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1、关于*公司对浙江*有限公司*评估报告书*评20*第注册资产评估师声明1*评估报告书摘要2*评估报告书5一、委托方、债务人及债务责任关联方简介5二、债权资产价值评估目的7三、债权资产价值评估价值类型7四、债权资产价值评估范围7五、债权资产价值评估基准日7六、债权资产价值评估原则和依据7七、债权资产价值评估思路和过程9八、债权资产价值评估结论及使用提示10九、债权资产价值评估特别事项说明14十、债权资产价值评估报告法律效力15十一、债权资产价值评估报告提交日期16*评估报告书备查文件18关于*公司对浙江*有限公司*评估报告书浙*评20*第注册资产评估师声明（一）我们在执行本资产评估业务中，遵循了相
2、关法律法规和资产评估准则，恪守了独立、客观和公正的原则。根据我们在执业过程中掌握的事实，评估报告中陈述的事项是客观、真实的。我们的分析、判断和推论，以及出具的评估报告遵循了资产评估准则和相关规范。（二）我们在评估对象中没有现存的或预期的利益，同时与委托方和相关当事方无任何利害关系，对委托方和相关当事方不存在偏见；（三）评估报告的分析、判断和结论是在所依据的评估假设和限制条件基础上形成的，仅在评估报告设定的评估假设和限制条件下成立，评估报告使用者应当充分关注评估报告中载明的特别事项说明及其对评估结论的影响；（四）我们已对评估范围内的评估对象进行了现场勘察核实，履行了必要的评估程序；（五）注册资产
3、评估师及其所在评估机构具备本评估业务所需的执业资质和相关专业评估经验，本次评估过程中没有运用其它评估机构或专家的工作成果；（六）我们执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并发表专业意见，并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证；（七）遵守相关法律、法规和资产评估准则，对评估对象价值进行估算并发表专业意见，是注册资产评估师的责任。提供必要的资料并保证所提供资料的真实性、合法性和完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。评估中，我们对评估对象的法律权属状况给予了必要的关注，对评估对象法律权属资料进行查验，但无法对评估对象的法律权属真实性作任何
4、形式的保证；我们已经提请企业完善产权以满足出具评估报告的要求，并对发现的问题进行了披露；（八）评估报告的使用仅限于评估报告中载明的评估目的，评估结论仅在评估报告载明的有效期内使用，因使用不当造成的后果与签字注册资产评估师及其所在的评估机构无关。关于*公司对浙江*有限公司*评估报告书摘要浙*评20*第浙江*资产评估有限公司接受*公司（以下简称*集团）的委托，对因债权转股权之事宜所涉及的浙江*有限公司（以下或简称*公司）的债权提供价值评估。现将*评估情况报告如下：一、债权资产价值评估目的*集团债权转股权中所涉及的债务人*公司的债权提供价值评估，从而为委托方确定债权转股权价格提供价值参考依据。二、债
5、权资产价值评估对象和范围本次债权资产价值评估对象为*集团拥有的*公司债权，截止20*年*月31日债权金额为*万元（均系本金，不计利息）。债权资产评估范围为债务人*公司于20*年*月31日的全部资产及全部负债（本债权无担保人）。三、债权资产价值评估价值类型本报告评估结果的价值类型为清算价值，清算是指委估的债权资产在短时间内强制清算或强制变现的前提下在公开市场出让所能合理获得的价值。清算价值不是市场公允价值。四、债权资产价值评估原则遵循独立性、客观性、科学性和专业性的工作原则，以及预期原则、供求原则、外在性原则等经济原则，客观公正地提供价值评估服务。五、债权资产价值评估基准日本次债权资产价值评估基
6、准日为20*年*月31日。采用的相关判断价值标准均为基准日的有效价格标准。六、债权资产价值评估方法本次债权资产价值评估采用综合因素分析法结合假设清算法。七、债权资产价值评估结论截至20*年*月31日*集团关于对债务人*公司的债权资产之账面价值为*万元整（RMB*万元），而本评估公司在现有条件下，依据所能获得的各类信息分析得出的该债权资产在综合分析的基础上的价值为*万元整（RMB*万元），偿债比例为100%综上所述，委估债权价值评估结果如下单位：万元序号内容关系金额备注1:评估后有效资产2评估后有效负债3优先偿还特定债务3.1其中：*借款及利息3.2上海*借款及利息3.3*银行*支行3.4r*商
7、业银行临海支行4优先偿还一般债务4.1其中：应付聘用人员工资4.2应付工资4.3应付养老金4.4应交税费4.5其他5:优先扣除费用5.1其中：清算及中介费5.2职工安置费5.3其他清算案件受理费6可用于偿还一般债权人的资产1-3-4-57一般负债总额2-3-48般债权受偿比例6/79委估债权金额10委估债权对应抵押部分价值11委估债权优先受偿额12委估债权中一般债权额9-10-1113委估债权一般受偿额12*814剩余未受偿债权由保证人所获受偿额及其他15委估债权综合受偿额10+11+13+1,416委估债权受偿比例15/9八、债权资产价值评估概要债务人*公司成立于*年*月*日，*。公司债务中
8、有*万元的（均系本金，元，不计利息）*集团的债权金额，由于*公司*，故本次债权资产价值评估对*公司的有效资产、有效负债、抵押资产、或有负债等作债权分析。在此基础上作出债权资产价值评估结论。九、债权资产价值评估报告提交日期本债权资产价值评估报告提交日期为*年*月*日。以上内容摘自债权资产价值评估报告书，欲了解本债权资产价值评估项目的全面情况，应认真阅读债权资产价值评估报告书全文。本摘要与债权资产价值评估报告书具有同等证明效力以上内容摘自资产评估报告书，如欲了解本评估项目的全面情况及资产评估结果成立的各种假设和前提、正确评价资产评估结果，请报告使用者在征得评估报告书所有者许可后，认真阅读资产评估报
9、告书全文，并请关注特别事项说明部分的内容。关于*公司对浙江*有限公司*评估报告书浙*评20*公司：浙江*资产评估有限公司（以下简称本评估公司）接受委托，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照公允的债权资产价值评估的方法，对*公司（或简称“*集团”）对债务人浙江*有限公司（或简称*公司）的债权资产进行了价值评估工作。本评估公司专业人员按照必要的程序对与委估债权资产相涉的企业资产实施了如实地调查、基础资料分析和行业前景分析等必要的尽职调查工作，对委估债权资产截至20*年*月31日的价值提出了价值评估意见。现将委估债权资产价值的调查过程及判断结果报告如下：一、委托方、债务人及债务责任关联方简介（一）
10、委托方简介委托方名称：*公司负责人：*注册地址：*联系地址：*（二）债务人及债务责任关联方简介1债务人主要情况（1）基本情况企业名称：浙江*有限公司；住所：*；法定代表人：*；注册资本：*；实收资本：*；企业类型：有限责任公司。经营范围：*。2）历史沿革情况（3）生产经营情况200*-20*年主要产品产量及收入见下表：单位：（万元）产品销量销售收入销量销售收入销量销售收入销量销售收入销量销售收入（4）近三年企业的财务状况单位：万元项目流动资产长期投资固定资产无形及其他资产流动负债所有者权益主营业务利润营业费用管理费用财务费用营业利润利润总额净利润以上表中20*年度数据系经浙江*会计师事务所审计
11、，并出具了浙*审字（2*）第*号审计报告。2*年度数据系经浙江*会计师事务所审计，并出具了浙*审字（2009第*号审计报告。20*年度数据系经浙江*会计师事务所审计，并出具了浙*会审2009第*号审计报告。（5）产权持有者截至评估基准日（20*年*月31日），*公司的股权结构如下表:股东名称出资额（万兀）出资比例2担保人主要情况根据委托方提供的资料，*集团拥有的*公司债权无担保人二、债权资产价值评估目的对*公司（以下简称“*集团”债权转股权中所涉及的*公司债权提供价值评估，从而为委托方确定债权债权转股权价格提供参考依据。三、债权资产价值评估价值类型本报告评估结果的价值类型为清算价值，清算是指委
12、估的债权资产在短时间内强制清算或强制变现的前提下在公开市场出让所能获得的价值。清算价值不是市场价值。四、债权资产价值评估范围本次债权资产价值评估对象为*集团拥有的*公司债权，截止20*年*月31日债权金额为*万元（均系本金，不计利息）。债权资产评估范围为债务人*公司于20*年*月31日的全部资产及全部负债（本债权无担保人）。五、债权资产价值评估基准日本次债权资产价值评估基准日为20*年*月31日。本次债权资产价值评估选定基准日为20*年*月31日的主要原因是考虑到该时点有利于获得较为现时的判断依据。本次债权资产价值评估选定基准日与价值评估目的实现日较为接近，是为了有利于债权资产价值评估目的的实
13、现。采用的相关判断价值标准均为基准日的有效价格标准。六、债权资产价值评估原则和依据遵循独立性、客观性、科学性和专业性的工作原则，以及守法原则、供求原则、日非持续经营原则等经济原则，客观公正地提供价值评估服务。（一）行为依据1. *集团委托浙江*资产评估有限公司进行评估的委托函。2*协议书。（二）法律法规依据1国务院199191号令国有资产评估管理办法；2原国家国有资产管理局国资办发199236号国有资产评估管理办法施行细则；3原国家国有资产管理局国资办发199623号文资产评估操作规范意见（试行）；4国务院国有资产监督管理委员会第12号令企业国有资产评估管理暂行办法；5国资委产权2006274号关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知；6有关税收、财务会计和国有资产管理法规和制度；7公司
