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1、證券商常見之缺失態樣釋例說明常見缺失態樣法規依據經 紀、受理客戶對買賣有價證券之種 類、數量、價格及買進或賣出 之全權委託。例如：（1）投資人將其印鑑章交給業務 員保管，並口頭交待數檔投資 標的，於投資人出國期間，由 業務員代為進行交易。（二）投資人將網路下單憑證交給 業務員，由業務員以網路下單 進行交易。證券商負責人與業務 人員管理規則第18條 第2項第3款二、利用客戶名義或帳戶，申購、 買賣有價證券。例如：業務人 員未依規定於任職公司開立 98 交易帳戶買賣股票，利用他人 帳戶為之。證券商負責人與業務 人員管理規則第18條 第2項第7款三、與客戶有借貸款項、有價證券 或為借貸款項、有價證券
2、之媒 介情事。例如：（一）客戶B君無法支付待交割款 項，受託買賣人員 A員為避 免發生違約交割，代為媒介該 公司業務人員C員，借貸予B 君所需款項。（二）受託買賣業務人員 D員向客 戶E君調度資金。證券商負責人與業務 人員管理規則第18條 第2項第9款四、挪用或代客戶保管有價證券、 款項、印鑑或存摺。例如：（）受託買賣業務員有代客戶保證券商負責人與業務 人員管理規則第18條 第2項第11款常見缺失態樣法規依據管存摺、印鑑、蓋妥章之空白 取款條之情事。（二）非法全權委託代操之業務員 偽刻其客戶印鑑去郵局盜領 款項，或挪用客戶款項至業務 員父親帳戶買賣有價證券。五、接受客戶逾越投資能力且未提 供適
3、當擔保之委託買賣，致發 生客戶重大違約交割、代理人 未於代理期間確貫執行職務代 理相關工作。例如：（）證券商依客戶 F君之資產及 往來狀況等評估其單日最高買 賣額度為新臺幣499萬，證券 商業務人員、分公司相關主管 至最高主管在客戶未提供相關 財力證明之情況下，接受客戶 逾越投資能力之委託買賣，更 於第3個營業日客戶仍未繳交 交割款或提供適當擔保的情況 下，仍接受客戶委託買賣，造 成違約交割。（二）證券商分公司經理人 H員請 假時，其代理人1員未於代理期 間瞭解分公司運作狀況，未於其權限範圍內確實執行職務代 理相關工作，未善盡其代理人 之職責。（三）證券商客戶額度變更作 業系統無設定代理人機制
4、，且 分公司經理人H員同時登記為 受託買賣主管，常態將其受託證券商管理規則第 35 條、證券商負責人與 業務人員管理規則第14條第1項常見缺失態樣法規依據買賣額度控管負責人之權限（即 電腦系統之帳號、密碼），授權 予分公司其他主管，致無法確 保系統額度變更確實經權責主 管核准，無法確認是否為有權 人員所為之行為，亦與建立 證券商資通安全檢查機制之 要求不符。自 營、以職務上所知悉之消息，從事 上市或上櫃有價證券買賣之交 易活動。例如：自營部門之業 務人員，因職務知悉該自營部 擬買入之股票標的，於同日或 更早之時間，以本人或其他帳 戶，於他證券商買進與自營部 同一標的之股票。證券商負責人與業務
5、人員管理規則第18條 第2項第1款一、證券商未經中央銀仃核准，即 經營衍生性金融商品交易業 務。例如：證券商以其海外子 公司名義銷售該子公司發行之 外幣計價衍生性商品予客戶。證券商管理規則第19 條之4第1項、證券 商負責人與業務人員 管理規則第18條第2 項第22款承銷、主辦承銷商之從業人員以人頭 戶認購初次上市股票。例如： 證券商從業人員辦理上市承銷 案之詢價圈購配售作業，利用 他人帳戶認購前開股票，並於 上市首五日賣出，有圖利自己 之不當行為。證券商管理規則第 2 條第2項及證券商負 責人與業務人員管理 規則第18條第2項第7款、第8款、第11 款及第19款二、配合發行人辦理詢價圈購、支
6、 付發行人大股東及其關係人介證券商管理規則第 28條第1項常見缺失態樣法規依據紹費及回饋金。例如：為順利 承接承銷案，配合發行人辦理 詢價圈購，而與發行人約定， 由發行人大股東推薦詢價圈購 配售名單認購單位，且違背承 銷契約與聲明書，支付發行人 大股東及大股東關係人介紹費 及回饋金。二、證券承銷商配售予禁止配售之 對象。例如：證券承銷商辦理 股票IPO案，配售予分公司業 務員A員之子B君，核有配售 予承銷團之董事、受僱人二親 等親屬之情事。證券商管理規則第 28 條第2項及中華民國 證券商業同業公會證 券商承銷或再行銷售 有價證券處理辦法第36條第8款其/、他、招攬、媒介、促銷未經核准之 有價
7、證券或其衍生性商品。例 如：（）財富管理經理或業務人員兼 任海外子公司業務人員，或即 將調往香港子公司上班，在臺 銷售香港子公司（經香港證監 會核准）在當地得銷售，但未 經主管機關核准之衍生性商 品，或銷售未經核准之境外基 金；或媒介投資人至香港開戶 買賣有價證券，部分人員並擔 任在臺開立香港帳戶之見證 人。（二）證券商之香港子公司或其他 子公司派有多名業務人員及 助理人員長期在台服務客證券商負責人與業務 人員管理規則第18條 第2項第22款常見缺失態樣法規依據戶，從事推介未經本會核准之 有價證券並支領業務獎金。二、證券商負責人、業務人員執行 業務，違反誠實及信用原則。 例如：證券商分公司經理人有 受他人委託，透過該分公司受 託買賣主管介紹某投信公司基 金經理人買進上櫃公司股票， 居間傳遞、轉交相關資訊及資 金，並收受不當利益等情事。證券商管理規則第 2 條第2項及證券商負 責人與業務人員管理 規則第18條第1項三、證券商從業人員利用公司電腦 代理客戶從事網路下單或利用 公司電話代理客戶下單。例 女口：證券商之從業人員使用公 司（會議室）電腦，為他人（如 從業人員之人頭戶或 VIP客戶） 下單。證券商負責人與業務 人員管理規則第18條 第2項第23款及本會 96年7月11日金管證二字第 09600340632 號函
