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1、备考2023贵州省基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关提分题库及完整答案一单选题(共100题)1、公司解散清算的，股份有限公司的清算组由董事或者（）确定的人员组成。A.股东B.管理层C.股东大会D.发起人【答案】 C2、(2017年)在上市申报审核阶段，下列说法错误的是（ ）。A.保荐机构应对申请文件进行内部审核并出具保荐意见B.中国证监会是否收到申请文件不影响作出是否受理的决定C.申请文件受理后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露D.中国证监会依据发行审核委员会的审核意见，对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定【答案】 B3、属于合格投
2、资者的是（ ）。A.B.C.D.【答案】 D4、股权投资基金募集过程中，下列行为符合现行监管规则的是（ ）。A.、B.C.、D.【答案】 D5、公司型创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业（ ）的，可以按照其投资额的70%在股权（ ）的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。A.1年以上，持有满2年B.2年以上，持有满2年C.2年以上，持有满3年D.1年以上，持有满1年【答案】 B6、对公司型创业投资基金而言，（）第三十一条规定，创业投资企业从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资，可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额A.企业所得税法B.企业所得税法实施条例C.关于实施创业投
3、资企业所得税优惠问题的通知D.国家税务总局关于有限合伙制创业投资企业法人合伙人企业所得税有关问题的公告【答案】 A7、某股权投资基金投资于A公司的投资协议中，规定增加或减少公司注册资本需经投资人同意方能通过，此条款属于（）。A.拖售权务敦B.排他性条款C.估值调整条款D.保护性条款【答案】 D8、（）应及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。A.股权投资基金管理人B.股权投资基金托管人C.股权投资基金份额持有人D.基金注册登记机构【答案】 A9、下列符合条件的,可豁免国有股转持有（ ）A.B.C.D.【答案】 B10、西方国家的合格投资者标准经历了一些变化，现行合格投资者标准通常具备一
4、些特点。根据这些特点，下列不可以认定为当然合格投资者的是（ ）。A.商业银行B.创业投资基金C.养老基金D.大型专业投资机构的高级管理人员【答案】 B11、在执行反稀释任务时，采取棘轮条款与采取加权平均条款所导致的公司股权结构（ ）。A.变化差异巨大B.没有变化C.没有差异D.相同【答案】 A12、股权投资基金产品的募集者可以是（ ）。A.基金管理人B.律师事务所C.基金投资者D.基金托管人【答案】 A13、关于股权投资基金的托管，下列说法正确的是（）。A.开展基金托管对提升基金投资能力有较大帮助B.非金融机构取得基金托管资格的可以担当股权投资基金托管人C.引入基金托管人制度有利于基金财产的安
5、全和投资者利益的保护D.股权投资基金没有托管的属于违法违规行为【答案】 C14、关于股权投资基金财产保管机构，说法正确的是（ ）A.基金财产保管机构对基金财产进行保管，可以免除基金管理人对投资者的受托责任B.基金财产保管机构承担对基金管理人的投资运作进行监督的责任C.基金管理人必须聘请基金财产保管机构对基金财产进行保管D.基金财产保管机构是基金管理人的代理人【答案】 D15、（ ）是指股权投资基金为保护自身利益而设置的要求目标公司在执行某些可能损害投资者利益或对投资者利益有重大影响的行为时，需取得投资者同意的条款。A.反摊薄条款B.保护性条款C.优先认购权条款D.第一拒绝权条款【答案】 B16
6、、在基金收益分配中，按基金分配，是指投后退出的所有资金首先用于（）后，基金管理人才参与超额收益的分配。A.、B.、C.、D.、【答案】 A17、关于外币股权投资基金，表述错误的是（）。A.外币股权投资基金既可以在中国境内以基金名义注册法人实体，也可以在中国境外以基金名义注册法人实体B.相对于人民币股权投资基金而言，投资币种为外币C.外币股权投资基金是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立，主要以外币对中国境内的企业进行投资的股权投资基金D.外币股权投资基金在投资过程中，通常在中国境外设立特殊目的公司作为受资对象，并在境外完成项目的投资退出【答案】 A18、公司管理指标有（ ）A.B.C.D.【
7、答案】 C19、某股权投资基金认缴总额为5亿元，于基金设立是一次缴清。门槛收益率为8%并按照单利计算，超额收益向管理人分配20%后再向全体投资人分配，不设追赶机制。在不考虑管理费、托管和税收等费用的情况下，基金存续5年后所有投资退出，基金清算可分配总金额为8亿元。则基金管理人与投资者分别获得分配金额为（ ）A.管理人分配获得0.52亿元，投资者分配获得7.48亿元B.管理人分配获得0.6亿元，投资者分配获得7.4亿元C.管理人分配获得0.8亿元，投资者分配获得7.2亿元D.管理人分配获得0.2亿元，投资者分配获得7.8亿元【答案】 D20、全国股转系统挂牌股票转让可采取协议方式，而协议转让主要
8、采用三种成交方式，分别是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 B21、投资协议中的优先认购权条款赋予了作为老股东的股权投资基金以下（ ）权利。A.B.C.D.【答案】 A22、不同于一般的投资者，合格投资者往往（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 C23、下列属于公司型基金的增值税征税范围的是（）。A.项目股息B.项目分红收入C.项目上市后通过二级市场退出的退出收入D.项目通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的退出收入【答案】 C24、A基金拟进行医疗器械制造行业的投资，正在对业务及产品类似的Y、Z两个公司尽调。其中，Z公司本年预计销售收入比Y公司多1 000万元，且Z公司发展更为迅速，
9、Z公司在3个月前接受B基金投资时的投后估值为6亿元，B基金采用市销率倍数法按本年预计销售收入对Z公司进行估值，市销率倍数为12。A基金预估Z公司3年后销售收入可达到1.687 5亿元，市销率倍数不变，当前股权价值设为6亿元。如按照创业投资估值法计算，A基金对于Z公司的目标收益率为（）。A.12%B.15%C.60%D.50%【答案】 D25、私募基金信息披露义务人披露基金信息，禁止行为的说法错误的是（ ）。A.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构B.基金的资产负债状况C.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D.预测基金投资业绩【答案】 B26、(2017年)基金投资者与基金管理人的约定不
10、包括（ ）。A.投资期限B.投资范围C.投资限制D.投资收益【答案】 D27、机构甲为股权投资基金管理人，机构乙为股权投资基金财产保管机构，机构丙为管理人委托的基金份额登记机构，以下属于该基金服务机构的是（）A.丙B.乙C.甲、乙、丙D.乙、丙【答案】 D28、(2017年)在信托型股权投资基金中，根据最终确定的价格计算基金投资者出资应得基金份额以及退出应得退出金额的是（ ）。A.权益登记机构B.基金管理人C.基金托管人D.监管机构【答案】 A29、（ ）修订通过的证券投资基金法，对基金行业协会的性质、职责等作出了明确规定。A.2011年12月B.2015年12月C.2012年12月D.201
11、3年12月【答案】 C30、（ ）假设在详细预测期最后一期的期末将目标公司出售，出售时的价格即为终值，常用详细预测期最后一期的某个指标的倍数来估算终值。A.终值倍数法B.Gordon永续增长模型C.折现现金流法D.红利折现模型【答案】 A31、某股权投资基金拟投资的目标公司处于创业早期，利润和现金流为负，未来回报可能较高，对其估值一般采用的估值方法是（）。A.相对估值法B.清算价值法C.创业投资估值法D.重置成本法【答案】 C32、股权投资基金的组织形式主要分为公司型、合伙型和信托（契约）型三种组织形式,关于基金组织形式及其投资决策描述正确的是（）。A.合伙型基金的投资者一般以有限合伙人身份存
12、在,有限合伙人可通过在投资决策委员会委派观察员或在咨询委员会中委派委员等方式,在一定程度上了解基金的投资决策并在合理的范围内提供建议B.公司型基金的最高权力机构是董事会，公司型基金的投资者可以通过参加公司型基金的董事会参与基金的运营决策C.公司型基金可由公司内部的基金管理运营团队进行管理,通常的形式是在股东会之下设置投资决策委员会,其成员一般由股东会委派D.信托（契约）型基金的基金份额持有人大会及其日常机构可以直接参与或者干涉基金的投资管理活动【答案】 C33、某股权投资基金的基金合同约定，单个投资项目退出后的分配顺序为：(1)按投资者出资比例返还投资本金。(2)按照每年8的门槛收益率向投资者
13、分配优先回报。(3)管理人按照投资者已获优先回报的25获得追加分配。(4)按照投资者80、管理人20的比例分配剩余利润。若该基金的资金全部来自投资者，且不考虑所有税收和基金费用。A.2144万元和36万元B.2180万元和0C.2176万元和4万元D.2160万元和20万元【答案】 D34、股权投资基金的出资可以采取（）形式。A.货币资金B.无形资产C.实物资产D.商誉【答案】 A35、（2017年真题）政府引导基金本身（ ）从事创业投资业务。A.直接B.不直接C.前两者都可以D.前两者都不可以【答案】 B36、(2016年)关于股权投资基金募集，下列说法正确的是（）。A.投资者可无需签字确认风险揭示书，仅阅读了解即可B.投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资私募基金C.投资者为
