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1、第1页汕头市财政局会计电算化教学练习资料金蝶财务软件 编者：曾哲凡金蝶财务软件练习资料一、运行金蝶财务软件，在登录窗口的用户名下拉列表框中点选用户：“Manager”；点定位账套按钮，在弹出的通用对话框中，选择金蝶提供的示例账套文件：“C:Program FilesKingdeeKDWin70sample.ais”；点按钮“打开”，进入主菜单界面；定位账套按钮，选择磁盘中已有的账套文件点下拉列表框的向下三角按钮，选择用户名。二、建立新账套：在金蝶中点菜单“文件新建账套”，新建一个账套“D:练习账套.ais”，账套名称：“汕头市财政局培训班”；勾选“不建立预设科目表”；会计科目代码结构：共3级；
2、一级科目代码4位，二级2位，三级2位；账套启用日期：2001年1月；完成后进入初始化设置。三、用户权限设置：点菜单“工具-用户管理”，点按钮“用户设置-增加”，增加用户名“张三”、“李四”，分别选中各用户名，点“授权”按钮，为每个用户分配操作权限。可授予所有权限。四、设置账套选项：点主窗口中“账套选项” 按钮，设置“凭证”及“账簿”分别如下：五、增加核算部门点主窗口按钮“核算部门”中“部门”标签，点“增加”按钮，增加下列三个部门：序号部门代码部门名称上级部门代码上级部门名称1BM1厂部无无2BM2行政部无无3BM3销售部无无六、增加固定资产类别点菜单“基础资料固定资产类别”，点按钮“增加”：序
3、号类别名称折旧方法预计净残值率1房屋及建筑物平均年限法0%2机器设备平均年限法0%3交通工具双倍余额递减法0%4计算机设备平均年限法0%七、设置会计科目：在主窗口中点“会计科目”，弹出会计科目设置窗口。注：新建立账套时，系统已预先在账套中建立了五个特殊的会计科目，不能被删除，可分别双击或点“修改”按钮，分别将其科目代码修改为：1501固定资产、1502累计折旧、3131本年利润；在“会计科目”设置窗口中，点按钮“增加”，输入以下会计科目代码、名称、设置科目类别、余额方向。期初余额不在此处录入，而是在“初始数据”中录入。附表1：会计科目初始化资料科目代码科目名称科目类别余额方向期初余额1001现
4、金流动资产借2,000.00 1002银行存款流动资产借1,280,000.00 1009其他货币资金流动资产借124,300.00 100901外埠存款流动资产借7,300.00 100902银行本票流动资产借0.00 100903银行汇票流动资产借117,000.00 100904信用卡流动资产借0.00 100905信用证保证金流动资产借0.00 100906存出投资款流动资产借0.00 1101短期投资流动资产借15,000.00 110101股票流动资产借15,000.00 110102债券流动资产借0.00 110103基金流动资产借0.00 110110其他流动资产借0.00 1
5、102短期投资跌价准备流动资产贷0.00 1111应收票据流动资产借246,000.00 1121应收股利流动资产借0.00 1122应收利息流动资产借0.00 1131应收账款流动资产借300,000.00 1133其他应收款流动资产借5,000.00 1141坏账准备流动资产贷900.00 1151预付账款流动资产借100,000.00 1161应收补贴款流动资产借0.00 1201物资采购流动资产借225,000.00 120101物资采购A流动资产借192,000.00 120102物资采购B流动资产借33,000.00 1211原材料流动资产借550,000.00 121101原材料
6、A流动资产借250,000.00 121102原材料B流动资产借300,000.00 1221包装物流动资产借38,050.00 1231低值易耗品流动资产借50,000.00 1232材料成本差异流动资产借36,950.00 123201材料成本差异A流动资产借15,000.00 123202材料成本差异B流动资产借21,950.00 1241自制半成品流动资产借0.00 1243库存商品流动资产借1,680,000.00 124301库存商品甲流动资产借680,000.00 124302库存商品乙流动资产借1,000,000.00 1244商品进销差价流动资产借0.00 1251委托加工物
7、资流动资产借0.00 1261委托代销商品流动资产借0.00 1271受托代销商品流动资产借0.00 1281存货跌价准备流动资产贷0.00 1291分期收款发出商品流动资产借0.00 1301待摊费用流动资产借100,000.00 1401长期股权投资长期资产借250,000.00 140101股票投资长期资产借250,000.00 140102其他股权投资长期资产借0.00 1402长期债权投资长期资产借0.00 140201债券投资长期资产借0.00 140202其他债权投资长期资产借0.00 1421长期投资减值准备长期资产贷0.00 1431委托贷款长期资产借0.00 143101本
8、金长期资产借0.00 143102利息长期资产借0.00 143103减值准备长期资产贷0.00 1501固定资产长期资产借1,500,000.00 1502累计折旧长期资产贷400,000.00 1505固定资产减值准备长期资产贷0.00 1601工程物资长期资产借0.00 160101专用材料长期资产借0.00 160102专用设备长期资产借0.00 160103预付大型设备款长期资产借0.00 160104为生产准备的工具及器具长期资产借0.00 1603在建工程长期资产借1,500,000.00 1605在建工程减值准备长期资产贷0.00 1701固定资产清理长期资产借0.00 180
9、1无形资产长期资产借600,000.00 1805无形资产减值准备长期资产贷0.00 1815未确认融资费用长期资产借0.00 1901长期待摊费用长期资产借200,000.00 1911待处理财产损溢长期资产借0.00 191101待处理流动资产损溢长期资产借0.00 191102待处理固定资产损溢长期资产借0.00 2101短期借款流动负债贷300,000.00 2111应付票据流动负债贷200,000.00 2121应付账款流动负债贷953,800.00 2131预收账款流动负债贷0.00 2141代销商品款流动负债贷0.00 2151应付工资流动负债贷100,000.00 2153应付
10、福利费流动负债贷10,000.00 2161应付股利流动负债贷0.00 2171应交税金流动负债贷30,000.00 217101应交增值税流动负债贷30,000.00 21710101进项税额流动负债借0.00 21710102已交税金流动负债借0.00 21710103转出未交增值税流动负债贷0.00 21710104减免税款流动负债借0.00 21710105销项税款流动负债贷0.00 21710106出口退税流动负债借0.00 21710107进项税额转出流动负债借0.00 21710108出口抵减内销产品应纳税额流动负债贷0.00 21710109转出多交增值税流动负债贷0.00 2
11、1710110未交增值税流动负债贷30,000.00 217102应交营业税流动负债贷0.00 217103应交消费税流动负债贷0.00 217104应交资源税流动负债贷0.00 217105应交所得税流动负债贷0.00 217106应交土地增值税流动负债贷0.00 217107应交城市维护建设税流动负债贷0.00 217108应交房产税流动负债贷0.00 217109应交土地使用税流动负债贷0.00 217110应交车船使用税流动负债贷0.00 217111应交个人所得税流动负债贷0.00 2176其他应交款流动负债贷6,600.00 2181其他应付款流动负债贷50,000.00 2191
12、预提费用流动负债贷1,000.00 2201待转资产价值流动负债贷0.00 2211预计负债流动负债贷0.00 2301长期借款长期负债贷1,600,000.00 2311应付债券长期负债贷0.00 231101债券面值长期负债贷0.00 231102债券溢价长期负债贷0.00 231103债券折价长期负债借0.00 231104应计利息长期负债贷0.00 2321长期应付款长期负债贷0.00 2331专项应付款长期负债贷0.00 2341递延税款长期负债贷0.00 3101股本所有者权益贷5,000,000.00 3103已归还投资所有者权益贷0.00 3111资本公积所有者权益贷0.00 311101股本溢价所有者权益贷0.00 311102
