方面完善集团公司内审制度,做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立集团公司内部控制制度审计措施、集团公司预算执行状况审计措施、集团公司合同管理审计措施三项内审制度。 内控制度是指公司为实现经营目的,保障资产完整、保证会计信息真实、增进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统,内

4、审工作应当建立在公司内部 控制的基本上，对其执行状况进行检查与评价，重要是评价内控与否健全、有效，可依赖限度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下,在运营中与否得到认真的贯彻和执行,与否有助于公司从而拟定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见,增进下属公司健全和完善内控制度,保证其经营活动正常运营。通过预算审计增进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的有关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的原则（而非以费用制度为预算原则），因此，费用开支丧失了筹划性,部分项目突破预算范畴。审计将配合财务等有关部门，建立与健全各项费用管理措施，制定有关费用开支原

5、则,同步使之成为预算编制指引、规范性文献。 2、以经营业绩审计为中心,结合经济责任审计。 内部审计必须以公司经营业绩审计为中心,重要是对下属公司的每半年度经营业绩(预算执行)审计,通过经营业绩审计不仅要查错防弊,及时发现问题并予以纠正，在开展经营业绩审计时,内部审计应注意的问题是:经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其她专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属公司经营者年度或任期内的经营目的、经营任务完毕状况 以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计,还应搞好任中审计,注重对下属公司领导干部任中经营绩效的评价。 对下属公司经营业绩审计(年度审计、半年度审计）: 通过对下属公司经营业绩审计

6、,出具审计报告,提交集团公司考核小组，作为对各下属公司考核的根据。通过对的半年度预算执行审计,发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、贯彻经营管理措施,环绕集团年度经营目的提高经营效益。结合经营开展经营专项审计,增进内控制度贯彻与执行收入合同审计 集团实行资金集中管理，各公司的收入应所有纳入预算管理,并入账核算，禁设小金库,因此，对下属公司的各项收入项目与否纳入预算管理，收入金额所有入账，以及收入内控与否健全、有效进行审计。 在各项成本费用支出进行跟踪审计 集团公司与下属公司签订经营责任书,但主营业务成本并不纳入业绩考核,并在er中实行预算控制，因此，对下属公司

7、的主营业务成本的开支范畴、原则、原始票据合法性进行审计,以拟定下属公司各项成本费用支出的真实、合法性。 工程项目的竣工结算审计 近年来集团公司不断有某些修缮工程竣工结算,工程竣工结算均聘任具有资级的工程造价资质的征询公司审计，因此，重要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。三、根据“审后要追究、审后要整治、审后要运用”的原则，建立审计成果贯彻反馈制度，加强对审计意见贯彻状况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行状况的检查。 1、对下发整治告知责令限期整治的下属公司，监督审计意见的贯彻，使公司存在的问题逐渐减少,同样的问题不反复浮现，从而达到查违纠偏、防备未然、强化管理、2、与集团公司

8、各职能部门,特别是财务部要进一步加强合伙与工作沟通,将审计部掌握的有关信息及时通报,避免管理、监督、考核脱节。四、加大宣传力度,改善内审环境,加强审计人员培训,进一步提高审计工作质量。1、审计队伍人员浮现流动,审计岗位配备局限性，导致年度工作目的未能所有贯彻,按岗位设立配备审计人员，充实审计队伍力量。 2、协助与配合有关部门健全与完善内控制度,使管理有制度,审计有根据，惩罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。 3、运用公司刊宣传内审,报道某些通过内审使被审计单位增长效益的事例,或定期与公司各职能部门及下属公司老总、有关部门进行座谈,让所有员工理解内审在公司中的作用，特别是让

9、下属公司领导从理解、注重到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基本。 4、通过审计回访,贯彻审计问题整治,同步也使审计部门理解下属公司诉求、解决问题存在困难，深层次理解公司经营状况，更好服务公司。5、要对既有的内审人员进行业务培训，组织参与国际内审师资格考试等,不断丰富业务知识,提高审计人员自身素质，新任务的需要。 x集团审计部 月6日附: 内部审计工作筹划表 篇三：集团内部审计工作筹划*集团有限公司 内部审计工作筹划 一、指引思想 内部审计工作将紧密环绕集团公司发展目的,树立以“监督促治理”的审计理念，坚持“环绕集团中心、突出重点、求真务实”的工作方针,建立、健全各项内部审计规

10、章制度，有效开展内部审计工作,保证内部审计工作质量,充足发挥内部审计监督、管理、服务职能,为集团公司的发展提供保障。 二、年度工作目的 采用先易后难的原则，从开展财务收支审计入手,初步拟定年终前完毕对*股份有限公司所属各子公司的财务收支审计，力求用一年的时间对集团所属各子公司轮流实行一遍财务收支审计。通过监督各子公司财务收支的真实性、合法性、效益性,从治理机制和完善内控制度的层面揭示问题并提出审计建议，督促被审计单位逐渐规范和提高经营管理。积累一定的工作经验后,再根据集团公司的总体规定逐渐开展其她类型的审计。 三、年度工作筹划 （一）开展财务收支审计和内控状况检查工作。 随着集团公司经营规模的

11、不断扩张，经营模式不断变化改善和完善,内部审计的工作任务也更加艰巨。 针对目前内部审计人员少，审计力量有限的工作实际，从基本的财务收支审计入手，争取用一年左右时间对集团所属各公司轮流实行一遍审计。从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方面进行审计,同步结合各公司内部控制制度的建立和执行状况进行监督和评价,掌握集团各公司经营管理状况和内控制度建立、执行状况,查找和完善内部控制中财务管理的单薄环节。为后期在集团公司逐渐开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险管理审计奠定夯实基本。同步，根据集团公司工作部署和领导交办完毕专项审计工作。审计工作筹划安排如下： （二）建立健全内部审计工作制度,

12、从制度上保障内部审计工作的开展。 1、制定内部审计管理措施,从内部审计工作职责和权限、内部审计工作程序、内部审计工作规定、奖惩等方面加以完善,在组织和制度上为内部审计工作的正常开展提供保障。完毕时间月3日。 2、制定财务收支审计实行细则，作为对公司及所属各单位财务收支活动的真实性、合法性、合规性和效益性进行审计监督的指引文献，规范开展内部审计工作。完毕时间9月30日。 3、制定内部审计工作文档模板，内容涉及审计告知书、审计承诺书、被审计单位基本状况表、审前调查登记表、审计证据汇总登记表、审计工作底稿、审计报告等,从格式上规范审计工作文档。完毕时间5月3日。4、借助集团公司内部报刊和a平台,宣传

13、普及内部审计、内部控制、风险管理等有关知识和内容，提高公司员工树立内部控制和风险管理的意识,为此后开展有关审计工作奠定基本。 （三)坚持以人为本,加强内部审计人才队伍建设。 积极营造有助于内部审计人才成长的良好环境,是开展内部审计工作成败的核心所在。因此,要进一步优化审计人才成长的环境，不断为审计人才队伍注入新的生机和活力。 1、与四川省内部审计师协会获得联系,在业务上接受其指引。分期分批选派集团公司内审人员及所属各公司财务骨干集中参与专业培训,获取内审专业资格证书,努力提高内部审计人员的专业素质，为内部审计工作下一步在各公司的开展和落地生根发明条件。2、认真学习执行内部审计人员职业道德规范,

14、培养审计人 员不断增强全局意识、责任意识、管理意识、风险意识和自律意识,提高政治素质和综合素质。 3、通过参与和执行审计项目，在实践中学习和摸索措施，逐渐积累和总结内部审计工作经验,提高审计专业技能和水平。 、购买内部审计、内部控制、风险管理等专业理论书籍和培训课件,充实内审人员的专业理论知识,提高专业技能水平,更好地服务于集团公司。 5、通过集团公司人力资源部引进和招聘各类审计专业人才,充实集团公司审计力量,在人员和力量上为开展内部审计工作奠定基本。 四、内部审计工作规定 （一)合理调配审计资源，按照审计项目筹划分别下达审计告知,成立审计小组，明确分工和责任。 （二)以客观公正、事实求是为原

15、则，依法依规实行审计。 (三)严格审计程序，规范审计行为，保证审计质量。 (四)严格遵守廉洁从业若干规定,遵守内部审计人员职业道德规范。【篇二:审计部近期工作筹划及安排】 审计部近期工作筹划及安排 一、1月17日-23日进行工作分析报告的接受及填写指引二、11月2日将填报状况进行汇总（填报总人数、未填报人员、未填报岗位等） 三、11月24日-3日进行工作分析报告的整顿工作，将最后版本敲定报总经理审核。 五、在本周内对超越系统进行全面学习及理解，工作分析报告汇总结束后,一方面对相应岗位系统权限进行重新分派。 六、与各部门领导单独约谈，从财务角度对有关业务流程及岗位管控进行相应调节并形成书面文献，对象-幸福店,时间周期一周（1月日-7日) 七、根据工作分析报告设计相应登记表，保证公司重要数据的传递及把控。 八、将公司平常事务的审核工作提上日程，定位财务人员对具体项目进行审核工作,审计部重要精力将放于审核工作的抽查及反馈。九、根据工作分析报告形成有关制度(财务角度)，对经办人员的签字进行统一梳理，以便各岗位工作留有痕迹,提高风险责任意识。 审计部11月16日【篇三：内部审计工作筹划】 内部审计工作筹划 一、集团公司内部审计工作思路以财务收支审计为基本,以