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1、如果不选择 ”包括未过期 ”，则只列示到期债权。1、目前在应付系统中的应付票据提供了“付款”和“退票”两种方式。2、应收账款科目在总账中调汇是否影响应收账款模块的相关业务，并且调汇的流程操作如何实现的，并且在应收账款模块是通过什么单据来在反应的，在哪些 账表中可以体现相关的调汇情况？3、在账龄分析表的过滤条件中各个项目的含义及不同选项组合所反应的账齡情况1. 输入截止日期；2. 输入要分析的核算项目类别及具体核算项目；3. 输入部门、业务员；4. 选择币别；5. 选择地区、行业；6. 选择账龄计算时间；7. 选择分析方向；8. 选择分析对象：可以按核算项目或单据输出账龄分析表9. 选择是否按今
2、日余额计算账龄分析；10. 定义账龄分组；11. 选择按分管部门和专营业务员查询；12. 单据类别： 有六种单据类型供选择 “全部”、“销售发票”、“应收单”、“收款单”、“预收单”、“退款单”，系统默认选择“全部” 。4、目前 10.0 对合同的完善处理： 合同可以下推生成几种类型单据， 并且在相关的 账表中可以反应业务流程进展情况， 要清楚合同中三种报表的意义及报表中的 各项目的取数来源：生成的单据：销售发票（普通、增值发票） 、销售订单，采购发票（普通、增值发票）、采购订单5、在应收账款系统中的多币别核算是何实现的，6、在应收款的初始化中录入的销售发票的中相关项目数据的意义，分别反应在总
3、账的哪些项目里: 反映在总账相应会计科目的借方、贷方累计发生额及期初余额现金流量表1、关于现金流量表的操作流程2、在凭证提取界面，有三个数据提取的选项：不重复提取，提取此日期以后的数 据，全部重复提取。系统设计它们的业务意义是什么？“不重复提取”是指本次提取凭证的过程不覆盖以前已提取凭证及编辑好报表项目的数据，应用于基于同一报表方案做累计现金流量表；“提取此日期以后的数据”是指对此日期以后的凭证数据进行提取，若对应时间段以前编辑有报表数据则覆盖以前的编辑内容；“全部重复提取”是指对设定的时间段内凭证全部重新提取，并同时覆盖对应时间段以前编辑的所有报表数据。3、附表二编辑的过程中，将“所有科目金
4、额合计栏”明细展开时，显示有“现金、 银行存款”等现金及现金等价物科目，如何理解？附表编辑的过程中，将“所有科目金额合计栏”明细展开时，显示有“现金、“不影响银行存款”等现金及现金等价物科目，应属正常，即按附表编制原理,净利润但影响经营活动产生的现金流量的收付款凭证”应汇总到附表中进行调整，例如：借：银行存款 贷：应收账款。在附表中当出现明细科目为“现金、银行存款”等无法对应指定附表的报表项目时，请选中该科目，单击鼠标右键 选“显示对方科目” ，对方科目一定能够清楚对应附表的报表项目。4、在现金流量表的编制中有哪些平衡关系？附表中“所有科目金额合计”栏报表“净利润”栏 = 主表“经营活动产生现
5、 金净额”栏经营活动的现金流量 =净利润 -影响利润但不影响经营活动的现金流量的金额+不影响利润但影响经营活动现金流量的金额5、现金流量表中的附表第三项的现金及现金等价物净增加情况中的各项数据是怎样得来的，怎样判断其正确性？T型账户左右两边的“非现金类”汇总金额之差=总分类账中对应期间的现金及现金等价物科目期末余额减期初余额 = 现金流量表中 60 行现金及现金等价物 净增加额。6、现金流量表系统中，在指定现金流量表附表时，按对方科目展开，不能查看相 应科目的凭证，并且在指定现金流量表附表项目后，系统仍然提示为未处理的 现金流量，在报表中也没有指定的附表数据可能的原因是主表没有编制。7、在编制
6、附表二之前应注意哪些事项？应注意核对两点：（1）T 型账户中是否全部指定完主表项目，若漏指，则会导致续编附表不正确；（2）请注意核对如下勾稽关系是否成立：附表中“所有科目金额合计”栏报表第 30 行“净利润”栏 =报表第 10 行“经营活动产生现金净额”栏，若 以上钩稽关系不成立，续编附表会出错。8、现金流量表系统中外币的流量表应怎样设置？设置外币的现金流量表首先应指定现金项目，指定现金项目时必须在总账中已有设置，且各个不同的币别设置，不同的明细科目，否则将无法编制外币的现9、现金流量表中怎样对一个项目手工输入数据？在选项菜单中选择报表项目，进入后找到需要调整的报表项目，单击右键， 在弹出的菜
7、单中选取属性选项，进入后选择锁定值这个选项，录入调整后的数据10、为什么附表二中的 “固定资产累计折旧” 等项目在附表二中找不到对应科目？因为它已经包含在净利润中现金系统1、“复核记账”的“登账设置”在“复核记账”界面中，选择文件 登账设置 ，弹出“登账设置”选项界 面。按现金科目或银行存款科目登账 如果选择按现金科目或银行存款科目登账，系统会根据凭证中的现金、银行科目 的第一个对应科目登记日记账； 凭证是一对一分录形式时按两种登账方式引入的记账是 相同的。凭证是一对多、多对一分录形式时，按现金或银行科目登账时，登录现金和银 行对应的摘要、金额、对方第一科目等内容。凭证是多对多分录形式时，不论
8、是登录形 式如何，登录现金、银行对应的摘要和金额、对方科目为对方的第一科目。按对方科目登账 如果选择按对方科目登账，系统会根据凭证中的现金、银行科目的所有的对应科 目登记日记账。凭证是一对一分录形式时按两种登账方式引入的记账是相同的。凭证是 一对多、多对一分录形式时，按对方科目登账时，登录对方科目对应的摘要、金额或是 现金、银行对应的摘要、金额，对方科目是对方第一科目。凭证是多对多分录形式时， 不论是登录形式如何， 登录现金、 银行对应的摘要和金额、 对方科目为对方的第一科目。2、现金管理系统日记账的登账方式有哪几种？日记账的登陆方式有三种：直接以手工方式录入日记账； 通过复核记账的方式能够以
9、凭证为单位引入现金日记账或银行存款日记账； 成批地从总账中引入凭证分录作为现金日记账或银行存款日记账。3、现金管理系统中银行对账的方式？自动对账的条件？ 银行对账的方式有：手工对账和自动对账两种。 自动对账的条件：金额相等、结算方式相同、结算号相同、日期相同。4、现金管理系统票据管理的范围？哪些票据可跟应收应付系统共享？现金管理系统的 票据备查簿 中可以实现对除空头支票以外的所有票据的信息登 记及管理，具体包括各种支票、本票、汇票、汇兑凭证、托收承付凭证以及委托收款凭 证等。在现金管理系统中，应收应付票据（通常指商业承兑汇票和银行承兑汇票）完全 与应收应付款管理系统中应收票据和应付票据实现完全
10、共享。 用户可选择在现金管理或 应收应付款管理系统录入外来票据，则同时在另一系统出现，修改和删除也如此。5、现金收付流水账的作用 现金收付流水账是指出纳根据现金收付的时间顺序登记流水账， 在现金收付流水 账中，会计可以根据收付款信息直接生成凭证， 传递到总账。 为会计人员节省大量时间。 固定资产1、了解固定资产系统几种基本折旧方法及计算公式1）平均年限法（基于原值和预计使用期间）公式：每期折旧额 = （入账原值 - 入 账预计净残值） / 入账预计使用期间；该公式是静态折旧法，折旧要素的变动不会影响月折旧金额；2）平均年限法（基于净值和剩余使用期间）公式：每期折旧额= （入账原值 - 入账累计
11、折旧 -入账固定资产减值准备 -入账预计净残值） / 入账预计使用期间；3）年数总和法的折旧计算是要先计算各年折旧率/ 额，再计算年内各个会计期间的折旧率 /额。其折旧计算公式是：折旧率（年）= （预计使用年限 已使用年限） / 预计使用年限 *（预计使用年限 +1 ） /2*100% ；折旧率（月） =折旧率（年） /12 ；某年 折旧额 = 该年折旧率 *（固定资产入账原值 入账净残值） ；月折旧额 =该年折旧额 /124）双倍余额递减法其计算方法是：在该固定资产预计使用年限到期的两年前：年折旧率 =2 / 固定资产预计使用年限期折旧率 = 年折旧率 / 一年中的会计期间数各年折旧额=年折
12、旧率X该固定资产账面净值各年每期折旧额 =各年折旧额 / 一年中的会计期间数在该固定资产预计使用年限到期的两年内（含两年）改用直线法：每年折旧额 =（到期两年的年初净值 预计净残值） / 2每期折旧额 =每年折旧额 / 一年中的会计期间数5）工作量法是根据固定资产实际完成的工作量来计算各期折旧额的，其基本计算公式 是：月折旧额 =（入账原值 -入账净残值） /入账工作总量 *本月工作量；6）动态平均法是以最近一次折旧要素变动后的期末余额作为折旧公式计算的依据，计 算以后期间的各期折旧金额。公式：月折旧额 = （调整后原值 -调整后累计折旧 -调整后减值 准备 -调整后净残值） /调整后剩余使用
13、期间；2、K3 固定资产修购基金事业单位在核算固定资产时， 一般情况下， 对于增加的固定资产， 应同时增加固定基金， 对于减少的固定资产， 应同时减少固定基金。 固定资产不计提折旧。 固定资产对外转让取得 的收入， 应增加修购基金、 报废、毁损固定资产在清理过程中发生的损失， 应冲减修购基金。 计提修购基金和计提折旧不能同时进行， 即在固定资产系统中要么只允许计提修购基金， 要 么只允许计提折旧。二者之间的控制利用系统参数 来进行控制。如果没有选择参数 ，则对整个系统允许计提固定资产折旧，但不 允许对固定资产进行计提修购基金；选择了参数 ，则对整个系统 允许计提固定资产的修构基金，不允许计提固
14、定资产折旧。则系统不做控制， 由用户自己决定， 0 即可。系统允许能对 “修购基金的费用科目和计提科目和修购基金计提比率” 进行变动， 适用 于“当期变动当期生效” 的原则，即变动了“修购基金的费用科目和计提科目和修购基金计 提比率”，在当前会计期间，就按照新的“修购基金的费用科目和计提科目和修购基金计提 比率”生成凭证。 如果正在使用的固定资产转为不使用，如果用户不需要计提修购基金，则只需将计提比率设为3、固定资产卡片拆分的形式有哪几种？卡片拆分的形式有两种：按金额拆分、按数量拆分。1）按金额拆分时，系统自动按金额百分比进行拆分，不对资产数量进行控制。 2 ）按数量拆分时，系统自动按数量所占
15、百分 比对金额进行拆分，并且控制拆分后卡片上的资产数量之和与原卡片上的资产数量之和相 等。4、固定资产系统和总账系统对账的内容是什么？如何查找对账不一致的情况？固定资产原值、 累计折旧、减值准备的期初余额、 本期发生额、期末余额都是核对的内 容。对账方案中固定资产原值科目的设置和固定资产卡片信息中相关的固定资产科目设置是 否正确都可能造成对账不一致情况。5、折旧管理的作用及相关的凭证处理。在“折旧管理”界面，可以对已提折旧进行查看和修正。如果想取消对折旧的修正，单 击【还原】即可恢复到上一次保存后的数据状态；折旧修正完毕，单击【保存】 。对已提折 旧进行修正后，相应的折旧凭证也随之更新，不用再进行单独处理。6、固定资产系统跟哪些系统实现了集成。固定资产系统产成的折旧凭证可以自动传递到总账系统， 折旧费用可以按部门自动传递 到成本系统的成本计算单中。因此，集成使用金蝶软件，会使您的工作变得更轻松。7、固定资产变动具体包括： 部门、 类这里说的固定资产其它变动指除增加和减少之外的其他变动业务。别、原值、累计折旧、减值准备、自定义项目等
