《2022-2023年证券专项考试题库及答案（350题）第273期》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022-2023年证券专项考试题库及答案（350题）第273期（148页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022-2023年证券专项考试题库及答案（350题）1. 单选题 保荐机构应当于每年（ ）月份向中国证监会报送年度执业报告。A 4.0B 6.0C 5.0D 7.0考点 资格管理解析 保荐办法第二十二条：“保荐机构应当于每年4月份向中国证监会报送年度执业报告。”2. 单选题 下列关于蒙特卡洛模拟法的表述错误的是（ ）。A 是一种结构化模拟的方法B 以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强C 考虑到了波动性随时间变化的情形D 模型风险较高，且较难实施，需要非常庞大的资源支持考点 久期分析、风险价值、压力测试、情景分析的基本原理和适用范围解析 蒙特卡罗模拟法是通过产生一系列同模拟对象具有相同统计
2、特性的随机数据来模拟未来风险因素的变动情况。B项属于历史模拟法的缺点。故本题选B选项。3. 单选题 下列各项中，在相关资产处置时不应转入当期损益的是（ ）。A 可供出售金融资产因公允价值变动计入其他综合收益的部分B 权益法核算的股权投资因享有联营企业其他综合收益计入其他综合收益的部分C 同一控制下企业合并中股权投资入账价值与支付对价差额计入资本公积的部分D 自用房地产转为以公允价值计量的投资性房地产在转换日计入其他综合收益的部分考点 长期股权投资及合营安排解析 同一控制下企业合并中确认长期股权投资时形成的资本公积属于资本溢价或股本-溢价，处置时不能转入当期损益。 4. 单选题 下列关于上交所网
3、上按市值申购的说法正确的有 （ ）。A 融资融券客户信用证券账户的市值合并计算到该投资者持有的市值中，但应当减去客户融资金额B 投资者可用于申购的证券账户市值为T-2日前20个交易日（含T-2日）的日均持有非限售A股市值C 证券账户注册资料以发行公告确定的网上申购日（T日）前两个交易日（T-2日）日中为准D 投资者T-1日时将其持有的市值全部卖出的，则该投资者在T日的申购无效考点 股票发行与销售解析 A，根据上海市场首次公开发行股票网上按市值申购实施办法，融资融券客户信用证券账户的市值合并计算到该投资者持有的市值中，证券公司转融通担保证券明细账户的市值合并计算到该证券公司持有的市值中。B，投资
4、者持有的市值以投资者为单位，按其T-2日（T日为发行公告确定的网上申购日）前20个交易日（含T-2日）的日均持有市值计算，投资者持有多个证券账户的，多个证券账户的市值合并计算C，确认多个证券账户为同一投资者持有的原则为证券账户注册资料中的“账户持有人名称”、“有效身份证明文件号码”均相同，证券账户注册资料以T-2日日终为准。D，投资者T-1日时将其持有的市值全部卖出的，该投资者在T日的申购有效。5. 单选题 以下关于公司债券的交易与转让说法正确的有（ ）。.公开发行的公司债券应当在证券交易所上市交易或在全国中小企业股份转让系统转让.公开发行的公司债券应当在机构间私募产品报价与服务系统、证券公司
5、柜台转让.非公开发行的公司债券可以在证券交易所转让.非公开发行的公司债券可以在全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统、证券公司柜台转让A .B .C .D .考点 公司债券解析 公开发行的公司债券，应当在依法设立的证券交易所上市交易，或在全国中小企业股份转让系统或者国务院批准的其他证券交易场所转让。非公开发行公司债券，可以申请在证券交易所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统、证券公司柜台转让。6. 单选题 关于风险认知度说法正确的是（ ）。 .反映的是客户对风险的主观评价 .人们对风险的认知度往往取决于他的知识水平和生活经验 .不同的人对同一风险的认知度是相
6、同的 .不同的人对同一风险的认知度是不同的 A 、B 、C 、D 、考点 客户风险特征的内容解析 本题考查风险认知度的具体内容：（1）反映的是客户对风险的主观评价；（2）人们对风险的认知度往往取决于他的知识知水平和生活经验；（3）不同的人对同一风险的认知度是不同的。、说法正确，故本题选C选项。7. 单选题 某可转换债券的面值为100元，转换价格为5元。标的股票的市场价格为8元，可转债的市场价格为120元，则下列说法正确的有（ ）。.转换贴水率25.转换平价6元.转换升水率25.转换价值96元A .B .C .D .考点 债券估值解析 转换比例=1005=20；转换价值=204.8=96；转换平
7、价=12020=6；转换升水率=（6-4.8）4.8=25。8. 单选题 保荐机构及其保荐代表人自（ ）之日起承担相应的责任。A 保荐机构向中国证监会提交保荐文件B 发审会审核通过C 签订保荐协议D 发行募集文件签署考点 职业规范解析 保荐办法第六十四条：自保荐机构向中国证监会提交保荐文件之日起，保荐机构及其保荐代表人承担相应的责任。9. 单选题 下列事项中，有助于提高企业短期偿债能力的是（ ）。A 利用短期借款增加对流动资产的投资B 为扩大营业面积，与租赁公司签订一项新的长期房屋租赁合同C 补充长期资本，使长期资本的增加量超过长期资产的增加量D 提高流动负债中的无息负债比率考点 财务比率分析
8、解析 选项A会使流动负债、流动资产同时增加，营运资本不变；选项B会使企业实际的偿债能力降低；选项D不会提高短期偿债能力；只有选项C，可以使营运资本增加，因而会提高短期偿债能力。 10. 单选题 弧弹性适用于（ ）的场合。A 价格和需求量变动较小B 价格和需求量变动较大C 价格变动较大，需求量变动较小D 价格变动较小，需求量变动较大考点 需求函数、需求曲线和需求弹性的基本内容解析 本题考查弧弹性的应用。需求价格弹性分为：（1）点弹性，表现的是一点上的弹性，适用于价格和需求量变动较小的场合；（2）弧弹性，表现的是两点之间的弹性，适用于价格和需求量变动较大的场合。B选项符合题意，故本题选B选项。11
9、. 单选题 回归分析作为有效方法应用在经济或者金融数据分析中，具体遵循以下步骤：参数估计；模型应用；模型设定；模型检验；变量选择；分析陈述，其中顺序正确的选项是（ ）。A B C D 考点 常见的对冲策略有效性评价方法解析 回归分析作为有效方法应用在经济或者金融数据分析中，具体遵循以下步骤：模型设定；参数估计；模型检验；模型应用。故本题选C选项。12. 单选题 下列关于上市公司公开发行股票的说法正确的有（ ）。 .发行价格可以为公告招股意向书前20个交易日公司股票均价.可以全部或部分向原股东优先配售.可以对网下配售机构投资者进行分类，同一类别的投资者可以设定不同的配售比例.利润分配方案已经股东
10、大会审议通过，可待发行完成后实施A .B .C .D .考点 股票发行与销售解析 项，证券发行与承销管理办法（2015年修订）第4条规定，首次公开发行股票，可以通过向网下投资者询价的方式确定股票发行价格，也可以通过发行人与主承销商自主协商直接定价等其他合法可行的方式确定发行价格。项，第19条规定，上市公司向原股东配售股票，应当向股权登记日登记在册的股东配售，且配售比例应当相同。上市公司向不特定对象公开募集股份或者发行可转换公司债券，可以全部或者部分向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。项，第20条第1款规定，上市公司增发或者发行可转换公司债券，主承销商可以对参与网下配售的机构投资
11、者进行分类，对不同类别的机构投资者设定不同的配售比例，对同一类别的机构投资 者应当按相同的比例进行配售。主承销商应当在发行公告中明确机构投资者的分类标准。项，第18条规定，上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金、转增股本方 案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。相关方案实施前，主承销商不得承销上市公司发行的证券。13. 单选题 要了解证券产品的特性，要求投资者需了解（ ）。 .产品期限 .收益高低 .风险水平 .担保情况 .分红方式 A 、B 、C 、D 、考点 证券产品选择的步骤解析 证券产品选择的步骤包括：（1）确定证券产品选择的策略；（2）了
12、解证券产品的特性；（3）分析证券产品；（4）构建投资组合。要了解证券产品的特性，就要求投资者要广泛了解各种证券产品的期限、有无担保、收益高低、支付情况、风险大小等。故本题选A选项。14. 单选题 假设其他因素不变，下列变动中有助于提高杠杆贡献率的有（ ）。.提高净经营资产利润率.降低负债的税后利息率.减少净负债的金额.减少经营资产周转次数 A .B .C .D .考点 财务比率分析解析 杠杆贡献率=（净经营资产利润率-税后利息率）净财务杠杆=（税后经营净利率净经营资产周转次数-税后利息率）净负债股东权益，可见选项、是正确的。15. 单选题 下列关于相对价值估价模型适用性的说法中，错误的是（ ）
13、。A 市净率估价模型不适用于资不抵债的企业B 市净率估价模型不适用于固定资产较少的企业C 市销率估价模型不适用于销售成本率较低的企业D 市盈率估价模型不适用于亏损的企业考点 股票估值解析 C项，市销率估价模型主要适用于销售成本率较低的服务类企业，或者销售成本率趋同的传统行业的企业。16. 单选题 下列表述正确的是（ ）。 .按照现金流贴现模型，股票的内在价值等于预期现金流之和 .现金流贴现模型中的贴现率又称为必要收益率 .当股票净现值大于零，意味着该股票股价被低估 .现金流贴现模型是运用收入的资本化定价方法决定普通股票内在价值的方法 A 、B 、C 、D 、考点 现金流贴现法解析 项错误，现金
14、流贴现模型下，一种资产的内在价值等于预期现金流的贴现值，对股票而言，预期现金流即为预期未来支付的股息，即股票的内在价值等于预期现金流的贴现值之和。故本题选C选项。17. 单选题 金融市场个体投资者出现的心理和行为偏差主要有（ ）。 .处置效应 .羊群行为 .过度交易行为 .本土偏差 A 、B 、C 、D 、考点 金融市场中的行为偏差的原理解析 本题考查金融市场个体投资者出现的心理和行为偏差的种类。金融市场个体投资者出现的心理和行为偏差，主要有处置效应、过度交易行为、有限注意力驱动的交易、羊群行为、本土偏差和恶性增资等偏差。、项符合题意，故本题选D选项。18. 单选题 甲公司以定向增发股票的方式购买同一集团内另一企业持有的A公司80股权。为取得该股权，甲公司增发2000万股普通股，每股面值为1
