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1、编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页 共1页第六章 企业项目风险控制一、项目介绍（一）建设单位概况：某公司成立于2005年4月，注册资本金2130万元，专门从事铁矿的开采、加工。公司现有员工130人，各类工程技术人员24人。 公司有2个矿区，铁矿石储量为2140万吨，其中石碑岭矿区地质储量1735万t，目前采矿能力为130万吨/年。公司拥有选矿生产线三条，固定资产原值5264万元，年选矿能力120万吨，并拥有完备的附属设施和生活设施。公司因2014、2015年铁精粉市场行情不好，生产后虽不会亏损，但赢利能力不强，为避免铁矿石资源浪费，公司股东会决定企业停产，
2、2016年国际国内的铁矿石铁精粉市场已明显好转，企业决定启动生产。（二）建设项目基本情况1 项目名称、地点项目名称： 宏发矿业120万t/a铁矿采矿工程建设地点：辽宁省本溪市南芬区下马塘镇2 项目类型、性质项目类型：铁矿石开采 项目性质：续建项目 3 项目规模及产品品种产量本项目设计规模为：年开采铁矿石120万吨；4 项目投资估算及资金来源情况4.1项目投资估算项目总投资为：10000万元，其中工程投资为：3000万元，铺底流动资金为：7000万元。工程投资构成：本工程总投资为： 3000万元其中：建筑费： 400万元，占总投资13.33%；设备费： 600万元，占总投资20%；剥岩工程： 1
3、000 万元，占总投资33.33%；林地补偿款：1000万元， 占总投资33.33%。4.2资金来源 企业融资3项目建设方案 3.1地质概况3.1.1矿石特征主要为磁铁矿，其次为赤铁矿、褐铁矿等。3.1.2矿石类型矿石属贫磁铁矿，含铁矿物以磁铁矿为主。TFe与SFe之差普遍小于2%。3.1.3矿石品位矿石品位变化无明显规律，矿体TFe平均品位为26.2，矿体均为磁铁矿。3.1.4矿产资源储量截止2016年12月20日,石碑岭铁矿矿体保有资源储量为1735万吨。3.2开采方式和工艺3.2.1 开采方式：露天开采。3.2.2矿体开采工艺方案设计采用露天开采方式，年产矿石100万t；投产前期剥离岩石
4、石40万立方米。（1）穿孔、爆破作业矿山穿孔采用150（165）mm潜孔钻机配20m3移动空压机供风，钻机效率为120万吨/（台.年），需1台钻机。生产爆破选用多孔粒状铵油炸药和乳化油炸药，二次爆破选用2号岩石炸药。起爆方法主要采用火雷管导爆线组合雷管非电起爆系统，运用微差控制爆破技术。爆破孔网参数为：矿石4m6m；岩石5m6m。（2）装载作业矿、岩装载工作采用挖掘机挖掘机装车，挖掘机效率为30万t/（台.a），需4台挖掘机。（3）运输作业根据矿山年运输量、运输距离及挖掘机规格，设计采用载重20t级自卸汽车。3.3项目生产组织方案3.3.1投资前期生产安排 矿山林地补偿，期限2个月，预计投资额
5、1000万元。矿山岩石剥离作业，工期两个月，预计剥离量40万立方米，预计投资额1000万元。 矿山基建，主要为矿山临时用房建设，鄂式破碎机基础施工，预计工期2个月，预计投资额400万元。矿山用挖掘机采购，共需4台，预计投资额600万元。 选矿厂生产前检修，工期一个月，预计投资额500万元，均为备品备件采购支出。3.3.2 生产期组织方案企业生产期的生产组织分为两部分，一是矿山；二是选矿矿山：矿山的设计生产能力是120万吨/年，在前期剥岩完成后，采矿的作业面完全打开，在合理组织采矿作业的安排下，可以达到设计产能，以至于会超出30%。选矿：公司选矿厂的设计产能使年处理矿石120万吨/年，考虑到设备
6、检修等影响生产因素，选矿厂年实际处理矿石量为110万吨。公司拟在矿山生产后两个月内启动选矿厂的生产。 3.3.3 生产组织保证3.3.3.1公司拥有完善的生产管理制度，将予以完善并强力执行。a.生产管理考核制度： b.生产计量统计制度： c.生产消耗定额、考核和奖惩制度：d.企业技改管理制度3.3.3.2人力资源保证。公司拥有各类工程技术人员24人，拥有一支技术水平较高、经验丰富的管理团队，拥有业务精湛，爱岗敬业的生产工人。公司将加强人力资源管理，从点点滴滴做起，切实加强企业绩效管理。二、项目财务指标预测 为了保证出资方资金的安全，采取谨慎的预测方式，对宏发矿业未来三年财务预测中作如下预测假设
7、： 1、目前市场铁精粉价格（干基不含税）为590元/吨，且在持续上涨，本次预测2017-2019年市场价格（干基不含税）按550元/吨测算。即，年销售铁精粉30万吨，年销售额16500万元（不含增值税） 2、本公司生产能力为年处理矿石120万吨，本次按年处理矿石90万吨测算。 3、矿石平均品位26.2%，铁精粉平均品位65.5%，理论选矿比为2.8，本次按选矿比3测算。即，铁精粉月产量2.5万吨，年产量30万吨； 4、按照2017年1-2月生产准备，3-12月正常生产；2018、2019年正常生产测算。2019年11-12月矿山停止采矿。 5、2019年年末全部库存铁精粉销售完毕并收回货款。库
8、存矿石消耗完毕。 6、当月应缴纳的税费均在本月缴纳，未考虑次月申报缴纳的时间差异。测算结果如下：（一） 成本费用明细预测 企业外购的生产用备品备件、电力、爆破用品、柴油等，近三年的市场价格没有上涨，部分还有所下降。人员工资也和以前年度持平，所以成本费用的测算采用公司2013年至2014年的平均值为测算依据。表一： 成本费用明细表项目本年完全成本处理矿石单位成本（元）铁粉单位成本（元）年成本费用（万元）一、原矿40.00120.003,600.00二、电费8.0024.00720.00电量消耗（千瓦）1957-三、材料消耗8.0024.00720.00其中：1球磨段5.0015.00450.00
9、2砂泵段1.203.60108.003投料铲车1.805.40162.00四、车间工资4.0012.00360.00五、折旧费2.507.50225.00六、运费20.0060.001,800.00七、食堂0.300.9027.00八、修理费0.501.5045.00九、车间其他0.501.5045.00铁精粉生产成本91.8275.407,542.00管理费用-管理人员工资0.702.1063.00伙食费0.100.309.00折旧费0.100.309.00差旅费0.100.309.00招待费0.050.154.50房产 土地 印花税等0.050.154.50养老 工伤 等保险0.200.6
10、018.00矿产资源补偿费0.501.5045.00小车费及油费0.300.9027.00财务费用16.0048.001,440.00销售税金及附加10.0030.00900.00费用支出合计28.1084.302,529.00成本费用合计119.90359.7010,071.00 综合以上测算结果，公司的铁精粉完全生产成本费用为359.70元/吨，其中已经考虑每年的融资成本的支出，也意味着在铁精粉市场价格在360元/吨以上时，可以保证出资方的本金安全。（二）公司未来三年的利润预测 表二： 利润表 2017年 单位：万元项目行次本年累计数一、主营业务收入 113,750.00 减：主营业务成本
11、 26,285.00 主营业务税金及附加 3750.00二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 46,715.00 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 50.00 减：营业费用 60.00 管理费用 7189.00 财务费用 81,440.00三、营业利润（亏损以“-”号填列） 95,086.00 加：投资收益（损失以“-”号填列） 100.00 补贴收入 110.00 营业外收入 120.00 减：营业外支出 130.00四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 145,086.00 减：所得税 151,271.50五、净利润（净亏损以“-”号填列） 163,814.502018年 单位：万元项目行次本年累计数一、主营业务收入 116500 减：主营业务成本 27542 主营业务税金及附加 3900二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 48058 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 50 减：营业费用 60 管理费用 7189 财务费用 81440三、营业利润（亏损以“-”号填列） 96429 加：投资收益（损失以“-”号填列） 100 补贴收入 110 营业外收入 120 减：营业外支出
