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1、学校资金管理制度一、认真贯彻执行国家的财经政策、法规，严格遵守国家银行的各项结算制度和现金管理制度。二、建立现金管理的内部控制制度1、钱帐分管。资金的收付、结算、审核、登记等工作，不得由一人兼管，出纳人员专门负责现金的收付工作，并登记现金日记账和银行存款日记账，不得兼管收入、费用、债权、债务的登记工作，不得兼任稽核和会计档案保管工作。2、严格遵守现金的使用范围，除规定可以用现金支付的开支以外，其余的必须通过银行转账支付。3、遵守库存现金限额。库存现金限额必须按照银行的规定执行，如超过限额应及时解缴入银行，大额支取应提前预约。三、银行账号只供本单位使用，不得将账号出租、出借、套用或转让给其他单位
2、或个人使用，一经发现应及时制止并向有关部门报告。四、各种收支款项的凭证，必须如实填写款项的来源和用途，不得巧立名目、弄虚作假、套取现金、套购物质，严禁利用账户搞非法活动。五、重视与银行的对账工作，认真及时地与银行对账单核对，保证账账相符，如金额不符应及时编制银行存款余额调节表，与银行核对清楚，查明原因。六、现金的支取须履行一定的审批程序。如发现不合法、不合理的现金支出，财务人员应及时向有关领导进行汇报。七、对于各种上缴款项，应及时足额缴到有关部门，对于下拨的款项，应在规定范围内使用，并报告专项资金的使用情况，不得挪用、截留。八、建立科学、完善的资金使用审批程序。对于资金的日常开支，由单位主管领导根据经济业务的实际情况审批。
