《人力资源管理成本预算报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《人力资源管理成本预算报告（6页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、-人力资源管理本钱预算报告餐饮人的开心网-食尚圈推出啦中国吃网是*绿满家餐饮管理咨询公司和东方美食双方强强联手，联袂打造的中国最专业、最权威、最知名、最优秀、内容最全面的餐饮行业电子商务门户网。为促进餐饮人之间的交流、交友，中国吃网隆重推出了“餐饮人的开心网-食尚圈，在这里，您可以分享在管理和生活中遇到的问题，也可以分享您的拿手好菜；它是您结识行业新朋友，联系行业老朋友的平台。分享是一份快乐，讨论是一种收获。食尚圈，是您经历交流的园地、更是您思维碰撞的平台！他们正在食尚圈拓展自己的人脉，分享自己的快乐与收获，则您呢.还在等什么.人力资源管理本钱预算报告人力资源管理本钱预算是企业在一个生产经营期
2、一般为一年，人力资源全部管理活动预期的本钱支出的方案。科学合理的人力资源预算将有利于从整理上把握和控制人力资源的使用和管理本钱，有利于有效的分析和评估人力资源的使用效率和水平。同时，也只有在作好人力资源管理本钱预算的前提下，以本钱控制为依据，才能采取有效措施，作好人力资源的招聘、培训、考核、岗位晋升、员工调薪、年终奖标准发放等各项人力资源具体工作，最大限度的调发动工积极性。人力资源管理本钱的工程构成从会计核算的角度对人工本钱进展统计汇总：人工本钱=工资总额+职工福利费+职工教育经费+劳动保护费+工会经费+学校经费+公益金。由于以上分类较为复杂，为便于领导理解和统计计算的便利，本次人力资源预算将
3、人力资源管理本钱分为两局部：人力资源薪酬福利本钱和人力资源开发管理本钱。在进展本钱预算时，也将分别对这两局部进展分析。人力资源管理本钱构成一览表工程名称包含子工程人力资源薪酬福利本钱员工薪资、社会保险、住房公积金、年终奖金、月度考核奖金、降温取暖费、节假日补贴等人力资源开发管理本钱招聘本钱、培训本钱等人力资源薪酬福利本钱预算人力资源薪酬福利费可以说是在单位人力资源使用中所支付的直接本钱，是组织所承当的人力资源管理本钱的主体。1、人力资源薪酬福利费预算编制依据由于企业之间对优秀人才的争夺不断加剧，以及物价上涨和生活水准提高等因素的推进，人力资源薪酬福利本钱持续上升的趋势是不可扭转的。因此在进展人
4、力资源薪酬福利本钱预算时要关注有关部门发布的各种相关政策和法律法规信息。主要包括：1地区与行业的工资指导线；2消费者物价指数变化；3最低工资标准和社会保险等规定标准的变化；4公司收入利润水平及对薪资调整的指导思想。2、人力资源薪酬福利本钱情况截至2007年底，单位共有员工57名，各项薪酬福利本钱如下表：人数月工资保险公积金月人力本钱节日补贴等年工资本钱年终奖金本钱总额07年57133500199209250162670224600217670036200025387002007年人力资源薪酬福利本钱总额为2538700元，人均薪酬福利本钱为44540元。3、人力资源薪酬福利本钱影响因素分析12
5、008年市工资指导线根据市人民政府关于发布市2008年企业工资指导线的通知，市2008年企业工资指导线水平是以本企业2007年平均工资为基数，基准线为平均工资增长14%，上线为平均工资增长23%，下线为平均工资增长6%。2消费者物价指数变化根据统计局发布的统计数据显示，2007年全年我国居民消费价格CPI上涨了4.8%。2008年市城镇居民消费价格指数增幅方案控制在4.5%，据统计，一季度城镇居民消费价格指数增幅达6.3%。可见2008年，城镇居民消费价格指数增长幅度较大，是考虑涨薪的一个重要因素。3市最低工资标准和市场工资指导价位根据市人民政府关于公布全市最低工资标准的通知，2008年市七区
6、的用人单位职工每月最低工资标准为760元，较去年的610元，增加24.5%；根据市劳动保障局联合市价格认证中心发布的我市2008年度劳动力市场工资指导价位，547个工资指导价位高位数的加权平均值为74863元，比去年增加14.7%，低位数的加权平均值为13349元，比去年增加11.6%。4企业收入利润水平及对薪资调整的指导思想。企业实现利润是影响员工收入增长的重要因素。根据市人民政府关于加强企业工资分配调控指导完善职工工资正常增长机制的意见，2008年，企业在岗职工平均工资到达全市在岗职工平均工资1倍及以上，3倍以下的，企业实现利润每增长1%，职工工资增长不应低于0.3%。由于目前我单位目前对
7、收入非常关注，所以考虑薪酬增幅，收入增长比率应是一重要因素。另外，单位于去年开展了薪酬体系设计，薪酬改革主要侧重于对工资增量的再分配。尽可能地防止“挖低补高，既是薪酬改革的重要原则，又是保证薪资改革顺利进展的重要条件。由于本次薪酬改革有些人员薪酬增幅较大，因此在进展人力资源薪酬福利本钱预算时，对薪酬改革的本钱增加因素应给予充分考虑薪酬改革一般要求5%-15%薪酬本钱增加的预算，才能保证增薪预算的合理科学性。4、人力资源薪酬福利本钱预算法与结果综合分析以上各种因素，在不增加人员数量的前提下，采取四分法的式对人力资源薪酬福利本钱增幅进展确定。影响人力资源薪酬福利本钱增幅因素：代码影响因素增幅说明A
8、消费者价格指数6.3%影响员工根本生活保障的因素B单位收入因素2%假设影响单位薪酬支付能力的因素C工资指导线14%影响单位薪酬外部竞争力的因素D最低工资标准24.5%印象员工根本生活保障的辅助因素四分法计算：ABCD合计A-33410B1-236C12-36D011-2D011-2本钱增幅=6.3%*10/24+2%*6/24+14%*6/24+24.5%*2/24=8.7%可见，在以上四种因素的影响下，假设单位收入增加2%的话，在正常的情况下，我单位薪酬福利本钱增幅应约为8.7%。 但是，考虑到薪酬体系改革导致的本钱增加因素，尤其是今年社会保险、住房公积金两个因素的影响由于过去管理不规，本次
9、调整属于按照相关规定给与了完善。经测算，这两项本钱合计导致薪酬福利本钱增加约6.5%，应该独立于8.7%的薪酬福利本钱的预算之外。综上所述，2008年，我单位2008年度人力资源薪酬福利本钱增幅应该约为15.2%。2007年的薪酬福利本钱总额为 元，则2008年薪酬福利本钱总额约为 元。2008年招聘新员工7人，根据新员工岗位，新招聘员工增加薪酬福利本钱约为 元具体工程见下表。因此2008年薪酬福利本钱预算总额约为 元。在2008年薪酬福利本钱预算总额 元的根底上，采取自上而下的式，制定出2008年薪酬福利各工程本钱预算略。薪酬福利本钱预算一览表(略)：工程年2007年2008年增加增加比率说
10、明工资额2004007.89%社会保险957603.77%住房公积金690002.72%工龄工资0171000.67%7月份工龄工资调整岗位工资调档500002%年末70%人员岗位工资调档年终奖金00%节日福利-110600-4.36%减少为2000元/人月度绩效奖金0500001.97%假设月度考核均为105分年度考核0203500.80%假设年度考核各部门为105合计139201015.4%招聘人员7人02360009.3%合计62801024.7%中国吃网坚持以客户需求为目的，以市场为导向的效劳原则，以引导中国餐饮规化开展为己任。所打造的版块及栏目定位精准、容丰富、亮点突出、专业实用。无
11、论是餐饮企业、餐饮从业人员还是普通的餐饮消费者，将带给您最优质的特色效劳：餐饮资讯及时、准确、前瞻、全面的餐饮行业新闻；餐饮资料上万个分类详细、专业实用、实战的餐饮行业资料下载效劳；咨询效劳以提升客户业绩，降低客户本钱，塑造客户精英团队，规企业管理为向，以实战实效为目标，为餐饮企业提供专业的线上、线下咨询效劳；餐饮百科厨师朋友的工作学习伴侣，美食爱好者的生活好帮手；会员黄页餐饮企业的专业宣传平台，美食爱好者的用餐指南；问答悬赏餐饮从业者的互助平台，餐饮爱好者的创业平台；话题PK餐饮人智慧与经历的竞技擂台；培训认证最专业的培训团队、最实战的培训课程、零风险的培训承诺、国际一流的培训式、国际行业资格认证为您和您的企业渡金加油；吃网招聘打造最专业的餐饮人才交流平台；论坛、圈子智慧的碰撞、经历的分享、厨艺的交流、人脉的拓展。. z.
