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1、关于公司215万美元信用证项下进口押汇的调查报告公司向我行申请进口押汇215万美元，用于信用证项下对外付汇，期限6个月，担保方式信用，执行利率为LIBOR+4%。我们对客户情况及该笔业务进行了认真全面调查，现将情况报告如下：一、企业基本情况（一）客户概况：公司前身为成立于1984年9月的高密织带厂，1987年8月更名为山东省高密县毛巾厂，转产毛巾，1994年6月更名为山东高密毛巾厂，1999年根据高密市委、市政府的有关精神要求，高密毛巾厂整体改制为有限公司，改名山东洁玉纺织有限公司。后经山东省经济体制改革办公室出具的鲁体改函字(2002) 3 号关于同意山东洁玉纺织有限公司变更为山东洁玉纺织股
2、份有限公司的函的批准，由山东洁玉纺织有限公司全体股东作为发起人，整体改制变更为股份有限公司。经过历次名称变更，更名为公司。2006 年11 月该公司完成了首次公开发行境内上市人民币普通股A 股的工作，并在深圳证券交易所挂牌上市。该公司属大型民营企业，法定代表人孙日贵，现实收资本93848万元。该公司是以生产毛巾及巾被系列产品、装饰布和床上用品为主的自营进出口企业，所属行业：纺织业；企业规模：大型。厂区位于高密市朝阳街道孚日街和城北孚日工业园，企业占地面积4000亩，其土地使用权取得方式为国有出让，现有职工2万多人，总资产68.92亿元,公司主导产品年生产能力为45000吨毛巾系列产品、3200
3、万米装饰布系列产品，产品有2000多个花色品种。该公司是中国规模最大、出口创汇最多的专业中高档巾被系列产品、床上用品、装饰布生产和销售的现代化家用纺织品集团，产品被国家科学技术部、商务部、国家技术监督总局、国家环保总局批准为国家重点新产品，被国家质量监督检验检疫总局评为免检产品。“孚日”牌被商务部列入“重点培育和发展的出口名牌”，毛巾系列、台布系列产品被评为“中国名牌产品”，床上用品等被认定为山东省名牌产品， 孚日商标被评为山东省著名商标，公司被省工商局认定为免检企业。该公司产品畅销日本、美国、加拿大、香港、韩国、俄罗斯、欧洲、中东等二十多个国家和地区。出口创汇连续十二年保持国内同行业第一，该
4、公司曾先后荣获“山东省优秀自营进出口生产企业”、 “山东省进出口百强企业”、“全国守合同重信用企业”、“全国出口商品质量稳定企业” 、“中国纺织企业文化建设知名企业”等多项荣誉称号，是我市出口创汇和纳税骨干企业。（二）股本变化情况：该公司自改制后经历6次股本变化，其中改制之初股本16268万元，2005年利润分配10股送10股，股本增加为32535万元；2006年11月24日发行人民币A股7900万股，股本增加为40435万元；2006年利润分配10股送3股，股本增加为52565万元；2007年12月20日增发人民币A股1亿股, 股本增加为62565万元；2007年度利润分配10股送5股，股本
5、增加为现在的93848万元。该股本与企业报表、验资报告、营业执照金额相符。主要股东持股数额及比例情况：股东名称持股数额（万股）持股比例%1山东孚日控股股份有限公司19233.6120.492孙日贵9917.3810.573单秋娟3434.383.664孙勇2990.653.195杨宝坤1720.111.83（三）公司章程关于融资、担保的规定。该公司章程第一百一十九条规定，董事会有权决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项。（四）经营者素质公司董事长，1955年出生，大专学历，省人大代表,是孚日集团的创始人，以实干著称，有20多年的行业经营管理经验，开拓力
6、强，富有创新精神，道德品质高尚，先后荣获 “全国纺织企业家创业奖”、 “山东省优秀共产党员” 、“中国纺织企业文化建设十大创新人物”等荣誉称号。其公司董事会成员七人，具有丰富的经营管理经验，集体观念强，团结一致。该公司在十几年的发展过程中，依靠“诚实做人、诚恳待人、诚心办事”的企业价值观，确立了自己在中国家纺领域的龙头地位，也逐渐形成了一套适合企业发展的科学严谨的人性化管理机制，保证了企业的良性发展，其管理层人员诚实守信无不良记录。二、生产经营状况（一）近三年及最近一期主导产品生产、销售、效益情况单位：万元、吨、万米主要产品名称毛巾系列床品、装饰布产量（吨）本期止累计590453604万米上年
7、（2009年）572563127万米前一年（2008年）512242975万米销量（吨）本期止累计566273577万米上年（2009年）533543034万米前一年（2008年）515162840万米产（进）销率（%）本期止累计95.91%99.24%上年（2009年）93.18%97.03%前一年（2008年）100.57%95.46%销售收入 （万元）本期止累计262911.6364616上年（2009年）23378147683前一年（2008年）23915643743主营业务利润 （万元）本期止累计58189.721231上年（2009年）51018711前一年（2008年）54762
8、4322平均单价（元）2010年（元）46.43元/kg18.06元/米2009年（元）43.82元/kg15.72元/米2008年（元）46.42元/kg14.42元/米（二）市场分析：纺织工业是我国传统的支柱产业，在国民经济中具有重要地位。该公司所从事的家用纺织品生产是纺织工业的三大产业（家用纺织品、产业用纺织品和服装）之一。目前家用纺织品市场前景广阔，发展潜力巨大。从国内市场来看，随着我国国民经济的持续发展，居民可支配收入的不断增长，生活习惯和消费观念的转变，人们对家用纺织品的需求在数量和质量上都有了更高的要求，家用纺织品成为中国纺织工业三大产业中增长速度最快的产业。另一方面从国际市场情
9、况看，我国家用纺织品已畅销五大洲。中国加入WTO 以后，根据世界纺织品服装协议（ATC）规定，纺织品服装出口已于2005 年1 月1 日取消所有配额限制。配额限制取消后，我国家用纺织品已全面进入美国、加拿大、欧盟等原配额设限地区，家用纺织品出口的数量和金额都获得巨大增长，未来该公司所处的家用纺织品行业具有更大的发展前景。该公司将围绕“做强巾被主业，丰富家纺产品，面向全球市场，打造民族品牌”的发展战略，以市场为导向、产品创新为支撑、机制灵活为基石，发挥现有规模、技术、管理、市场等优势，抓住入世良好机遇，在做大做强巾被主业的同时，积极拓展高附加值家用纺织品。该公司将通过实施上述发展战略实现以下三大
10、目标：一是形成以巾被和装饰布两大系列产品的主营业务，二是形成以日本市场、欧洲市场、美国市场和国内市场为主要市场的四大市场格局，三是形成由“孚日”、“孚日.洁玉”、“孚日.赛维斯”三大品牌构成的高、中、低立体式产品结构和品牌体系，力争在三到五年内将该公司发展成为世界上最大最强的绿色家用纺织品生产企业。（三）近两年投产主要项目情况近两年投产主要项目情况 单位：万元项目名称设计产能固定资产投资项目银行借款建设时间投产时间目前经营状况高档巾被生产线改造780吨 4564 02008-1-202008-6-30经营良好装饰面料织造工序改造624吨292702007-11-302009-3-31经营良好以
11、上为该公司近两年投入的主要项目，目前已投产项目基本达到预期产能，建设期的项目将按照企业预定计划到期完工并投入使用。（四）客户环保、安全生产情况。该公司通过了环境管理体系认证，公司环境管理体系符合国家GB/T24001-2004 idt ISO 14001:2004标准。2010年3月经高密市环境保护局监测，该公司污水处理排放达标。三、财务状况（一）资产负债分析近几年资产负债情况如下表： 单位：万元 项 目2008年2009年2010年总资产634071647088689233流动资产376899350944375126货币资金506682502936008存货13111686848105321
12、应收账款222002568432095其他应收款169966195021199467固定资产205043201086182750无形资产103711367918809负债总额383878395952420191流动负债375878339952361479短期借款312855296853298450应付票据000应付账款502523562253889其他应付款39901301967未交税金3736214867长期借款80005600058712所有者权益250193251136269042实收资本938489384893848资本公积132114133353133353盈余公积771288091
13、0599未分配利润1651915126312422010年末，该公司资产总额689233万元，较去年同期增加42145万元，增长6.51%，其中流动资产375126万元，较去年同期增加24182万元，主要是货币资金、存货和应收账款增加所致；固定资产182750万元，较去年同期减少18336万元，主要是计提折旧所致。同期负债总额420191万元，较去年增加24239万元，增长6.12%；其中银行贷款总额为332162万元，较同期减少20691万元，下降5.86%。净资产269042元，较同期增加17906万元，增长7.13%。1、近三年偿债指标变化项 目2008年2009年2010年行业平均值资
14、产负债率%60.5461.1960.9752.53流动比率%100.27103.23103.78100.54速动比率%65.3977.6974.6478.4总债务/ebitda7.024.966.236.87已获利息倍数1.621.963.584.86经营活动现金净流量/总债务-0.120.090.140.06截止2010年末，该公司资产负债率60.97%，差于行业平均值，原因是企业前几年通过负债扩张速度较快，负债增加较多；流动比率103.78%,好于行业平均值；速动比率74.64%，略差于行业平均值。速动比率略差的原因是该企业存货较大，存货较大的主要原因是该公司从购入原材料直至产品售出是一个完整的、较长的产业链，因其生产规模大，需要大量的棉花和棉纱等原材料；部分产品工艺复杂，工序较多，生产周期较长,在产品数额较大；作为出口创汇企业，由于完成订单生产任务长达2-3个多月，为了下月按时出口交货，其成品库存相对较大；存货结构较合理，不存在产品积压、滞销等情况。总债务/ebitda为6.23，好于行业平均值；已获利息倍数3.58，差于行业平均值，好于行业较低值；经营活动现金净流量/总债务为0.14，优于行业平均值，接近行业良好值。2、对重点科目的分析：流动资产科目：2010年末，货币资
