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1、 (一）会计报表种类和格式 编号 会计报表名称 编报期 会交表 资产负债表 月报 会交02表 损益表 月报 会交0表 财务状况变动表 年报 会交02表附表 利润分派表 年报 会交2表附表 主营业务收支明细表 年报 资产负债表 会交01表编制单位: _年_月_日 单位：元 资 产 行 年初期末负债及所 行 年初期末 次 数 数 有者权益 次 数 数流动资产： 流动负债: 货币资金 1 短期借款 短期投资 应付票据 4 应收票据 应付帐款 8 应收帐款 4 预收帐款4 减:坏帐准备5 其她应付款50 应收帐款净额 应付工资 预付帐款 应付福利费 2 其她应收款 8 未交税金 5 存 货 9 未付利
2、润5 待摊费用0 其她未交款55 待解决流动资产净11 预提费用 损失 7 1年内到期的长期2 年内到期的长期 债券投资 负债 其她流动资产其她流动负债5 流动资产合计 流动负债合计 65 长期投资： 长期负债: 长期投资 2 长期借款 66 固定资产： 应付债券7 固定资产原价 长期应付款 8 减:合计折旧25 其她长期负债 5固定资产净值 长期负债合计 7 固定资产清理7 在建工程 28所有者权益： 待解决固定资产净29 实收资本 7 损失 资本公积 7 固定资产合计 盈余公积 8无形及递延资产: 未分派利润81无形资产 6 所有者权益合计 递延资产 3 无形及递延资40 产合计 其她资产
3、: 其她长期资产 资产总计45 负债及所有者权益9 总计 补充资料:已贴现的商业承兑汇票_元; 2.融资租入固定资产原价_元。 损益表 会交2表编制单位： _年_月 单位：元 项 目 行次 本月数 本年合计数一、主营业务收入 减：营业成本 2 营业税金及附加 二、主营业务利润 加：其她业务利润 减：管理费用 1 财务费用 1 三、营业利润 4 加：投资收益 5 营业外收入 16 减:营业外支出 1 四、利润总额 2 财务状况变动表 会交3表编制单位： _年度 单位：元 流动资金来源和运用 行次金额流动资金各项目的变动 行次金额一、流动资金来源: 一、流动资产本年增长数本年利润 1 : 加:不减
4、少流动资金的费用 货币资金 41 和损失 2.短期投资 4（1)固定资产折旧 应收票据 (）无形资产、递延资产 4.应收帐款净额 4 摊销 5预付帐款 4 （3）固定资产盘亏（减盘 其她应收款 4 盈) 存货 4 (4）清理固定资产损失（5待摊费用 减收益) 9.待解决流动资产净损9 (5)其她不减少流动资金6 失 的费用和损失 10.年内到期的长期0 债券投资 小计 1 1其她流动资产2其她来源: （）固定资产清理收入（ 减清理费用） （2)增长长期负债 1 （3)收回长期投资 5 (4）对外投资转出固定资 产 (5)对外投资转出无形资1 产 (6）资本净增长额 1 小计 2 流动资金来源合
5、计 2 流动资产增长净额二、流动资金运用: 二、流动负债本年增长数 1利润分派: ： ()应交所得税 24 短期借款 5 (2)提取盈余公积 5 应付票据 5(）应付利润 23应付帐款 55 （)应交特种基金24预收帐款 5 小计 2 5.其她应付款 57 6.应付工资 58.其她运用： .应付福利费 0（1)固定资产和在建工程33 8未交税金 6 净增长额 9未付利润 （2）增长无形资产、递延4 1其她未交款 6 资产及其她资产 .预提费用 （3）归还长期负债 3年内到期的长期6 （4)增长长期投资 6 负债 小计 3 1.其她流动负债 6 流动资金运用合计 39 流动负债增长净额 流动资金增长净额4 流动资金增长净额7
