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1、理财策划书说明:为简化策划书篇幅,本策划方案只分析介绍了策划书的主要部分,对格式化的内容部分略去,同时将理财目标的计算,可行性分析合并到财务策划的相关建议中,有关数据都能附表中查证,由于理解水平问题,肯定有不少问题存在,请老师斧正,谢谢!中国建设银行山东省分行2012年10月RFP学员 李景明一、家庭基本信息与目标1、目前家庭状况基本信息 2、家庭理财目标3、对家庭背景的基本判断二、家庭财务信息和理财现状分析 1、家庭财务信息 2、家庭财务现状分析 3、家庭目前的资产收益率情况4、家庭未来现金流分析和存在问题三、财务策划的建议 1、应急准备金规划2、消费规划教育计划3、投资规划4、居住规划5、
2、人寿保险规划6、退休规划第一部分家庭基本信息与目标 本方案本着务实的原则,从客户的财务实际情况出发和现实要求制定了可操作的计划,以满足客户的投资目标。一、目前家庭状况基本信息1、家庭成员基本情况周君昊先生,下个月就满29岁,未婚。周君昊与父母同住,居住面积和环境尚好。周先生在广州某信息技术服务公司任部门经理。工作出色,身体良好。2、投资偏好目前积蓄近40万元,在银行储蓄,在高、中、低三种投资偏好中属于“低”类型。家庭收支为平衡型,因其家庭负担甚轻,愿意准求健康平衡的生活,其投资偏好为稳健型。3、生活态度周先生接受过良好的教育,孝敬父母,注重学习,热爱生活,喜欢交友、运动,渴望提高生活。 二、家
3、庭理财目标1、置业计划三至五年内在商业旺区购买约120平方米三房一厅住房。单价约0.8万元/平方米,购房总金额96万元。2、资产投资计划从现在开始,以现有资产投资增值,以年均回报及3年总回报计算增值。3、养老计划从现在开始为将来退休作定额储蓄。60岁即31年后支取4、教育计划为提升自己,实现自我增值,进一步拓展事业空间,计划每年花费1.5-2万元左右进行持续教育。三、对家庭背景的基本判断 1、人生阶段和未来计划 周先生目前属于家庭的单身期,虽然积累了部分储蓄,但是面临着在财富保值增值、提高收入的基础上完成置房、结婚成家。在不断自我完善、提高的基础上,一方面要追求事业的更大发展,另一方面要追求更
4、高品质的生活。随着家庭进入形成期、成长期,其期望获得更多、更高的生活品质和休闲居住、投资保障,养老计划也将提上日程。 2、生活态度和特点周先生接受过良好的教育,孝敬父母,注重学习,热爱生活,喜欢交友、运动,渴望提高生活。家庭上有父母,均有保障。个人收入较高,收支有结余。单身,过着时尚、舒适和中高水平的消费生活。利用结余资金进行投资增值是目前的一项重要内容。3、职业特征周先生在广州一家信息技术服务公司工作,属于知识密集、竞争激烈的行业,在信息时代,未来十年、二十年要保持较高收入,需要不断地自我学习充电。 4、保障方面周先生希望在合理开支、理性投资的基础上实现置业、结婚、教育及未来的养老保障计划,
5、以期保证退休后的生活。第二部分家庭财务信息和理财现状分析一、家庭财务信息1、资产状况储蓄存款40万元。2、负债状况负债为零3、收入状况工资性收入(含半年奖金均分到月)2.08万元/月。4、支出状况各种支出(含年支出均分到月)0.70万元5、保障状况周先生在某信息技术服务公司工作,高科技行业,收入相对稳定,有固定的养老保险和医疗保险,自己投保了保额20万元的身故及残疾意外险,但从资料上分析,周先生没有失业保险、住房公积金和企业年金,也没有任何投资性收益,因此,在物价上涨,竞争激烈的现代社会,保障程度为中等偏上。二、家庭财务现状分析本部分内容基于案例提供信息,通过整理、分析,对于周先生的家庭收支作
6、出展示,并将以它为基础设计出理财计划。由于我们只得到周先生的个人收入、金融资产,对家庭的其他方面做了假定推断和假设,如目前在银行的存款为活期存款等,因此得出下表:1、周先生的家庭资产负债表(附件1)制表日期:2012-10-31资产项目资产总额(元)负债项目负债总额(元)现金及现金等价物信用卡债 其中现金房贷储蓄存款 400,000 车贷金融资产小计 400,000 实物资产小计 - 资产总计 400,000 负债总计个人所得税:根据个人所得税法,个人工资性收入须按照七级超额累进税率依法完税。本方案中假定周先生工资及奖金的个人所得税已经由单位代扣代缴。这里不再计算个人所得税。2、周先生的家庭月
7、现金流量表(附表2)注:为准确反映周先生的月现金流量表,假定:1、奖金6-8万元,本案例取中间值7万元,编制现金流量表时换算到月;2、本案例涉及到的工作时间按22个工作日/月;3、本案例取午餐费用取资料中反应的中间值17.5元/天;4、按半年、按年缴纳的费用折算到月。收入项目金额(元)占比(%)支出项目金额(元)占比(%)工资性收入(底薪) 9,000 43.34 孝敬父母 2,500 35.77 工资性收入(奖金) 11,667 56.18 打的 550 7.87 午餐 385 5.51 利息收入 100 0.48 晚餐 250 3.58 陪女友吃吃饭、听戏、逛街、运动等 2,000 28.
8、62 女友健身俱乐部会籍 200 2.86 CD/DVD 120 1.72 与朋友游泳、打球、聊天等 300 4.29 旅游 417 5.96 养老保险 150 2.15 医疗保险 50 0.72 身故和残疾意外险 67 0.95 总计 20,767 100.00 总计 6,988 100.00 总收入(+) 20,767 总支出(-) 6,988 盈余 13,778 3、各种财务比例分析(附件3)财务指标项目及数据指标值标准值结余比率结余 6,988 税后收入 48,167 0.15 0.3投资比率投资资产0净资产4000000.00 0.5清偿比率净资产400000总资产4000001.0
9、0 0.5负债收入比负债0税后收入207670.00 0.5流动资产比率流动资产400000总资产4000001.00 2.0 根据上表数据显示:清偿比率为1。.说明周先生家庭清偿能力很强,但是没有利用自己的信用额度,建议通过银行产品来优化其财务结构,逐步建立信用记录。总资产负债比例=负债/总资产=0/400000=0。周先生家庭没有任何负债,其综合偿债能力强。储蓄比例=盈余/税后收入=13678/20767=0.66。周先生在满足当期支出外,剩余66%的收入可用于增加储蓄,但是也反映出周先生金融资产形式单一,收益较低。投资比率=投资资产/净资产=0。周先生没有任何投资资产,说明周先生在资产保
10、值、增值方面存在不足,应增强投资意识,财物安全(现有的各种保障):周先生目前有养老保险和医疗保险,并且自己购买了20万的身故及残疾意外险。可以看出,周先生的社会保障并不完善只缴纳了2险,没有基本的三险一金“养老保险、医疗保险、失业保险和住房公积金金”。周先生的行业属于高科技信息行业,知识更新快,竞争激烈,人员流动大,养老保障存在不足。4、家庭目前的资产收益率情况目前仅有40万元,每月储蓄存款,若按活期计算,每月仅有100元利息收入。5、家庭未来现金流分析和存在问题(详见附表4)总体来看,周先生收入较高,现金流较为合理。在未作理财规划的情况下,分析周先生家庭未来51年现金流量表存在以下问题:一是
11、家庭资产单一,全部资产存放银行,结构单一、安全,但是缺少投资产品,放弃了应有的收益,不符合现代家庭的理财观念,对保证家庭高品质的生活不能形成强力支持;二是交友娱乐类月支出占比较大。0.30万元的支出占当月总支出的43.45%,在单身情况下尚能承担,周先生今后将面临自身教育、购房、结婚等一系列问题,若不合理调节,对今后的教育、购房、结婚等一系列问题将形成不利影响;三是没有合理使用银行产品,比如信用卡的一定期限内免息功能,减少备用金支付,将备用金转化为定期存款,增加利息收入。详见附表:附件4:未作理财规划的情况下周先生家庭未来51年现金流量表附件5:理财规划的情况下周先生家庭未来51年现金流量表第
12、三部分财务策划的建议 考虑到周先生的实际情况,建议周先生从应急准备、购房、长期保障、教育、养老等方面入手,进行相应的理财规划。具体按照下列目标顺序进行:制定时间:2012年10月31日具体描述一、应急准备金规划建立应急准备金,应付突发和意外事情二、消费规划教育计划期望节约开支增加教育投资,提升自身价值。三、投资规划增加投资以换取资产的加速成长。四、居住规划三年后,结婚成家。五、人寿保险规划增加商业保险项目,补充单位和原有保险内容,保证在意外情况家庭生活不受影响。六、退休规划增加家庭保障,提高退休后生活保障。一、实施应急准备金规划,建立应急准备金由于周先生收入较高,本方案以3个月的收入作为应急准
13、备金,以应付一些突发事情的开支。应急准备额度为6万元,并且在未来理财方案中每年2%的增长幅度增长。在日常生活中,本准备金主要以一年期定期存款形式分散(及时存储,利用银行的自动转存功能)存储在银行,收益率在当前形势下按照一年期存款利率3.25%计算。紧急使用时可以以部分提前支取方式支出应付突发事情的开支。到60岁时,规划前本准备金收益为18.5万元;规划后收益8.5万元,主要原因是调整了金融资产结构,降低了储蓄存款比例所致。详见附件5理财规划的情况下周先生家庭未来51年现金流量表。二、调整消费结构,落实继续教育计划周先生收入虽然比较高,支出总额也相对合理,但是在用于支付健康、交友、娱乐等方面的支出却占到了0.30万元,占当月总支出的43.45%。因此,建议周先生削减该项开支的50%,以满足其他方面的开支或者增加储蓄或投资型资产。周先生所在行业竞争激烈,知识更新快,要满足自我提高和发展的需要,每年进行一定的教育投资是非常必要的。我们将健康、交友、娱乐等方面的支出节约部分(开始1.75万元,以后每年以2%的增幅增长),完全可以满足周先生自我素质的提高和竞争的需要,实现周先生自我增值,事业空间的拓展。三、实施投资理财规划,实现周先生财富的最大化第一步,留足紧急备用金。每年按照2%的增幅调增并存一年期定期存款。按照当前存款利率为3.25%。比原来的0.35%的活