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1、真题、第一章家庭收支和债务管理、单选题（下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括 号内）1下列各类家庭支出中属于其他支出的是（）。2018年10月真题A家庭日常支出B理财支出C专项支出D礼金支出【答案】D 【解析】其他支出是指不包括于家庭生活支出或理财支出的支出类别， 如罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。2小王开车去银行给父母汇款，因银行门口停车位已满，小王决定暂时停在路边， 打算办完汇款后马上开走，等业务办理完毕后发现，车上已被贴条，要求小王到 相关部门缴纳罚款。上述情况中涉及到的家庭支出是（）。2017年10月真题A理财支出、其他支出B家庭生活支出、理财
2、支出C家庭生活支出、理财支出、其他支出D家庭生活支出、其他支出【解析】家庭支出主要分为三大类：家庭生活支出，包括家庭日常生 活支出和专项支出两个部分。家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娱乐休 闲、医疗等方面的支出；专项支出包括子女教育和按揭贷款还款、信用卡还款、 赡养支出等。理财支出，包括因为投资或理财活动的相关支出，如贷款投资资 产和项目的利息支出、保障保费支出、投资理财咨询支出等。其他支出，是指 上述两大类支出不包括的支出类别，如罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的 支出，如捐款等。3某位客户的平均月支出10000元，一般而言紧急预备金额度最低不应低于（）元。2017年10月真题A .
3、 30000B . 24000C . 20000D . 10000【答案】A 【解析】理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流 动性；紧急预备金额度通常为家庭月支出的3 6倍为宜，以抵御家庭收入突然 中断或突发性大笔支出的风险。本题紧急预备金额度范围为30000 60000元。 4小王单位的同事外出遇险，因医疗费用高昂，其生活困难，工会组织大家为该 同事募捐以解燃眉之急，小王出了 1000元，这部分支出属于（）。2017年10月真题A赡养支出B理财支出C生活支出D其他支出【答案】D 【解析】家庭支出主要分为三大类，包括了家庭生活支出、理财支出和 其他支出。其中，其他支出是指家庭生
4、活支出和理财支出不包括的支出类别，如 罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。5理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60%。针对这种情况，小王 的最优建议是（）。2017年6月真题A建议客户加大储蓄力度B结合客户理财需求，建议适当配置理财基金C由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆D根据客户意愿行事【答案】B 【解析】关于家庭结余的支配项目包括了专项结余和自由结余两大类。专项结余包括定期定额投资（如基金定投、零存整取等），储蓄型保险保费，还 贷本金等。自由结余是总结余减去专项结余总额/这是未经处理的结余额度，自 由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极性；同时自
5、由结余也是 可以用于实现短期理财目标的资金。本题中客户的自由结余占比较高，理财积极 性低，因而理财师应当建议适当配置理财基金，增加专项结余占比。6小王领取了年终奖后，打算在海南岛买两套房产，一套供父母在冬天居住，改善父母的生活，另外一套打算委托小区物业出租，计划以后房产升值卖出赚钱。 这两套房产的性质（）。2016年11月真题A均为自用性资产B均为投资性资产C分别为自用性资产和投资性资产D分别为投资性资产和自用性资产【答案】C 【解析】普通家庭的资产通常被分为三大类：自用性资产，指的是客 户当前用于维护家庭生活品质的资产，包括增值型的资产，譬如自用住房、空置 或者用于度假的（不产生收入）的房产
6、、艺术品收藏等；流动性资产，是客户 用于家庭日常开销和紧急预备金的准备金，典型的家庭流动性资产是现金、银行 活期存款；投资性资产，指能够产生利息收入或资本利得的资产中，扣除自用 性资产后的资产，包括股票、基金投资、投资性房产、债券等。7对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理，即根据 客户所提供的信息制作（）。2015年10月真题A资产负债表和收入支出表B现金流量表和收入支出表C收入支出表和报税表D资产负债表和损益表【答案】A 【解析】了解客户和掌握客户的财务状况是理财师提供理财规划服务的 前提和保证，而客户财务状况的主要内容与家庭收支和债务情况有关。在对客户 家庭收支和债
7、务管理的相关信息进行分类后，里财师需要通过制作专业化表格的 形式，比较直观地表现出这些信息的内容和结构。这些报表主要分为收入支出表 和资产负债表。8下列属于流动性资产的是（）。2015年10月真题A债券投资B小额消费信贷C基金投资D活期存款【答案】D 【解析】典型的家庭流动性资产包括现金和银行活期存款。AC两项属 于投资性资产；B项属于负债。9在家庭收支表中，下列属于工作收入的是（）。2015年10月真题A企事业单位的承包经营所得B财产租赁和转让所得C财产继承所得D特许使用权使用费所得【答案】A 【解析】家庭收入的分类主要包括：工作收入、投资收入和其他收入三 大类。工作收入是指家庭成员通过工作
8、、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括了家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。 其中个人经营所得包括了个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、 承租经营所得等。BD两项属于投资收入；C项属于其他收入。10收入结构的分析通常能显示一个家庭的（）。A财务保障现状B当前主要收入来源C收入稳定性D潜在风险【答案】B 【解析】收入结构的分析通常能显示一个家庭的当前主要收入来源，帮 助理财师评估客户家庭收入的稳定性和潜在的风险，寸客户家庭财务保障现状分 析、保险规划乃至综合理财规划等都具有非常重要的现实意义。11其他收入是家庭收入的三大类别之一，下列属于其他收入的是
9、（）。A红利所得B 年终奖C财产继承D特许权使用费所得【答案】C 【解析】中奖、中彩以及其他偶然性质的所得，如来自他人的财务支持 （如父母或者离异配偶的抚养费）或财产继承、赠与等均属于其他收入。AD两 项属于投资收入；B项属于工作收入。12 （）不属于投资收入。A企事业单位的承包经营所得B资产增值C财产转让所得D特许权使用费所得【答案】A 【解析】投资收入通常是指家庭的财产性收入，其中包括了特许权使用 费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。A项 属于工作收入。13自用性资产是客户用于()的资产。A维护家庭生活品质B家庭日常开销C紧急预备金D满足其人生不同阶段理财需求
10、【答案】A 【解析】普通家庭的资产通常被分为三大类：自用性资产，指的是客 户当前用于维护家庭生活品质的资产；投资性资产，指客户为未来人生不同阶 段理财需求进行准备的最主要的财务安排；流动性资产，是客户用于家庭日常 开销和紧急预备金的准备金。14 ()属于增值性的自用性资产。A投资性房产B. 股票C银行活期存款D艺术品收藏【解析】自用性资产包括增值性的资产和非增值性的资产。其中，增值 性资产包括自用住房、空置或者用于度假（不产生收入）的房产、艺术品收藏等。 AB两项属于投资性资产；C项属于流动性资产。15家庭拥有大量现金会面临资产缩水的风险，一般而言，以（）左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标
11、准。A. 1个月B. 2个月C. 4个月D . 6个月【答案】D 【解析】一般而言，以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平 标准，根据客户的具体情况可以酌量增减。这里所指的生活支出必须是包括客户 家庭所有的支出，包括还贷支出、保险支出、教育支出等比较刚性的支出。16关于家庭收入支出表，说法错误的是（）。A通常以月度为单位B需有表头C 金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比D可对家庭财务信息中的收支管理信息进行分类和整理【答案】A 【解析】收入支出表通常以年度为单位（也可以用季度、月度）。17财务自由度主要是通过（）表现出来。A 工作收入/生活支出B 理财收入/生活支出C 理财
12、收入/理财支出D 工作收入/理财支出【答案】B 【解析】财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度（理财收入/ 生活支出）表现出来的。财务自由度越接近1或者大于1,表明理财收入已基本 能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。18家庭的应急能力指标通过（）进行衡量。A流动性资产额度除以家庭月支出B总资产额度除以豕庭月支出C总资产额度除以家庭生活支出D. 流动性资产额度除以家庭生活支出【答案】A 【解析】家庭的应急能力是收支管理中的一项重要指标。这项指标是通 过资产负债表中的流动性资产额度除以家庭月支出（收入支出表中的总支出额度 除以12 ）而得到的家庭紧急预备金月数而进行衡量的。19对普通家庭而
13、言，资产负债率超过（）就属于偏高了。A 25%B 40%C 50%D 60%【解析】根据经验法则，资产负债率超过50%，对普通家庭而言就属于 偏高了。20融资比率等于（）。A 投资性负债/投资性资产B 总负债/总资产C 投资性负债/总资产D 总负债/投资性资产【答案】A 【解析】融资比率指标（投资性负彳债投资性资产）体现了客户家庭的理 财积极程度。21债务负担率超过（）时，会影响客户家庭的生活品质。A 25%B 40%C 50%D 60%【答案】B 【解析】债务负担率（统计年度的本息支出税后工作收入）体现出到期 需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过40% , 对生活品
14、质可能会产生影响。22家庭收支管理以（）作为管理对象。A资产负债B流动负债C 现金流D自有结余【答案】C 【解析】家庭收支管理是以现金流作为管理对象，运用财务管理的思想 与方法，围绕家庭收入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。23与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于（）。A日常生活支出预算B特殊用途支出预算C专项支出预算D其他支出预算【答案】C 【解析】支出预算项目通常包括但不限于日常生活支出预算项目和专项 支出预算，与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于专项支出预算。24在借贷金额方面，家庭债务管理力主（）。A量入为出B量力而行C保证较多的结余D保证生活的品质【答案】B 【解析】在借贷金额方面，家庭债务管理力主“量力而行，“量力而行”的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。25 ( )曲。A 3B 5C 8D 10【幣】B 【霸违m a在卅豁厨w昔Mw眇韶 2、3 曲、5 曲。26 Mw醫塩馨s罟當履( )。A 10% 30%B 20% 30%C 20% 40%D 10% 40%【幣】B S2 20% 3
