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1、医院内部审计工作方案书范本医院内部审计工作方案书范本。一、财政审计1、本级财政预算执行审计(省定)。以促进加强财政预算管理，标准财政资金分配行为，逐步构建和完善公共财政制度为目的，组织市、县(市)、区审计机关对202_年度本级财政预算执行及其他财政财务收支情况进展审计，重点检查预算编制和执行、预算超收收入的分配使用、转移支付资金的管理使用、供电供水等附加的征收和使用情况，揭露和查处预算超收收入分配使用不合理不合规，转移支付资金管理使用混乱以及预算编制不科学、违背财经法纪和执行财政改革政策不严等问题。6月底完毕。2、乡镇负债审计(省定、全省大穿插)。以摸清乡镇债务情况，促进乡镇安康运行为目的，组
2、织市、县(市)、区审计机关对乡镇负债情况进展清理审计，摸清乡镇负债的数量、种类及用处，提醒负债形成的原因，并有针对性地提出审计建议，为市委、市政府化解乡镇债务提供决策根据。4月底完毕。3、财政决算审计。以摸清财政运行管理现状，促进深化财政改革，进步财政运行质量为目的，对阳新县(省厅审计)、西塞山区(市定上年结转工程)202_-202_年度财政决算进展审计。重点审计财政收支状况及运行质量，地方政府管理和运作本级财政，财税部门预算管理和理财治税情况，以及各项财政资金管理使用的合法、合规情况，揭露和查处财政收入质量不高、执行各项财政改革政策不到位、违背国家税收征管政策等问题。8月底完毕。4、财政四项
3、改革政策执行情况审计调查(市定)。结合预算执行审计对有关单位执行财政四项改革政策情况进展审计调查。6月底完毕。二、行政事业审计5、市直及有关单位财务收支审计(市定)。以促进标准预算管理，进步财政资金使用效益和财政财务管理程度为目的，对市政公用事业局、市*支队、市人事局等3家行政事业单位202_财务收支以及市人民政府驻上海联络处202_-202_年度财务收支情况进展审计。重点查处虚报支出工程骗取财政预算资金，利用职权乱收费、乱摊派、乱罚款，违背收支两条线，乱发乱补，用*大吃大喝及*旅游，私设“小金库”等问题。11月底完毕。6、医院行业审计(市定)。以促进加强医院财务管理，标准医院行业收费行为，加
4、强药品和医疗设备采购管理为目的，组织全市审计机关对黄石市中心医院(上年结转工程)、黄石市一医院、黄石市二医院、黄石市四医院、黄石市结核病防治院所等5家市级医院和大冶市、阳新县各1家本级医院202_年度财务收支情况进展审计。重点查处违规乱收费、乱加价、盲目采购大型医疗设备造成闲置和浪费、在药品、医疗设备采购环节拿回扣等问题，促进降低医疗本钱，解决人民群众看病贵问题，为我市公共卫生体制建立效劳。6月底完毕。7、学校行业审计(市定)。以促进加强学校财务管理，标准教育行业收费行为为目的，组织全市审计机关审计市实验高中、市六中2所市级学校和四个城区各1所本级学校202_年度财务收支情况。重点查处学校乱收
5、费、乱办班等问题，深化分析p 问题产生的原因，提出改良措施和建议，为加强我市教育体制建立决策效劳。6月底完毕。三、专项资金审计8、五项社会保障资金审计(省定)。以摸清社会保障资金管理现状，促进加强资金管理，完善我市社会保障体系建立为目的，按照审计署的统一部署，组织对市本级、大冶市、阳新县202_年度企业职工根本养老保险基金、城镇职工根本医疗保险基金、失业保险基金、企业年金和工伤保险基金、生育保险基金等5项社会保障资金进展审计，重点检查各项基金收入的真实完好性和支出的合法合规性，揭露和查处挤占挪用、损失浪费等问题，保障资金平安完好，维护社会弱势群体的利益。6月底完毕。9、扶贫资金审计(省定)。以
6、促进市委、市政府扶贫工作方针、政策的贯彻落实，保障我市扶贫开发目的的顺利实现为目的，组织对阳新县202_至202_年度扶贫开发专项资金进展审计，重点检查扶贫资金的拨付、管理和使用，以及扶贫开发工程建立及效益情况，揭露和查处有意拖欠、虚列支出、挤占挪用和损失浪费等问题。6月底完毕。10、三项市级专项资金审计(市定)。以促进专项资金加强管理，进步资金使用效益为目的，对城市维护建立费、教育附加费、粮食储藏基金202_-202_年度的管理和使用情况进展审计。6月底完毕。四、重点建立工程审计11、重点建立工程审计(市定)。以促进加强工程管理，标准投资行为，进步投资效益为目的，对黄石理工学院、市城投公司等
7、市政府投资1000万元以上工程进展决算审计。重点检查工程投资是否履行了相关审批程序，工程质量和资金使用效益如何，揭露违*采购和招投标程序、挤占挪用工程资金、虚报工程造价和损失浪费等违纪违规问题，为完善我市投资体制效劳。11月底完毕。12、国外援贷款工程审计(省定)。以促进加强管理，合理有效利用外资，进步资金使用效益和外债归还才能为目的，根据审计署受权，组织对世行贷款公共卫生工程、磁湖污水治理工程工程、_协力银行贷款城市防洪工程、结核病控制工程(卫)、林业持续开展工程(林业四期)等国外援贷款建立工程进展审计，重点检查国外贷援资金和本级配套建立资金到位和使用、工程设备采购和使用、提款报账等情况，揭
8、露工程执行中存在的违背国家法规和国外贷援款工程协定，以及内部控制存在重大缺陷等问题。7月底完毕。五、国有及国有控股企业审计13、国有及国有控股企业审计。以摸清家底，提醒风险，促进加强经营管理，进步经济效益和竞争才能为目的，组织对市粮食储藏公司202_-202_年度资产负债损益情况进展审计，重点审计企业资产负债损益的真实、合法性，揭露企业会计信息失真、因决策失误、管理不善导致国有资产流失和损失浪费等问题，严肃查处内外勾结、弄虚作假、侵占国有资产的行为。以资产的盈利性、流动性和平安性为尺度，从资产营运结果和资产构成方面，分析p 评价企业的资产质量，促进企业建立现代企业制度、健全内部控制和自我约束机
9、制，实现国有资产保值增值。11月底完毕。六、社会中介机构相关审计报告核查14、社会中介机构相关审计报告核查(市定)。以标准社会中介机构执业行为为目的，组织对局部社会中介机构出具的相关审计报告进展核查，重点揭露违背执业准那么、串通作弊、出具虚假报告、造成国有资产和政府资金流失等问题，促进进步执业质量。11月底完毕。七、经济责任审计15、经济责任审计。以加强对权利的监视与制约，促进领导干部认真履行职责，推进党风廉政建立为目的，组织对党政领导干部和国有及国有控股企业_进展经济责任审计。重点审计领导干部在行使经济决策权、经济管理权、经济政策执行监视权中，重大经济事项决策情况、重要经济政策法规执行情况、
10、重点资金、资产管理使用情况，并探究离任审计与任中审计结合、合法合规性审计和经济效益审计并重的路子，以促进领导干部依法行政，廉洁自律，进步经济管理程度。医院内部审计工作方案范本xxxx年在院领导的支持下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计科全体同志认真学习、领会十七大会议精神，一如既往地贯彻和落实审计法、审计署关于内部审计工作的规定和国家相关法律法规。以医院工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我院的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监视和效劳职能，为医院领导及时提供决策根据。共开展各项审计10余项，为医院节约了资金。在深化医疗体制改革，促进廉政建立，加强财务管理，进步经济效益等
11、方面，真正起到了经济卫士和参谋助手的作用。一.根底建立xxxx年是我院迅速开展的一年，医疗、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计科认真贯彻落实卫生局、审计局等上级部门的指示精神，结合我院实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。坚持完善自我，进步认识的原那么，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员构造。1、标准了审计工作流程，按照xxxx年审计工作方案，进一步加强了对院内各经济工程的监管。2、参与制定了医院物资采购、设备管理及相关规章制度假设干项。标准了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和标准化。3、在审计部门单独成立时，进一步明确了审
12、计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监视职能进一步得到表达，可以更好的为领导提供决策根据。4、调整人员的知识和年龄构造,新增专业审计人员1名(应届本科毕业生)，加强了审计队伍建立。二.学习及培训强化措施，进一步进步审计人员的业务素质和政治素质，使我院每个内审人员都真正成为 思想、业务过硬、技能娴熟、务实高效的工作高手。1、参加审计厅、市审计局、市卫生局规财处召开的培训班，获取了大量审计工作信息及先进工作经历。2、与南昌市第九医院、江西省精神病医院等审计人员互相交流，共同讨论审计工作新思路。3、加强自身业务素质的学习，积极进展学术研究和讨论。三、详细审计工作1、参与后勤维修审计随着医院业务不
13、断的扩大，后勤管理部门所涵盖的内容也越来越丰富，这就要求我们须建立健全管理制度。我们参与制定了一系列后勤管理的规章和措施，对零星维修每月审计一次，对基建维修的每个工程都进展审计，截止到6月底，共为医院节省开支1000余元。为推动医院的后勤开展起到了应有的作用。2、参与财务收支审计做好医院财务账面审计工作，为保证医院财务账面的合法性、合理性、准确性，我科室配合审计局对医院xxx年财务收支情况进展审计，对存在的问题进展了及时有效的整改，进一步标准了财务制度，为领导提供了决策根据，为医院的改革和开展做出了奉献。3、参与各项招投标工作审计随着医院业务的迅速开展，加强内部管理，强化内部监视机制就显得尤为
14、重要。医院工程建立和物资采购是与市场严密相联的，要实现对工程建立和物资采购工作的有效控制，就必须用各项规章制度来标准和约束。我们参与制定招投标程序的相关规定并监视施行。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原那么。根据政府采购管理方法要求，我科室实在加强了对单位采购活动的监视，尤其是对药品、医疗器械等招标采购，进一步预防了商业贿赂的发生。在这半年工作中，单位六个工程的招标工作，我科室全程监视，严肃招投标纪律，较好地保证了招标过程严格按照程序和要求，公开、公平、公正地顺利进展。为单位节约资金万余元4、参与物价审计为了加大医疗收费的监视，我科室每个月定期对出院病历、运行病历及药房处方批价的情况进
15、展检查，截止到6月底，发现20多份出院病历，30多份运行病历存在“三单不符”的现象，并及时做出了整改。5、参与专项支出审计科研工作是医院开展的一项至关重要的工作，我们集中力量加强对科研专项资金的审计监视，使这些资金充分发挥作用和效益。半年来我们开展科研经费审签10项，促进了科研工作的开展。四.工作体会1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，获得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。2.健全的审计机构，合理的人员构造及知识构造是做好审计工作的根底条件。
16、在院领导的高度重视和帮助下，审计机构不断得到完善，工作效率明显进步。合理的人员配置和人员构造便于工作的顺利开展，为我院审计工作的长远开展奠定了坚实根底。3. 内审要树立效劳意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监视与效劳并重，寓监视与效劳之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目的是为了加强内部管理，为管理者效劳。结合学校实际，内审工作的监视、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济开展效劳，把效劳意识融于整个审计过程中，在做好监视的同时为领导提供可靠的决策根据。医院内部审计工作方案书开头xxxx年在院领导的支持下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计科全体同志认真学习、领会十七大会议精神，一如既往地贯彻和落实审计法、审计署关于内部审计工作的规定和国家相关法律法规。以医院工作为中心，结合内审工作实际，紧
