《跟踪审计方案设计》由会员分享，可在线阅读，更多相关《跟踪审计方案设计（35页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、word东营中心城生活水质提升工程跟踪审计方案华审工程咨询2012年06月05日前 言尊敬的各位评委：大家好！我是华审工程咨询的刁在明，今天由我代表公司参加贵单位的跟踪审计招标会的述工作。首先感贵单位给我公司提供这个宝贵的机会，下面我对拟定跟踪项目实施方案汇报如下，敬请各位评委对我公司进行全面考察和评审！目 录第一章 我们的审计目标与承诺第二章 拟派项目部组织机构与人员配备第三章 工程跟踪审计的保障措施第四章 跟踪审计方案第五章 跟踪审计的协调与信息沟通第六章 跟踪审计资料的管理与存档第七章 跟踪审计质量保证措施第八章 对本工程跟踪审计的合理化建议第九章 跟踪审计的应急预案第十章 跟踪审计的增
2、值服务第十一 章 结束语第一章 我们的审计目标与承诺一我们的审计目标：全面分析中心城区水质提升工程项目特点，建立符合本工程跟踪审计工作的组织机构和工作团队，运用事前、事中和事后等跟踪审计的控制手段，制定工程造价的控制目标，在合同签订、施工工程、设备和材料选购等工作中，在保证工期与质量的前提下，控制工程造价，使贵单位投资效益最大化。审核结果误差率控制在1.5%以，真实完整的制作保存本工程跟踪审计资料，高效、优质的完成贵单位的跟踪审计目标二、我们的承诺：1、坚决服从审计局的领导，在委托方授权围开展项目的跟踪审计工作；2、在项目审核工作中要坚持廉洁奉公，遵纪守法，不吃请、不受礼、不请吃、不吃拿卡要。
3、 3、对因我单位在跟踪审计过程中的发生工作过失造成的损失由我单位承担；4、审核结果误差率控制在1.5%以，若达不到标准我单位承担相应责任。5、跟踪审计的承诺跟踪项目组成员对业主的技术商业秘密及其他应的资料有责任，并承担一切因有意或过失导致业主秘密泄露的后果。第二章 拟派项目部组织机构与人员配备在公司的领导下建立分工明确、信息畅通、工作高效的项目组织，配备高素质有经验的跟踪审计人员。项目组有造价工程师4人、造价人员7人共计11人，组织结构和人员配备如下： 一、项目部组织结构图总经理审计项目组长土建专业审计项目副组长安装专业审计项目副组长土建专业审计成员安装专业审计成员装饰专业审计成员市政道路专业
4、审计成员园林绿化专业审计成员公司内勤人员二、人员职责1、审计组长的职责（1）确定跟踪审计小组人员的分工和岗位职责。（2）主持编写项目跟踪审计实施方案，负责跟踪审计项目的部管理和外部协调工作。审阅重要的咨询成果文件，制定咨询原则，处理重要技术问题。（3）负责跟踪审计项目各层次、各专业人员之间的技术协调、组织管理、质量管理等工作，处理审核人、校核人、编制人员之间的技术分歧意见，对形成的咨询成果质量负责。（4）根据项目实施方案，动态掌握项目造价变化情况，负责确定阶段控制目标，进行风险预测，分析偏差制定纠偏措施。（5）组织编写咨询成果文件的总说明、总目录，审核成果文件。2、审计副组长的职责（1）负责本
5、专业造价管理咨询业务，指导和协调造价员的工作。（2）在项目负责人的领导下，组织本专业造价人员拟定项目跟踪审计实施细则，核查资料使用、咨询原则、计价依据、计算公式、软件使用等是否正确。（3）掌握本专业项目造价管理咨询实施状况，协调并研究解决存在的问题。（4）组织编制本专业的初步成果文件及其说明和目录。3、审计成员的职责（1）依据业务要求，执行作业计划，遵守行业标准与原则，对所承担的业务质量和进度负责。（2）根据专业造价工程师的分工要求，履行本职工作，选用正确的业务数据、计算方法、计算公式、计算程序，做到容完整、计算准确、结果真实可靠。（3）制作真实完整的现场资料。 / 三、拟组建项目组成人员基本
6、情况表序号姓 名职务性别年龄学历专业职称执业书证书编号注册年限执业年限联系1刁在明审计组长男47本科土建高级工程师注册造价师建造8年20年2田茂坤审计副组长男39本科安装高级工程师注册造价师建造4年10年3卓祥审计副组长男44专科土建工程师注册造价师建造5年15年4龙沂审计成员女48本科安装工程师注册造价师建造4年15年5许建军审计成员男33本科土建中级工程师中级预算员鲁1005150286年8年6马占美审计成员女30专科装饰中级工程师中级预算员鲁1005250034年6年7宵审计成员男25专科市政道路中级助理工程师中级预算员鲁1005550083年3年8磊审计成员男26专科电气初级助理工程师
7、初级预算员鲁1005400141年3年9文君审计成员男46专科土建初级助理工程师初级预算员鲁1005100281年20年10徐国强审计成员男25专科园林初级助理工程师初级预算员鲁0905100612年3年11审计成员男25专科土建初级助理工程师初级预算员鲁1005100291年3年备注：以上项目组成员自项目开始全部进驻工地现场以便能第一时间为项目服务。第三章 工程跟踪审计的保障措施 一、配备齐全的工作、通信、交通设备，见下表：跟踪审计现场设备配备一览表序号资产名称规格型号数量所有人备注1台式电脑联想2台公司性能良好2笔记本IBM10台公司性能良好3打印机惠普5台公司性能良好4复印机京瓷1台公司
8、性能良好5传真机松下2台公司性能良好6装订机三洋1台公司性能良好7轿车本田1辆公司性能良好8轿车别克1辆公司性能良好9轿车夏利N51辆公司性能良好10商务车菲亚特1辆公司性能良好11照相机索尼5台公司性能良好12摄像机佳能2台公司性能良好13游标卡尺三丰5把公司性能良好14水平仪博测2台公司性能良好15手持式GPS定位仪中海达2台公司性能良好16广联达计价软件广联达12个公司性能良好17石成计价软件石成10个公司性能良好18英特计价软件英特10个公司性能良好二、建立可行的工作制度保障（一）、建立跟踪日志制度1、跟踪审计日记主要记录工程进展情况、工程设计变更及现场签证、材料采购询价情况、工程进度
9、款拨付审核情况、影像资料说明、其他情况说明六个部分。（1）工程进展情况主要记录工程施工进展的阶段和所施工的具体容及已完成工程累计造价。对工程投资超概算（或估算）情况进行跟踪监督控制，做到及时掌握工程实际进度投资情况，对累计设计变更签证超出中标价或概算（或估算）10%的，发现后要在3日报告。（2）工程设计变更及现场签证情况主要记录出现的设计变更和现场签证情况，对不符合程序的设计变更要及时提出纠正意见，并在当日报告。对不合理、不实的现场签证（含价格签证）要及时制止，并在当日报告。设计变更记录变更原因、是否符合程序、具体变更容数据及增减造价数额。现场签证主要记录签证原因、签证容数据、增加造价数额、签
10、证审核情况。设计变更和现场签证均需附变更及现场签证原始资料，如属隐蔽工程或事后无法验证的变更签证附影像资料。（3）工程招投标、材料询价、采购情况主要记录进驻跟踪现场后应招标的工程，具体围为凡进驻跟踪现场前已招投标资料中未包括的施工容及重大甲方供材的招投标情况。记录时记录招标工程的建设容、招标方式、预算、中标情况以及应招标未招标等其他情况。未招标、未按程序进行招投标的要在发现后当日上报。材料询价、采购情况主要包括进驻跟踪现场前已招投标资料中已包含的容，甲乙双方共同考察采购的情况。跟踪人员在考察后必须写出考察报告。（4）工程进度款拨付情况主要记录控制工程进度款出具工程进度款审核报告的情况。同时，附
11、工程进度款审核报告。重点跟踪监督工程拨款超出进度、合同约定和业主要求及时制止并在当日报告，收款单位是否与中标单位相符，否则，要及时制止并在当日报告。（5）主要隐蔽部位、设计变更、现场签证影像资料说明主要记录对有关影像资料的情况说明，具体包括影像资料的标题、影像记录容、数据。（6）拒签签证原因、提出合理化建议及与工程有关的其他情况主要记录拒签签证情况及原因、发现的其他有关问题及建议的具体情况。2、现场跟踪人员记录跟踪日志时必须当日记录，不得搁置多日补记。如遇日记列明情况应于当日连同日志及时报告委托方。3、跟踪审计日志情况汇总表（见下附表）跟踪审计日志情况汇总项目名称： 年 月跟踪事项情况概述发现
12、的问题处理措施日志时间一、工程进展情况二、设计变更及签证三、招投标材料询价采购四、进度款累计拨付金额及占合同价款的比例五、隐蔽部位等记录六、拒签签证七、其他填表单位（签章）：（二）加强团结廉政建设 1、认真组织学习廉政建设方面的办法、规定和守则，每月召开两次廉政建设会议和组织两次政治教育学习，主要容：廉政建设的方针、政策和法规、案例追踪等。2、廉政建设实行责任制，跟踪审计组长全面负责，各项目工程师负责各项目人员的廉政建设监督管理。3、教育全体跟踪审计人员勤政廉洁、遵纪守法，提高政治素质，增强拒腐防变的能力，用正反两方面的典型事例进行教育，做到警钟长鸣。4、每月由办公室公布审计人员的考勤、廉政建设等情况。5、每月进行一次廉政谈话会议，各项目审计小组汇报本月存在的问题，以及廉政建设方面的情况；审计组长对本月的工作、廉政建设进行总结。6、无特殊原因必须参加廉政建设电教片的观看，重要学习容要做学习笔记。第四章 跟踪审计方案一、 项目跟踪审计流程项目准备阶段编制跟踪审计规划跟踪审计人员配备和组织机构设立跟踪审计资料的收集整理确定服务X围项目实施阶段编制工程款计划书及现金流量表工程进度款的审核与确定编制变更报告及工程量变更价款的审核与确定 工程索赔费用的审校与确定合
