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1、场景介绍概念公司是一家集IT产品生产与销售一体化的国内企业，公司业务涵盖计算机整机制造及传真机、打印机等电子产品销售。练习一（账套建立部分）增加操作员：lili、李丽(账套主管) wanghui、王辉（财务主管）账套号：100单位名称：概念公司单位简称：概念公司税号：100011012启用会计期：2011年10月企业类型：工业行业性质：2007新会计制度科目账套主管：李丽 分类编码方案：科目编码级次：4222供应商分类编码级次：123部门编码级次：122各模块启用日期设为2011-10-1练习二（基础档案部分）掌握企业各项基础档案的设置。练习内容：一、定义各项基础档案： 可通过企业门户中的基础
2、信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。 （一）定义部门档案：总经办、财务部、采购部、销售部、生产部。（二）定义职员档案：李平（销售部）、张强（采购部）、王辉（财务部，会计主管）（三）定义客户分类：批发、零售（四）定义客户档案：客户编码 客户简称 所属分类 税 号 开户银 行 账号 HHGS 华宏公司 批发 31000 工行 112 CXMYGS 昌新贸易公司 零售 310108 中行 567 （五）定义供应商分类：原料供应商、成品供应商 （六）定义供应商档案： 供应商编码 供应商简称 所属分类 税号 XHGS 兴华公司 原料供应商 310821385 JCGS 建昌公司 原料供应商 3148
3、25705 （七）定义存货分类： 01 原材料 02 产成品03 应税劳务（八）定义计量单位： 定义计量单位组：11-无换算组计量单位编号 计量单位名称 所属计量单位组 计量单位组类别 01 个 无换算关系 无换算组 02 台 无换算关系 无换算组 03 只 无换算关系 无换算组（九）定义存货档案： 存货编码 存货名称 所属类别 计量 单位 税率 存货属性 001 PIV芯片 原材料 个 17 外购，生产耗用,002 80G硬盘 原材料 个 17 外购，生产耗用，内销 003 17寸显示器 原材料 台 17 外购，生产耗用，内销 004 键盘 原材料 只 17 外购，生产耗用，内销 005 鼠
4、标 原材料 只 17 外购，生产耗用，内销006 计算机 产成品 台 17 自制，内销（十）设置会计科目： 指定现金、银行科目应收票据，应收帐款，预收帐款设为“客户往来” 应付票据，应付帐款，预付帐款设为“供应商往来” （十一）选择凭证类别为“记账凭证” （十二）定义结算方式：现金结算，支票结算（十三）定义仓库档案： 仓库编码 仓库名称 计价方式 001 原料仓库 移动平均 002 成品仓库 移动平均 003 外购品仓库 移动平均 （十四）定义收发类别： 1正常入库 （收） 11采购入库 12产成品入库 13调拨入库 2非正常入库（收）21盘盈入库 22其他入库 3正常出库（发）31销售出库
5、32材料领用出库33调拨出库 4非正常出库（发）41盘亏出库 42其他出库 （十六）定义采购类型：01普通采购，入库类别为“采购入库” （十七）定义销售类型：01经销、02代销，出库类别均为“销售出库”练习三（供应链期初建账部分）实验内容： 一、设置基础科目： （一）根据存货大类分别设置存货科目：（操作提示：业务工作供应链存货核算初始设置存货科目科目设置） 存货分类 对应科目 原材料 原材料（1403） 产成品 库存商品（1405） 外购商品 库存商品（1405） （二）根据收发类别确定各存货的对方科目：（操作提示：业务工作供应链存货核算初始设置存货科目对方科目） 收发类别 对方科目 暂估科目
6、采购入库 材料采购（1401） 材料采购（1401）产成品入库 生产成本（5001） 盘盈入库 待处理流动财产损益（1901） 销售出库 主营业务成本（6401） （三）设置应收系统中的常用科目：（操作提示：业务工作财务会计应收款管理设置初始设置） 1基本科目设置：应收为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001，应交增值税科目为2221 2结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002。 （四）设置应付系统中的常用科目：（操作提示：业务工作财务会计应付款管理设置初始设置） 1基本科目设置：应付为2202，预付科目为1123，采购科目为1401，应交增值税科目为2221
7、 2结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002。 二、期初余额的整理录入： （一）录入总账系统各科目的期初余额： 科目编码 科目名称 方向 期初余额 1001库存现金借10，000100201招商银行借120，0001122应收账款 借 25,000（华宏公司）1401 材料采购 借 -80,000 1403 原材料 借 1,004,000 1405库存商品 借 2,544,000 1601固定资产借600，0001602累计折旧贷110，0002202 应付账款 贷 5,000（兴华公司） 2501长期借款贷620，0004103 本年利润 贷 3,478,000 1231
8、 坏帐准备 贷 10000 （二）期初货到票未到数的录入：2011/08/25收到兴华公司提供的80G硬盘100个，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。 （操作向导： 1、业务工作供应链采购管理采购入库采购入库单；录入采购入库单后：2、采购管理设置采购期初记账 ）（三）期初发货单的录入：2011/8/28销售一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。 （操作向导： 1、业务工作供应链销售管理设置期初录入期初发货单；2、录入期初发货单后，审核期初发货单）（四）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额： 仓库名称 存货名称 数量 结存单
9、价 原料仓库 PIV芯片 700 1200 80G硬盘 200 820 成品仓库 计算机 380 4800 操作向导： （1）启动存货系统，录入期初余额 （2）进行期初记账 （3）进行对账 （五）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存： 仓库名称 存货名称 数量 原料仓库 芯片 700 80G硬盘 200 成品仓库 计算机 380 （操作指导：业务工作供应链库存管理初始设置期初结存）。 （六）应收款期初余额的录入及对账：应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000元。（以应收单形式录入） （操作指导：财务会计应收款管理设置期初余额）。 （七）应付款期初余额的录入及对账：应付账款科目的
10、期初余额中涉及到兴华公司的余额为5000元。（以应付单形式录入） （操作指导：财务会计应付款管理设置期初余额）。 练习四（采购-入库-财务应付管理）目的与要求: 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询 实验内容： 业务一： 12011/9/1业务员张强向建昌公司询问键盘的的价格（95元/只），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。 22011/9/2 上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为2011/9/3。 32011/9/3 收到所订购的键盘300只，填制到货单。 42011/9/3 将
11、所收到的货物验收入原材料仓库，填制采购入库单。 52011/9/3收到该笔货物的专用发票一张。 6业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。 操作向导： （一）在采购系统中，填制并审核请购单 （二）在采购系统中，填制并审核采购订单 （三）在采购系统中，填制到货单 （四）启动库存系统，填制并审核采购入库单 （五）在采购系统中，填制采购发票，并进行结算 （六）在应付系统中，审核采购发票 （七）在存货系统中，进行入库单记账 （八）在存货系统中，生成入库凭证 （九）账表查询：1在采购系统中，订单执行情况统计表 2在采购系统中，到货明细表 3在采购系统中，入库统计表
12、4在采购系统中，采购明细表 5在库存系统中，库存台账 6在存货系统中，收发存汇总表 业务二： 2011/9/8 收到艾德公司提供的打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到） 由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为6500元。 操作向导： （一）在库存系统中，填制并审核采购入库单。 （二）在存货系统中，录入暂估入库成本 （三）在存货系统中，执行正常单据记账。 （四）在存货系统中，生成凭证（暂估记账）业务三：2011/9/15 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。 操作向导：（一）退货时，在库存系统填制红字入库单
13、（二）收到退货发票时，在采购系统填采购发票 (三) 在采购系统中，执行采购结算练习五（销售-出库-财务应收管理）目的与要求: 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询 练习内容： 业务一： 2011/8/4昌新贸易公司想购买10台计算机，向销售一部了解价格。销售一部报价为2300元/台。填制并审核报价单。 该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2011/8/6。填制并审核销售订单。 2011/9/6销售一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张。 业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。 操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核报价单 （二）在销售系统中，填制并审核销售订单 （三）在销售系统中，填制并审核销售发货单 （四）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票 （五）在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证 （六）在库存系统中，审核销售出库单 （七）在存货系统中，执行出库单记账 （八）在存货系统中，生成结转销售成本的凭证. （九）账表查询：1.在销售系统中，查询销售订单执行情况统计表 2.在销售系统中，查询发货统计表 3.在销售系统
