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1、安全性目标：就是要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损 失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。资产的流动性：即资产的变现能力。负债的流动性：即通过主动负债获取资金的能力。边际存款成本：指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。基础资金头寸：是指商业银行 的库存现金和在央行的超额存款准备金之和。可用资金头寸：是指商业银行可以动用的全部资金，包括基础头寸和银行存放同业的存款。保证贷款:是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。按揭贷款:这种贷款是由楼宇的购买者在支付一定的购房款 （通常占总购房款的3040
2、%） 后，不足部分向银行申请贷款，以向卖房者付清全部房款。这种贷款通常需要以楼花或现房 作抵押，还需要开发商提供担保或承诺在购房者不能还清贷款时由开发商进行回购，向银行购回房屋的抵押权。客帐抵押：即以应收账款作为抵押品向银行申请的贷款。抵押率:指抵押贷款本息之和与抵押物价值的比率。金融期权：是一种能够在合约到期日之前（或在到期日当天）买进或卖出一定数量的基础金融产品的权利。表外业务：是指商业银行从事的按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。持续期:也称久期或存续期，是指固定收入金融工具现金流的加权平均时间，也可以理解为 金融
3、工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。资产负债比例：资产负债率是负债总额除以资产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额 的比例关系1安全性与盈利性矛盾的体现，如何协调矛盾:安全性目标要求商业银行扩大现金资产， 减少 高风险、高盈利的资产，而盈利性目标则要求商业银行尽可能减少现金资产，扩大高盈利性 资产。协调矛盾的做法：在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全 面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下，争取最大的利润。最佳 选择是：提高银行经营的流动性。2资本的管理策略1分子对策：根据资本充足率的计算方法，尽可能地提高商业银行的资本 总量，改善和优化资本结构，
4、是保障资本充足率的措施之一，即分子对策。a贝勒的银行资产持续增长模型b内源融资的策略c外源融资策略2分母策略：分母策略就是在资本比率和 资本规模及其结构既定的情况下，优化资产结构，尽量降低风险权重高的资产的比重，同时 加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小以及相应风险权数小的表外资产，使资产结构与资本结构保持协调。a根据资本充足率的要求，控制资产总规模。b根据资本充足率的要 求，优化资产结构，降低资产风险。3. 短期借款的主要渠道：1同业拆借：同业拆借也称同业借款，是指金融机构之间的短期资 金融通，主要用于支持日常的资金资金周转，它是商业银行为解决短期资金余缺、调整法定 存款准备金头寸而融通
5、资金的主要渠道。2向中央银行借款：主要形式有再贴现和再贷款。 再贴现也称为间接借款；再贷款是一种信用借款，也成为直接借款。3其他借款渠道：转贴现、回购协议、大面额存单、欧洲货币市场借款。.商行调节头寸的渠道：1）同行拆借。2）短期证券回购及商业票据交易。3）通过中央银行融 资。4）商业银行系统内的资金调度。5）出售其他资产。5.从央行角度看,_上（下）调节法定准备金率有什么作用，怎样影响流动性: 中央银行法定存款准备率对商业银行信用的调节就是通过通过调节超额准备金的法定存款准备金率T- 超额准备金可用资金信贷扩张能力J。反之亦然。对于流动性的影响主要是控制市场资金 降低存款准备金率 使得更多的
6、资金流入市场 增加了市场的流动性 可以刺激经 济增涨反之亦然6“5C”信用分析的内容:是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保以及环境条 件等进行系统分析。借款人的品格是指借款人不仅要有偿还借款的意愿，还要具备承担各种义务的责任感。借款人的还款能力是指借款人运用借入的资金获取利润并偿还借款的能力。 这一能力的大小取决于借款人的生产经营能力和管理水平。借款人的资本实力反映了借款人的财力和风险承受能力，也反映了企业经营者的经营成就。 借款人的担保包括借款人自己提 供的担保品和第三者提供的担保品的变现性、价格稳定性以及保证人的经济实力和信用状 况。借款人经营环境条件包括借款人自身经营状况和外部
7、环境。7缺口管理:当利率开始下降时，银行应主动营造资金配置负缺口 ，使浮动利率负债大于浮动 利率资产，即敏感性比率小于1,使更多的负债可以按照不断下降的市场利率重新定价，减少成 本，扩大净利息差额率.1.商业银行的职能:信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济。2资本充足率=（一级资本+二级资本+三级资本）/（信用风险加权资产+12.5X市场风险）X 100% 三个风险：是信用风险、市场风险、操作风险。3. 各种取款方式中最传统的是支票提款，因此活期存款也称支票存款。4. 资金成本=营业成本+利息成本5. 基础头寸=商业银行的库存现金+中央银行的超额准备金6. 确定抵押率应考虑的因素：
8、 贷款风险、借款信誉、抵押物的品种、贷款期限。7. 表外业务中，商业信用的第一付款人：开证银行。备用信用的第一付款人：发证银行（商 业票据的发行人）。8. 票据发行便利属于银行的承诺业务。9. 远期利率协议的参与者的目的是为了 防范未来利率波动导致的风险，把未来利率固定在目 前水平。10. 货币期货交易的目的：规避物价变动的风险，利率期货交易的目的:规避利率变动的风险 股票指数期货目的：规避股价变动的风险O 11期权买方预测未来标的物的价格上涨会看 涨期权。12.融资缺口为正时，敏感性比率1;为负时，敏感性比率1.1. 商业银行的经营目标:安全性、流动性、盈利性。商业银行组织体系构成：决策系统
9、、执行系统、监督系统、管理系统。2. 贷款定价中，贷款价格的构成：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额、隐含价格。影响贷款价格的因素：资金成本、贷款风险程度、贷款费用、借款人的信用以及与与银行的 关系、银行贷款的目标收益率、贷款供求状况。3. 商业银行组织组织结构体系： 决策系统、执行系统、监督系统、管理系统。4. 根据巴塞尔协议，我国商业银行核心资本 由实收资本或普通股，资本公积、盈余公积、未 分配利润和少数股权构成。5.计算资本充足率时应考虑：市场风险、操作风险、信用风险。6.活期 存款、足期存款是 被动负债。同业拆借、再贴现是 主动负债。7. 现金资产构成再存现金、在中央银行存款、存放同业存款
10、、在途现金。8. 不良贷款分类：正常贷款、关注贷款、次收贷款、可疑贷款、损失贷款。9. 抵押人:提供抵押品的人。抵押权人：有权处理抵押品的人 10.保证贷款:签订两个合 同：借款合同和保证合同。三个签字人：银行、借款人、保证人11. 巴塞尔协议资本管理项目中核心资本有 ：1）股本：普通股、永久性非累计优先股 2） 公开储蓄12. 承诺业务主体:借款人、投资者、发行银行、包销银行 13.定期利率协议报 “ 7.9488.00 3*6 表示期限，表示从交易日获得第三日为该交易的起息日，而交易后的第6个月为到期日，期限为3个月。“ 7.948.00”表示利率价格，前者报价，银行买价，后者报价，银行卖价。
