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1、南开大学21秋个人理财综合测试题库答案参考1. 财政在促进充分就业方面的主要任务是降低自愿性失业率。( )财政在促进充分就业方面的主要任务是降低自愿性失业率。( )参考答案：2. 有关防伪税控系统管理的表、帐、册及税务文书等资料保存期为( )。A.十年B.五年C.三年D.十五年有关防伪税控系统管理的表、帐、册及税务文书等资料保存期为( )。A.十年B.五年C.三年D.十五年答案：B3. 某企业现将1000元存入银行，年利率为10%，按复利计息。4年后企业可从银行取出的本利和为( )A.1200元B.1300元C.1464元D.1350元参考答案：C4. 在家庭形成期，可以把核心资产的70%以上
2、安排在股票中。( )A.正确B.错误参考答案：A5. 信用衍生品是为转移潜在资产或两个交易对手间信用资产的风险暴露而设计的一种金融工具。某项资产信用衍生品是为转移潜在资产或两个交易对手间信用资产的风险暴露而设计的一种金融工具。某项资产的管理者既可以因信用衍生品遭遇信用风险暴露，也可以因信用衍生品减少信用风险暴露。下列陈述不正确的是( )。A信用衍生品是积极信贷组合管理机制的重要组成部分B信用衍生品通过改变风险资产原有的借贷关系从而有效转移了风险C信用衍生品交易是银行的表外交易活动D信用衍生品交易活动可以缓解银行的流动性风险正确答案：B6. 货币市场基金只有红利转投资一种分红方式。( )A.正确
3、B.错误参考答案：A7. 内含选择权类的债券包括( )A、可赎回债券B、指数债券C、可转换债券D、零息债券内含选择权类的债券包括( )A、可赎回债券B、指数债券C、可转换债券D、零息债券正确答案：AC8. 企业应当限制接触未签字的工薪支票。支票应由有关专职人员签字，工薪应当由独立于( )之外的人员发放。 A工企业应当限制接触未签字的工薪支票。支票应由有关专职人员签字，工薪应当由独立于()之外的人员发放。A工薪职能B销售职能C考勤职能D生产职能AC9. 阐述我国稳健财政政策的内容。阐述我国稳健财政政策的内容。实行稳健的财政政策的核心是松紧适度，着力协调，放眼长远。具体说来，要注重把握“控制赤字、
4、调整结构、推进改革、增收节支”十六个字。 控制赤字，就是适当减少财政赤字，适当减少长期建设公债发行规模，中央财政赤字规模大体保持在3000亿元左右。同时随着GDP的不断扩大，财政赤字占GDP的比重也会不断下降。继续保持一定的赤字规模和长期建设公债规模，是坚持“发展是党执政兴国第一要务”的要求，也是保持一定宏观调控能力的需要。这样做的必要性是：第一，政策需要保持相对的连续性，公债项目的投资建设有个周期，在建、未完工程尚需后续投入。在经济高速增长和部分行业、项目对公债资金依赖较大的时候，刹车过猛会对经济造成较大的负面冲击。第二，按照“五个统筹”的要求，确实有许多“短腿”的事情要做，保持一定的赤字规
5、模，有利于集中一些资源，用于增加农业、教育、公共卫生、社会保障、生态环境等公共领域的投入。第三，保持一定的调控能力，有利于主动地应对国际国内各种复杂的形势。 调整结构，就是要进一步按照科学发展观和公共财政的要求，着力调整财政支出结构和公债资金投向结构。资金安排上要区别对待，有保有压，有促有控。对与经济过热有关的、直接用于一般竞争性领域的“越位”投入，要退出来、压下来；对属于公共财政范畴的，涉及财政“缺位或不到位”的，如需要加强的农业、就业和社会保障、环境和生态建设、公共卫生、教育、科技等经济社会发展的薄弱环节，不仅要保，还要加大投入和支持的力度，努力促进“五个统筹”和全面协调发展。 推进改革，
6、就是转变主要依靠公债项目投资拉动经济增长的方式，按照既立足当前，又着眼长远的原则，在继续安排部分公债项目投资、整合预算内基本建设投资、保证一定规模中央财政投资的基础上，适当调减公债项目投资规模，腾出一部分财力，用于大力推进体制和制度改革创新，为市场主体和经济发展创造一个相对宽松的财税环境，建立有利于经济自主增长的长效机制。推进改革的内容包括：推进增值税转型改革，推进内外资企业所得税合并，改革和完善农业税费制度，完善出口退税制度；大力支持并推进教育、社会保障、医疗卫生、收入分配等四项改革，以进一步鼓励和扩大消费。 增收节支，就是在总体税负不增或略减税负的基础上，严格依法征税，确保财政收入稳定增长
7、，同时严格控制支出增长，在切实提高财政资金的使用效益上花大力气、下大工夫。一是依法加强税收征管，堵塞各种漏洞，切实做到应收尽收。依法清理和规范税收优惠政策，严格控制减免税。二是严格控制一般性支出，保证重点支出需要，各项财政支出都要精打细算。三是在继续深化预算管理制度改革的基础上，积极探索建立财政资金绩效评价制度，加强监督检查，严格管理，坚决制止铺张浪费、花钱大手大脚的行为，把该花的钱花好、管好、用好，切实提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，通过提高财政资金的使用效益来替代一定的财政资金的增量需要。四是科学使用预算执行中的超收，一般不能做刚性支出和投资安排。 10. 我国的财政收入中，第二
8、产业所占的比重最高，第一产业次之，第三产业最低。( )我国的财政收入中，第二产业所占的比重最高，第一产业次之，第三产业最低。()错误11. 简述国际金融机构体系的发展。简述国际金融机构体系的发展。为适应国际经济发展的需要，曾先后出现各种进行国际金融业务的政府间国际金融机构。其发端可以追溯到1930年5月在瑞士巴塞尔成立的国际清算银行。第二次世界大战后，布雷顿森林体系成立，并相应地建立了几个全球性的国际金融机构，作为实施这一国际货币体系的组织机构。1957年到20世纪70年代，欧洲、亚洲、非洲、拉丁美洲、中东地区的国家为满足发展本地区经济的需要，通过互助合作方式，先后建立起区域性的国际金融机构，
9、如泛美开发银行、亚洲开发银行、非洲开发银行等。12. 中央决算草案由( )审查批准。 A国务院 B全国人民代表大会 C全国人民代表大会常务委员会 D财政部中央决算草案由()审查批准。A国务院B全国人民代表大会C全国人民代表大会常务委员会D财政部C13. 纳税评估工作遵循( )的原则A. 强化管理、优化服务B. 分类实施、因地制宜C. 人机结合、简便易行D.纳税评估工作遵循( )的原则A. 强化管理、优化服务B. 分类实施、因地制宜C. 人机结合、简便易行D. 横向联动、纵向互动答案：ABC14. 收支平衡点收入这一指标的意义在于以积极的方式，计算出要维持某一程度的现在及退休后生活水平需要多少收
10、入，量出为入。( )A.错误B.正确参考答案：B15. 首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与战略投资者事先签署配售协议B报中国证监会备案C公司股东大会通过D报中国证券业协会备案正确答案：D16. 什么是证券欺诈行为?主要包括哪些行为?什么是证券欺诈行为?主要包括哪些行为?证券欺诈行为是指证券公司及其从业人员违背客户真实意愿，从事损害客户利益的行为，包括：违背客户的委托为其买卖证券；挪用客户所委托买卖的证券或账户上的资金；私自买卖客户账户上的证券，或
11、假借客户的名义买卖证券；违背客户真实意愿、损害客户利益的行为。17. 固定汇率下，扩张性的财政政策将( )。A、使Fed增加本币供给以防止汇率下跌B、增加实际收入C、最终致固定汇率下，扩张性的财政政策将( )。A、使Fed增加本币供给以防止汇率下跌B、增加实际收入C、最终致使IS*曲线和LM*曲线都向右移动D、以上全都正确答案:D18. 银行按职能可以分为：( )A、中央银行B、商业银行C、政策性银行D、专业银行银行按职能可以分为：( )A、中央银行B、商业银行C、政策性银行D、专业银行正确答案：ABCD19. 在家庭形成期，可以把核心资产的70%以上安排在股票中。( )A.错误B.正确参考答
12、案：B20. 王先生在A保险公司为他父亲购买了一份老年人健康保险，保费由王先生一次性支付。根据保险合同规定，王先生在A保险公司为他父亲购买了一份老年人健康保险，保费由王先生一次性支付。根据保险合同规定，假如王先生的父亲因病在60岁之前去世则保险公司向王先生支付赔偿金。在以上案例中，下列关系陈述正确的是( )。A保险人是王先生B受益人是王先生的父亲C投保人是王先生的父亲D被保险人是王先生的父亲正确答案：D21. A Shipped B/L indicates a place of receipt different from the port of loading, as it has been
13、 pre-prA Shipped B/L indicates a place of receipt different from the port of loading, as it has been pre-printed shipped on board a named vessel.(1)() it need not bear a dated on board notation stating the name of ocean vessel and the port of loading.(2)() it must bear a dated on board notation stat
14、ing the name of ocean vessel and the port of loading.(2)()22. 银行的派生存款是怎样产生的?银行的派生存款是怎样产生的?银行吸收的原始存款必须分为两部分：一部分作为存款准备金；另一部分(其余部分)可用于放款。银行的派生存款来自于扣除准备金以外的那部分存款。银行向客户发放贷款，一般并不以现金支付，而是将该项贷款记人客户在银行的活期存款账户，或转入另一家银行的活期存款账户，然后由客户签发支票，用于支付各种款项，如购买原材料、支付工资等。这时，银行增加的活期存款又可以用来放款，由此就创造了派生存款。23. 张先生以现有投资性资产20万元来准
15、备独生女10年后的留学基金。目前留学费为20万元，假定费用成长率为5%，投资报酬率为10%，那么10年后当完成女儿留学准备时还剩( )万元投资性资产以做退休基金。A.16.351B.18.14C.19.297D.21.486参考答案：C24. 企业发生的用于未出售住房的维修、管理费用，可在税前扣除。( )企业发生的用于未出售住房的维修、管理费用，可在税前扣除。( )答案：25. 某证券公司合规部学习“南方证券事件”案例，甲乙两个员工就证券公司完善的风险规避机制展开了讨论，某证券公司合规部学习“南方证券事件”案例，甲乙两个员工就证券公司完善的风险规避机制展开了讨论，甲说：“一个完善的风险规避机制涉及两个层面的调整：第一个层面
