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1、-公司财务出入账流程有关规定为了规X公司财务出入账流程，确保公司各项业务顺利开展，加强公司财务管理，提高员工办事效率，对公司财务出入账流程制订如下：一、费用含差旅费报销审批流程1、基层员工报销流程报销人填制费用报销单或差旅费报销单部门负责人审批公司主管副总审批财务部负责人审核公司总经理审批财务付款2、部门负责人报销流程报销人填制费用报销单或差旅费报销单0公司主管副总审批财务部负责人审核/B公司总经理审批财务付款二、费用报销管理规定一关于发票的规定-1、必须取得正规税务发票。凡购置货物和承受修理修配劳务的必须取得国税发票，凡运输、工程、劳务、效劳业务必须取得地税发票。2、发票内容齐全，“客户名称
2、、“商品内容、“规格、“数量、“单价、“金额、“日期必须填写。二费用报销单必须填写“所属工程或部门、“费用用途。三正常的办公费用开支，必须有正式发票特殊情况没有发票必须有收据，经手人、验收人签章，报公司领导批准后才能报销。四商品运杂费、介绍费、手续费等，必须注明商品批次及购销发票，报公司领导批准后才能报销。五报账时间规定：每周星期五可提前交到财务审核六部门领导及公司领导必须按规定的权限进展审核和审批，不得越权审批。七对违反上述本规定的付款，财务人员有权拒绝支付，并及时向上级领导请求处理。三、采购付款发票管理规定公司采购业务、按实际情况不同分以下几种情况处理：(1)、预付款业务，(2)、货到付款
3、业务。1.预付款业务采购部根据经审批采购合同填写领用支票审批单，交于部门负责人审核、公司主管副总审批-财务部负责人审核公司总经理审批财务付款以上采购合同需要公司总经理与采购部负责人签字方有效。预付货后采购员应及时追踪货及发票，财务同步跟踪收货单、入库单、检验单、发票。2.货到付款业务采购部根据审批采购合同填写领用支票审批单，送货单、入库单，检验单、发票一起交于部门负责人审核公司主管副总审批财务部负责人审核公司总经理审批财务付款以上采购合同需要公司总经理与采购部负责人签字方有效。对于货到还没检收情况，必须于第二天把送货单、入库单、检验单、发票一起交于财务。关于以上几点付款财务做到：要有审批合理原
4、始单据方可付款，对于没有审批或者不合理原始单据，财务有权拒绝付款，并及时向上级领导请求处理。四、销售收款及开发票管理规定-公司销售业务、按实际情况不同分以下几种情况处理：(1)款到发货，(2)、发货后收款。1.款到发货业务销售合同需要公司总经理与销售部负责人方有效，发货：核对收款与发货数量与销售合同，开出出库单、发货单开发票根据与客户谈好方式与公司现收进项票情况定2.发货后收款业务特殊情况销售合同需要公司总经理与销售部负责人签字方为有效，发货：核对发货数量与销售合同，开出出库单、发货单开发票根据与客户谈好方式与公司现收进项票情况定，销售部及财务部及时跟踪收回货款。销售合同说明账期一般为15天，不能超过一个月，超一个月的按每月3%付息五、会计每月做账流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进展审核，审核无误后，编制记账凭证。2、根据记账凭证登记各种明细分类账。3、月末作计提、摊销、结转相关本钱、费用，对所有记账凭证进展汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。4、结账、对账。做到账证相符账本与凭证相符、账账相符总账与明细账、账实相符账本与银行账相符。5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进展分析说明。6、将记账凭证装订成册，妥善保管。-
