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1、会记电算化课程实训报告1. 实训实训时间：2011年36月2. 地点：笃行3033. 实训目的：手工作帐的会计流程金蝶软件基本操作4. 实训步骤：l 手工帐的步骤A. 整理原始凭证 B. 依据原始凭证编制记账凭证 C. 做丁字帐,并结转损益(即费用)D. 依据余额编制平衡表，试算平衡， 以保证记账的准确E. 根据丁字帐上的发生额登记科目汇总表(损益类的只要按余额填表)F. 还应把各明细账与总账核对保证帐帐相符G. 最后是编制报表,装订凭证、报表l 金蝶软件操作一、 基本建账参数二、 用户管理设置三、 初始化设置（一）核算项目设置（二）币别设置（三）凭证字和结算方式（四）会计科目设置四、初始化数
2、据1.固定资产数据2.往来业务资料3.科目余额4.汇总并试算平衡五、启用账套六、日常账务处理凭证处理七、固定资产处理八、工资工资项目：资计算方法工加班工资 加班时间 5应发工资 基本工资 加班工资 岗位津贴 奖金实发工资 应发工资 扣款资计算方法工加班工资 加班时间 5应发工资 基本工资 加班工资 岗位津贴 奖金实发工资 应发工资 扣款九、期末调汇、自动转账和结转本期损益十、报表处理：1.查看本月资产负债表和利润表（损益表）。2.制作销售费用明细表十一、财务分析十二、往来业务1.核销往来业务2.查看往来对账单和账龄分析表。十三、期末结账5. 实训心得：做实训是为了让我们对平时学习的理论知识与实
3、际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。我坚信“实践是检验真理的唯一标准”下，认为只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去，才能真正掌握这门知识。此次实习，我们必须在机房上机作账。首先，会计科目，开始时根据资料增加和修改会计科目，等到填制凭证时才发现要新增会计科目，更换操作员再进入“基础数据”，然后更改。增加的明细科目，会把总账科目的金额过渡到明细科目中。第二，在录入凭证时，有的关系到应付账款、应付票据、应收账款、应收票据的会计科目的使用，则会出现该“科目系统受控不能应用”。这时我
4、们应该调出会计科目然后找到该科目修改此科目把受控系统去掉，这时就能使用了。出纳签字时没有符合条件的凭证，凭证审核后，进行出纳签字时出现了“没有符合条件的凭证”，原来是因为在定义凭证时没有设置该项内容。第三，输入银行对账单时，日期不是超出范围就不符合要求，经过老师指点发现，进入时没有选对日期，所以银行对账单总是出问题。最后，在生成报表时遇到的问题更多，很多数都不平，我们只好逐笔查找错误并对正明细账，发现确实错了后不得不进行反记账、取消审核取、消出纳签字进行修改。然后再出纳签字、审核、记账。再查看报表中的数据是否正确了。通过手工实习，让我感觉手工做账太烦琐。所有的账表都要自己编制，不像电算化报表根据公式自己出数。手工做账不能马虎，一点点错就要改好多。即将毕业的我们，再经历这次实习后，对以后实际工作又有了新的认识。会计手工做账是一个很烦琐的工作，现在经济发展的速度很快我们可以利用计算机来做账。本次实习是我们大学期间的第一次上机实习，实习主要通过计算机录入来进行处理，提高学生的动手能力，进一步提高学生的专业能力，为以后就业做好准备。通过这次实习,我熟悉了会计电算化制度及运用的整个流程。
