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1、2023年出纳日常工作汇报（精选多篇） 推荐第1篇：出纳日常工作 出纳日常工作, 1.健全制度，按章办事。 严格执行现金管理制度，实行现金、存款内部控制。严格执行账款分管制度，出纳员不登记会计记录，非现金出纳员一律不得经手现金。建立健全现金收支和票证管理制度，现金收取使用统一规定的收款凭证，并及时全额入账，严禁收入不上账或截留收入，私设“小金库”；现金开支要由分管财务的领导审批，严禁坐支、挪用、公款私存，库存现金不得超过规定限额；加强票证管理，严禁“出卖”账户、出借支票和擅自签发空白转账支票。 2.规范操作，杜绝漏洞。 填写支票要认真，做到字迹清晰，数码规范，大写前不留空，小写前注明均，避免给
2、坏人可乘之机；编制证账凭证，要按原始单据的自然张数填写附件张数，并用胶水粘牢，以防脱落和避免原始单据被别有用心的人拙掉销毁、嫁祸于人；领款、借款要严格履行手续，领款必须有领款人签字盖章，借款必须由借款人立据、签字盖章并经分管财务领导审批。 3.爱岗敬业，忠于职守。 出纳工作是一项繁忙而又细致的工作，要真正做好这一工作，必须做到“三勤、三心”。“三勤”就是：业务生疏要勤问，重要业务工作勤向领导汇报；经办业务要手勤，做到填单认真、点钞准确、记账及时、手续清楚，尤其对每一笔收付业务，要按照时间先后逐笔记好现金日记账和银行存款日记账，并及时盘点现金，做到日清月结，账款相符；联系银行要腿勤，每天超过规定
3、限额的结存现金要及时送存银行，经常与银行核对存款账目，一旦发现错账，应及时弄清情况，迅速更正。“三心”就是：学习业务要虚心，不懂的问题要虚心请教，不要不懂装懂；办理业务耍细心，每一笔收付业务郡要亲自过手、过目，辨别真伪，严格把关，避免粗心大意造成差错；日常工作要有责任心，任何时候都要保持高度警惕，谨慎从事，尤其对现金、凭证、支票、存折、印鉴等要妥善保管，防止遗失、被盗、被骗而酿成大祸。 4.加强监管，民主理财。 一是加强会计监督，特别是出纳员要主动接受会计人员的监督，主动为现金盘库提供条件，对账时主动为会计员报出现金库存数，只有这样，才能检查出账款是否真正相符以及避免不必要的失误。二是加强审计
4、监督，平时对财务收支要进行定期或不定期的检查、审计，年终进行全面清理审计，对检查、审计中发现的问题，要区别情况，及时处理。三是推行民主理财制度，经群众民主推荐、选举，产生民主理财小组，理财小组定期召开理财会议，检查财务收支情况和财务制度的执行情况，定期公布财务收支账目，接受群众监督。 5.廉洁自律，防微杜渐。 出纳员经常与金钱打交道，一定要做到手脚干净，一尘不染，绝不能心存一丝一毫的侥幸心理，绝不能动用和侵占国家和集体的一分一厘，否则，一失足成千古恨，钱迷心窍只会自毁人生！ 推荐第2篇：出纳日常工作 1：每月底之前，增值税专用发票进项抵扣联要认证，最好20日前认证一次。若有不符事项及时退回，重
5、新再开具合格增值税专用发票（注间密码区不可折叠，不可涂改有污迹）。 2：每月1日-3日（各地抄税日按照当地国税部门要求办，），一般纳税人要抄税。 3：每月5日之前，一般纳税人要报税，好领购发票。 4：每月10日之前，纳税申报（国税、地税，一个都不能少。若有运费税，先向国税申报运费税抵扣报表）。一般纳税人远程申报;小规模枘税人，电话申报；按12366，提示音进行纳税申报，纸制报表一个季度送一次，一式三份。 5：申报个人所得税不要忘了带上工资明细表复印件。 6：每月8 日之前报送统计报表给市统计局。 7：每年4 月15日、7月15日，10月15日，1月15日前申报上季度企业所得税。 8：每2 月1
6、5日前申报上年度企业所得税，当然要先通过审计部门审查。 9：每年2月15日前要记着地税的上年度自相依核自缴工作，同时要注意国税有没有这一要求。 10;4月份要申报按职工人数和单位定额计算交纳的“水利基金” 11:每季度结束后的10日内要申报按销售额计算交纳的“水利基金” 12：5月份要申报按4月份的工资计算交纳的“在职职工教育费附加”。 13：“房产税、土地使用税”于 3、 6、 9、12月10日前在市地税申报各季度税金，有的地方按年申报。 14：“车船使用税”在交养路费时收取。 15：防洪基金按照收入的0.1%收取，一年分两次收取。 16：副食品基金按照职工人数*24元收取。 17：残疾人“
7、保障金”按照本市上年职工平均工资*1.6%*人数。 18：一般纳税人CA数字证书服务费500元，增值税开票系统维护费480元，远程电子申报系统480元，按年收取。 19：工会经费按照工会经费提取比例的40%上缴市总工会。 20：如果你是地方企业，可能还要交“地方教育费附加” 21：千万别忘了买“印花税”票或注册增资时交纳“印花税”。 22：如果你还存在：土地增值税、屠宰税、宴席税、契税、农业税、耕地占用税，可要掂记着什么时候应该交了。 23：每年3-6月要进行营业执照的工商年检。 24：每年1-4月组织机构代码证要年检（具体要问当地的技术监督局， 要早点问）。 25：3月份要进行软件企业年检（
8、具体要问当地的劳动保险局，要早点问）。 26：3月份要进行上年度各项保险的结算（具体要问当地的劳动保险局，要早点问）。 27：5月30日前所得税汇算清缴和年报需完成。 28：6月份之前银行金融部门贷款证年检。 29：每年9-11月基本户和一般户要进行年检（咨询自己的开户行或相关银行）。 30：国地税年检，一般纳税人资格年检看税务部门通知。 31：行业性年检看行业主管部门的通知。 32：其他日常看工作。 推荐第3篇：出纳日常工作 出纳日常工作 （） 办理公司日常费用报销.根据公司审批制度审核签章的收付款凭证，进行复核，办理 款项收付。对于重大的开支项目，须请示总经理同意后，方可办理。收付款后，要
9、在收付款凭证上签章，并加盖“现金收讫”、“现金支付”戳记。 （） 办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。凭审批签字后的付款申请签 发支票，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，金额并到银行或通过网银支付，重大开支项目须请求总经理同意后，方可办理转账支付。并加盖“转账”戳记。妥善保管支票，遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 （） 认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现 金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调
10、节相符。对于末达帐款，要及时查询。 （） 保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无 缺。库存现金不得超过公司核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 （） 保管有关印章（法人专用章）出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用 途使用。签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。 （） 复核收入凭证，登记入账。如遇回款出现异常，要通知有关部门及时处理。 （） 工资的核算包括：为新来的员工申
11、请办理、领取银行卡,依据人事部门提供的考勤表， 生产部门上报的工时表编制工资表，根据实有职工人数、工资等级和工资标准编制，办理代扣款项(包括计算个人所得税、五险一金)和员工留存金，质保金的计算，对经批准后的工资表编制电子银行划转单据（银行内部发放到每个职工账上使用），到银行办理工资发放，编制工资清单通知职工领取。对留存金和质保金做账按人头分月明细记录。办理与支付工资有关的各项业务。 （） 负责公司员工五险一金的增、减、停、医疗卡的领取与之有关的各项工作，每月及 时领取社保公积金发票，与支付款项核对，有问题马上处理。掌握申报明细资料与当月工资核对，出现基数调整应当马上调整工资扣款。 （） 负责公
12、司电费的查询支付，发票的领取，与供电局定期核对往来款项，发现错误应 当查清处理。 （） 负责公司电话费的支付，发票汇的领取以及其他一些每月对外支付的款项工作 的相关业务。 （） 对员工盒饭的管理：每天复查送饭数量并签字确认，按月与送餐人员核对，无 误后编制明细，按公司的支付程序申请支付。 （） 对公司水票，汽车油卡的管理，均应当做到认真负责，支付时要核实清楚。 推荐第4篇：出纳日常工作 （一）货币资金的收支与记录 出纳的货币资金管理工作主要包括两个方面：一是日常货币资金收支业务的办理；二是上述收支业务的账务核算。 具体而言，本项工作内容主要包括以下六个方面： 1.做好现金收付的核算 严格按照国
13、家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。 2.做好银行存款的收付核算 严格按照银行支付结算办法的各项规定，按照审核无误的收入与支出凭证进行复核，办理银行存款的收付。 3.认真登记日记账，保证日清月结 根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，并结出余额。银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对，保证账证、账账、账实相符。经常与银行传递来的对账单进行核对，月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。 4.保管库存现金和有价证券 对现金和各种有价证
14、券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理。不得私下取走或补足现金，现金如有短缺，因自身原因造成的，要负赔偿责任。对于单位保险柜密码、开户账号及取款密码等，不得泄露，更不能任意转交他人。 5.保管有关印章，登记注销支票 出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。一般而言，单位财务专用章由财务主管保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。 6.复核收入凭证，办理销售结算 认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。 （二）结算往来 1.办理往来结算，建立清算制度 现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转账手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应付、暂收款项，要及时催收结算，应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法支付的应付账款，应查明原因，按
