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1、差旅费报报销制度度为控制费费用，提提高效率率，规范范出差人人员的审审批及报报销程序序，结合合本厂的的实际情情况，特特制定本本制度。一、报销销范围：本细则适适用于因因工作需需要出差差报销的的人员。二、出差差审批办办法：1、出差差申请程程序：因因工作需需要出差差，无论论是否借借款，出出差前均均应填写写“出差差申请单单”明确确出差任任务、出出行路线线、逗留留时间及及随行人人员等相相关事宜宜，出差差申请单单应由部部门负责责人审核核签字。若若同次出出差任务务涉及多多部门员员工的，应应按部门门分别填填制出差差申请单单。未经经过审批批的，不不予借支支和报销销差旅费费。出差差申请单单由财务务部留存存，并作作为
2、部门门费用考考核依据据。如要借款款，应填填写“借借支单”，根根据出差差申请单单确定借借款金额额。借支支单凭出出差申请请单经总总经理审审核批准准方可执执行。同同时财务务部实行行“前帐帐不清、后后帐不借借”的原原则。2、差旅旅费报销销程序：经批准准出差办办事人员员，出差差后一周周内应如如实填写写“费用用报销单单”，并并列明事事由、时时间、线线路后交交上级领领导审核核签字，再再交财务务部审核核签字，按按费用用报销程程序予予以报销销。二，差旅旅费报销销原则(1)市市区内出出差不论论时间长长短，均均不发给给出差补补助费。由由于工作作原因不不能回家家或公司司食堂就就餐的，可可发给误误餐补助助费，超超出市区
3、区范围的的，发出出差补助助费六十十元每天天。(2)住住宿费报报销条件件：按出出差的实实际天数数凭正式式发票计计算报销销，没有有正式发发票的均均不给报报销。(3) 车费报报销条件件：超出出市区范范围的凭凭正式发发票给予予报销，没没有正式式发票均均不给报报销。(4)出出差人员员应在回回公司后后15天天内报帐帐，需延延期报销销的应有有书面申申请并有有部门领领导和分分管领导导审批。(5)差差人出员员随车(包括因因工作需需要随货货车)乘乘坐到目目的地，未未发生车车船票;只按规规定报销销出差各各项补贴贴。(6)出出差人员员一般不不得乘坐坐飞机，经经批准才才能乘坐坐飞机，其其乘坐往往返机场场的专线线客车费费
4、用可凭凭票报销销，不在在市内交交通费包包干的范范围。三、差旅旅费报销销有关注注意事项项1、报帐帐人须在在报销单单上填写写清楚出出差人数数、姓名名和职称称、出差差事由、起起讫时间间及地点点。2、差旅旅报销按按财事字字19997第0111号文文件规定定办理，出出差人员员不准超超标准住住宿和坐坐飞机，因因公确需需乘坐飞飞机、软软席卧铺铺或高标标准住宿宿的，须须持有经经厂长在在机票、软软席卧铺铺及住宿宿发票背背面签审审后方可可报销。否否则一律律按火车车票价或或住宿基基本标准准执行。3、出租租车票按按规定一一般不予予报销;特殊情情况确需需乘坐出出租车的的需写出出情况说说明并由由厂长在在情况说说明书上上签
5、字后后方可报报销。4、出差差参加会会议的须须将会议议通知附附于报销销单后，电电话通知知的须在在出差事事由中注注明。5、一事事一单，不不得将数数次出差差合并一一单报销销。6、出差差期间购购买的物物品、资资料等，需需加填费费用报销销单报销销，不得得合并在在差旅费费中报销销。7、订订票手续续费不得得超过车车船等票票价的115%，退退票费不不予报销销。8、车票票遗失的的须书面面说明情情况(注注明乘坐坐的交通通工具、起起迄地点点、时间间、票价价等)并并由审批批厂长签签字证实实，由会会计人员员按照乘乘坐最低低交通工工具的票票价予以以核定金金额。四、本规规定从220099年7月月1日起起执行。本本厂应参参照
6、本制制度，制制定本厂厂差旅费费管理办办法，企业差旅旅费报销销管理制制度范本本默认分类类 20110-001-003 113:221:446 阅读770 评论00 字字号：大大中小订阅 为有效控控制和压压缩差旅旅费用的的支出，提提高各类类业务人人员的办办事效率率，特制制定本制制度。 一、办办理程序序 1、出出差人员员必须事事先填写写“出差差申请单单”，注注明出差差地点、事事由、天天数、所所需资金金，经部部门负责责人签署署意见、分分管领导导批准后后方可出出差。 22、出差差人员借借款需持持批准后后的“出出差申请请单”，填填写“用用款申请请单”，列列明用款款计划，由由部门负负责人签签字担保保后，经经
7、财务负负责人审审核，分分管领导导审批后后方可借借款。 33、出差差人员回回公司后后，应形形成出差差完成情情况书面面报告，并并向分管管领导汇汇报，由由分管领领导考核核结果，签签署考核核意见。 44、审核核人员根根据签有有分管领领导考核核意见的的“出差差申请单单”和有有效出差差单据，按按费用包包干标准准规定，经经审核后后方可报报销差旅旅费。 55、凡与与原出差差申请单单规定的的地点、天天数、人人数、交交通工具具不符的的差旅费费不予报报销，因因特殊原原因或情情况变化化需改变变路线、天天数、人人数、交交通工具具的，需需经分管管领导签签署意见见后方可可报销。 66、出差差回公司司应在一一星期内内报账，超
8、超过一星星期报销销差费，每每一天按按30元元罚款，若若迟报时时间超过过一个月月以上，每每一张单单据按每每月300元累积积加罚（发发票日期期），并并追究其其部门担担保人责责任。 77、出差差时借款款，本着着“前账账不清、后后账不借借”的原原则，延延误工作作责任自自负，特特殊情况况由总经经理特批批，对各各部门违违反规定定给予借借款而造造成账务务混乱的的，追究究财务经经办人及及负责人人的责任任。 二、费费用标准准 总体原原则：对对出差人人员的补补助费、住住宿费和和市内交交通费实实行“包包干使用用，节约约归己，超超支不补补”。 （11）住宿宿标准（金金额单位位：元。下下同）： 地区/人人员特区直辖市省
9、会城市市省辖市县级市及及以下总经理实报实销销（含副副总经理理，下同同）经 理18013012010080其余人员员1501101008060（22）伙食食补助费费：地区/人人员特区直辖市省会城市市省辖市县级市及及以下总经理实报实销销经 理6040404040其余人员员6040404040（33）市内内交通费费：地区/人人员特区直辖市省会城市市省辖市县级市及及以下总经理实报实销销经 理108553其余人员员108553（44）交通通工具标标准：工具/人人员飞机火车轮船长途汽车车出租车总经理普通舱软卧软座座二等舱实报实报经 理预申请硬卧硬座座三等舱可乘实报其余人员员硬卧硬座座三等舱可乘预申请三、报
10、报销办法法 （一）住住宿费报报销办法法 1、出出差人员员的住宿宿费实行行限额凭凭据报销销的办法法，按实实际住宿宿的天数数计算报报销。 22、出差差人员由由接待单单位或住住在亲友友家的，一一律不予予报销住住宿费。 33、出差差人员住住宿费报报销标准准原则上上按规定定标准执执行，有有新闻媒媒介采访访、会见见地方政政府官员员和知名名人士或或影响公公司整体体形象的的特殊业业务情况况，在分分管领导导允许的的前提下下，可按按实报销销。 4、住住宿费标标准一般般指每天天每间，若若为同性性二人同同时出差差，按一一个房间间标准报报支，副副总以上上人员出出差，可可单独住住宿。 （二二）伙食食补助费费报销办办法 中
11、午午12时时前离开开本市按按全天补补助；中中午122时后离离开本市市按半天天补助；中午112时前前抵达本本市按半半天补助助；中午午12时时后返抵抵本市按按全天补补助。 （三三）交通通费报销销办法 11、旅途途中符合合乘卧（从从晚八时时至次日日晨七时时之间，在在车上过过夜6小小时以上上或连续续乘车时时间超过过12小小时）而而未乘座座卧铺，特特快按票票价500%，其其它列车车票价660%予予以补助助。订票票费、退退票费原原则上不不予报销销，如遇遇特殊情情况需写写书面汇汇报，报报分管领领导批准准后，方方可报销销。 2、对对于自带带车辆人人员，交交通补助助费予以以取消（乘乘坐出租租车办事事需经主主管领
12、导导同意）。 33、出差差人员原原则上不不得乘左左出租车车，但下下列情况况除外： （1）出出差目的的地偏远远，没有有公共交交通工具具的； （22）携携有巨款款或重要要文件须须确保安安全的； （3）收、发发货物笨笨重，搬搬运困难难或时间间紧迫的的； （44）陪同同重要客客人外出出的； （55）执执行特殊殊业务或或夜间办办事不方方便的 以以上情况况须请示示部门主主管同意意后方可可报销。 44、出差差人员应应按最简简便快捷捷的线路路乘坐车车船，不不得饶行行。出差差期间经经领导批批准顺道道回家探探亲、办办事及非非工作需需要的参参观、游游览，其其饶线多多支付的的费用均均由个人人自理，期期间按事事假考勤勤
13、。遇有有特殊情情况的，如如春运无无法购票票的，在在请示主主管领导导同意后后方可报报销。 （四四）通讯讯费报销销办法 除除外出学学习和驻驻厂人员员外的出出差人员员，每天天补助110元通通讯费，特特殊情况况需经主主管领导导批准。 （五五）其他他 1、在在出差过过程中因因业务工工作需要要使用招招待费应应先征得得分管领领导同意意，并经经安排领领导核准准并签署署意见后后财务部部方可审审核报销销。 2、出出差人员员应保留留完整车车（船）票票时间、车车次、住住宿发票票作为计计算费用用的依据据，对于于公司代代为订票票的，应应保留复复印件作作为审核核依据。 33、驾驶驶员外出出按155元/百百公里补补助，行行车
14、途中中的违章章罚款一一律不准准报销。 四、补补充规定定 1、两两人以上上出差人人员，在在请示主主管领导导允许后后，可就就随行高高一级人人员标准准执行。 22、去往往集团办办事处的的人员，出出差途中中享受伙伙食补助助费。抵抵达后食食宿由办办事处承承担，不不享受伙伙食及住住宿包干干，如因因办理业业务路途途较远，而而中途无无法返回回办事处处就餐，可可享受伙伙食补助助费，但但需持有有办事处处负责人人的签字字确认证证明。 33、外出出参加会会议，会会议费用用中包括括食宿时时不再享享受食住住费用，只只享受市市内交通通费。会会议费用用中不含含食宿时时，按前前述标准准予以补补助。 44、外出出学习、驻驻厂人员员，伙食食补助每每天166元，期期间不享享受市内内交通费费、住宿宿费包干干，途中中可享受受交通、伙伙食补助助费。 五、本本制度自自发布之之日起执执行。 财务报销销制度及及报销流流程20099-100-300 100:199:000文文章来源源：网络络字字体：【大大 中 小】 【打打印】 第一一部分总则 第一一条为为了加强强公司内内部管理理，规范范公司财财务报销销行为,倡导一一切以业业务为重重的指导导
