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1、附件一：杭州银行会计业务印章管理实施细则第一章 总则第一条 为加强全行会计业务印章管理与用印规范，防范临柜业务案件与操作风险发生，根据总行印章管理办法，特制定杭州银行会计业务印章管理实施细则（以下简称“实施细则”）。第二条 会计业务印章是我行下属对外营业网点和总行、分行内部会计网点，在办理会计（储蓄）业务过程中，用于证明我行受理或办理的会计（储蓄）业务，而加盖在各类票据、结算凭证、权力凭证（存单、存折等）与其他业务凭证上的业务印章，是我行对外发生权责关系，具有法律效力的重要依据。第三条 总行相关业务管理部门与分行、支行应按照“实施细则”提出的管理要求，落实会计业务印章的管理责任；按照“实施细则
2、”规定的用印规范，指导柜员在办理会计（储蓄）业务中，正确使用会计业务印章。第二章 会计业务印章种类与用印规范第四条 会计业务印章种类我行使用的会计业务印章，按印章刻制与颁发的不同途径，目前共分为三类十六种印章。一、我行统一确定种类与样式、自行刻制的会计业务印章：1、业务公章；2、储蓄业务公章；3、业务清讫章；4、凭证受理专用章；5、一交收妥抵用章；6、二交收妥抵用章；7、上门收款受理章。二、各级监管部门（包括分行所在地监管部门）或其他管理部门颁发的会计业务印章：1、汇票专用章；2、本票专用章；3、同城交换专用章；4、国库章。三、各级监管部门（包括分行所在地监管部门）确定种类与样式、我行申请刻制
3、的会计业务印章：1、结算专用章；2、出纳个人名章；3、假币专用章；4、携带外汇出境专用章；5、进口付汇已报审章。第五条 会计业务印章用印规范全行各种会计业务印章，根据印章的不同业务功能与与使用要求，正确使用会计业务印章：一、业务公章：对外在出具单位定期(通知)存款存单、单位定期存款证实书、余额对账单，签订一户通委托收款协议书，回复有权机关账户查询（冻结、扣划）的回执、出口收汇核销专用联、其他重要业务单证或业务联系书上的盖章；对内在内部往来凭证或报表上的盖章。二、储蓄业务公章：对外在出具个人存单、存折、债券、理财合约等有价单证，签订各类个人业务申请书（协议书）、其他个人业务重要单证或业务联系书上
4、的盖章；对内在内部往来凭证或报表上的盖章。三、业务清讫章：对外办理本外币现金收付、转账业务时，在现金收付款凭证、票据、表内外转账凭证及客户回单上的盖章。 四、凭证受理专用章：对外受理转账业务时，在客户提交而尚未办妥账务处理的转账票据、转账凭证回单上的盖章。五、一交收妥抵用章：对外办理银行间提出第一场票据交换时，在提出票据借、贷方凭证上的盖章。六、二交收妥抵用章：对外办理银行间提出第二场票据交换时，在提出票据借、贷方凭证上的盖章。七、上门收款受理章：总行后勤服务中心交接员上门收取现金封包时，在POS交接清单上的盖章。八、汇票专用章：对外签发银行汇票、银行承兑汇票时，在汇票上的盖章，办理银行承兑汇
5、票转贴现与再贴现时，在背书栏中的盖章。九、本票专用章：对外签发银行本票时，在本票上的盖章。十、同城交换专用章：对外办理银行间提出票据交换时，在票据贷方凭证、交换信封、不计数信封上的盖章。十一、国库章：对外报送国库会计报表，在报表上的盖章。十二、结算专用章：对外办理查询查复、委托收款、托收承付时，在查询查复书、委托收款凭证或托收承付凭证上的盖章。十三、出纳个人名章：上缴现金时，在捆扎的现金腰条侧面与现金封签上的盖章。十四、假币专用章：对外收缴假人民币纸币时，在假币正反面上的盖章、收缴假外币与假硬币时，在收缴专用封装袋封口处的盖章。十五、携带外汇出境专用章：对外签发携带外汇出境许可证时，在该“证”
6、上的盖章。十六、进口付汇已报审章：对外办理货到汇款项下的贸易进口付汇核销业务时，在报关单正本、报关单电子底帐、核销单、进口付汇备案表上的盖章。第三章 会计业务印章分级管理职责第六条 总行业务运营管理部职责总行业务运营管理部是全行会计业务印章管理部门，承担全行会计业务印章管理职责。一、负责制订全行会计业务印章管理实施细则；二、负责确定全行会计业务印章的种类与样式；三、负责申领监管部门或其他管理部门颁发的会计业务印章、申请刻制监管部门确定种类与样式的会计业务印章；四、负责刻制杭州辖区支行、新设分行的会计业务印章；五、负责对分行、杭州辖区支行、总行内部会计网点管理与使用的会计业务印章进行检查。第七条
7、 分行业务运营管理部职责分行业务运营管理部是分行会计业务印章管理部门，承担分行会计业务印章管理职责：一、负责落实总行会计业务印章管理实施细则规定的管理要求与用印规范，制订分行会计业务印章管理补充规定；二、负责申领总行统一下发的会计业务印章；三、负责申领分行所在地监管部门颁发的会计业务印章、申请刻制分行所在地监管部门规定种类与样式的会计业务印章；四、负责按总行规定的种类与样式，刻制分行下属支行的会计业务印章；五、负责对分行下属支行、分行内部会计网点管理与使用的会计业务印章进行检查；六、负责向总行业务运营管理部报备分行及下属支行新增会计业务印章种类与名称。第八条 支行会计部门管理职责支行会计部门是
8、支行会计业务印章的管理与使用部门，承担支行会计业务印章的管理与使用职责。一、负责落实总行会计业务印章管理实施细则与分行会计业务印章管理补充规定的管理要求与用印规范；二、负责申领上级行下发的会计业务印章；三、按“印、压（押）证分管”与“业务不相容”原则，落实支行会计业务印章的管理责任；四、负责对支行会计业务印章的管理与使用情况进行检查。第四章 会计业务印章下发与配置第九条 会计业务印章下发一、杭州辖区内支行、新设分行营业网点的会计业务印章，由总行业务运营管理部根据该营业网点的业务功能与柜员人数，统一办理申领、刻制与下发手续。二、分行下属支行营业网点的会计业务印章，由分行业务运营管理部根据该营业网
9、点的业务功能与柜员人数，统一办理申领、刻制与下发手续。三、总行或分行内部会计网点申领会计业务印章，由总行或分行业务运营管理部审核同意后，办理申领、刻制与下发手续。第十条 会计业务印章报备分行向所在地业务监管部门申领或申请刻制的会计业务印章、分行为下属支行刻制并下发的会计业务印章，在取得印章以后，必须向总行业务运营管理部报备印章种类与名称。分行未经总行业务运营管理部批准，不得自行刻制非所在地业务监管部门确定种类与格式的会计业务印章，不得刻制非总行确定种类与格式的会计业务印章。第十一条 会计业务印章配置会计业务印章分为按营业网点配置与按柜员配置两类。一、按营业网点配置的会计业务印章按营业网点配置的
10、会计业务印章共有九种。业务公章、汇票专用章、本票专用章、同城交换专用章、国库章、结算专用章、携带外汇出境专用章、进口付汇已报审章、上门收款受理章。配置规则如下：1、业务公章，配置到每一家营业网点；2、汇票专用章，配置到开通银行汇票业务的营业网点；3、本票专用章，配置到开通本票业务的营业网点；4、同城交换专用章，配置到每一家营业网点；5、国库章，配置到有代理国库业务资格的营业网点；6、结算专用章，配置到每一家营业网点；7、携带外汇出境专用章，配置到开办对公外汇业务的营业网点；8、进口付汇已报审章，配置到开办对公外汇业务的营业网点；9、上门收款受理章，配置到总行后勤服务中心。二、按柜员配置的会计业
11、务印章按柜员配置的会计业务印章共有七种。储蓄业务公章、业务清讫章、凭证受理专用章、一交收妥抵用章、二交收妥抵用章、出纳个人名章、假币专用章。配置规则如下：1、综合柜员最多允许配置上述七种会计业务印章各壹枚。2、会计柜员最多允许配置四种会计业务印章：凭证受理专用章、业务清讫章、一交收妥抵用章、二交收妥抵用章各壹枚。3、储蓄兼出纳柜员最多允许配置四种会计业务印章：储蓄业务公章、业务清讫章、出纳个人名章、假币专用章各壹枚。4、储蓄柜员最多允许配置三种会计业务印章：储蓄业务公章、出纳个人名章、假币专用章各壹枚。5、出纳柜员最多允许配置三种会计业务印章：业务清讫章、出纳个人名章、假币专用章各壹枚。6、会
12、计内部清算柜员允许配置业务清讫章壹枚。第五章 会计业务印章管理第十二条 设置会计业务印章相关管理登记簿 一、总行业务运营管理部设置总行会计业务印章登记簿与会计业务印章报备登记簿，由总行业务运营管理部印章管理岗负责登记与保管。1、总行会计业务印章登记簿按分行、杭州辖区支行与总行内部会计网点“按本”设置，用于记载分行、杭州辖区支行与总行内部会计网点领用、上缴、销毁会计业务印章事项。2、总行会计业务印章报备登记簿按分行“按页”设置，用于记载分行新增会计业务印章向总行报备事项。二、分行业务运营管理部设置分行会计业务印章登记簿与会计业务印章报备登记簿，由分行业务运营管理部印章管理岗负责登记与保管。1、分
13、行会计业务印章登记簿按分行下属支行与分行内部会计网点“按本”设置，用于记载分行下属支行与分行内部会计网点领用、上缴、销毁会计业务印章事项。2、分行会计业务印章报备登记簿用于记载分行向总行报备的新增会计业务印章事项。三、支行营业网点建立会计业务印章交接登记簿，由各营业网点的营业主管负责登记与保管，支行营业网点领用的会计业务印章，在会计业务印章交接登记簿中，分别设置营业网点保管分页与柜员保管分页。1、营业网点保管分页按“一页一章”设置，用于登记按营业网点配置的会计业务印章的保管、交接、上缴情况。2、柜员保管分页按“一页一柜员”设置，用于登记按柜员配置的会计业务印章的保管、交接、上缴情况。第十三条
14、会计业务印章申领支行营业网点、内部会计网点在申领会计业务印章时，必须实行双人（其中一人应为营业主管或内部会计网点负责人）申领制度，凭申领单位介绍信，在会计业务印章登记簿上加盖印章印模，登记领用日期，由申领人（双人）与印章管理岗共同签字确认后，办理会计业务印章交接。第十四条 会计业务印章启用一、支行营业网点领用会计业务印章以后，在印章启用前，须双人加封，由营业主管负责入库保管，并建立入库登记。二、支行营业网点在启用会计业务印章时，营业主管应根据柜员岗位分工、“印、压(押)、证分管”与“岗位不相容”的内控原则，确定印章保管人员，与保管人员办理登记与交接。1、按营业网点配置的会计业务印章，按“一页一章”的登记方法（即一页登记簿登记一颗印章），登记会计业务印章交接登记簿；2、按柜员配置的会计业务印章，按“一页一柜员”的登记方法（即一页登记簿登记一名柜员保管的印章），登记会计业务印章交接登记簿。3、登记内容包括：印章印模、印章名称、印章编号、启用日期、移交人签章、接收人签章、监交人签章；移交人应为营业主管，接收人应为印章保管人员，监交人应为支行分管行长。第十五条 会计业务印章保管会计业务印章实行“专人保管，印证分管”的保管原则。一、按柜员配置的会计业务印章，由柜员本人保管，非柜员工作调整、岗位调整原因，柜员之间一般不办理此类印章交接，由柜
