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1、2023公司内部财务管理制度2023公司内部财务管理制度（通用5篇）2023公司内部财务管理制度 篇1一、基本职能：保持部门基础工作扎实可靠1、按照国家相关法律法规对企业经营行为进行会计核算，如实记录反应企业经营财务状况，做到科目设置合理、账目登记记录完整准确及时，账目往来准确无误，会计资料档案保存完整可靠;2、实现会计电算化，科学规范记账，安全快捷处理账务;3、严格执行会计法、票据法、统计法、税法、财务通则、会计准则、企业各项规章制度，建立健全企业财务会计制度，并认真落实执行。二、管理职能：保护企业资产安全、经营高效1、准确及时完整编制各项财务报表，并作出财务状况分析报告;2、管理公司各类资
2、产(流动资产、固定资产、企业文化和无形资产、各类库存、在建项目、库存商品房、库存设备材料等有形资产)、各类负债(流动负债、长期负债);3、合理提出薪酬福利方案，企业盈利分配方案，保护员工利益不受侵害、投资人权益不受侵害和损失;4、管理各类费用;5、加强开发成本核算与开发成本、开发间接费用控制;6、照章纳税、合理避税;7、结合企业经营开发计划，编制企业各期间财务计划、融资计划、综合平衡计划;8、动态调整并落实上款各项计划;9、参与各类合同的起草、执行的财务审核。三、决策职能：保证投资利益最大、风险最小1、对企业投资开发项目提供财务可行性分析报告，编制项目投资计划书、商业计划书等文件，提供决策参考
3、;2、根据企业中长期规划，编制企业中长期财务规划，辅助决策;3、对市场和项目进行调研，提出调研报告;4、提出不同的投资开发方案，对不同方案进行分析，作出评估对比，得出优选方案;5、对企业经营进行预测分析，提出调整意见方案;6、对行业发展趋势、专业发展趋势做出预测和判断，提出意见和建议。四、监督职能：保障企业合法经营、枝叶繁茂1、监督企业遵守国家会计法、票据法、税法、统计法等一应法律法规，避免企业法律风险;2、监督企业遵循科学合理的经营管理轨道持续发展，避免经营风险。3、监督企业经营管理人员违反法律法规、企业规章制度、财经制度侵害企业利益的行为;4、监督企业员工违犯法律法规、企业规章制度、财经制
4、度侵害企业利益的行为。财务部四大职能你中有我，我中有你，相互融汇贯通。不得割裂理解。2023公司内部财务管理制度 篇2为确保分公司资金分布的合理性，提高公司资金使用效率，加快商品周转速度，合理调正商品结构，防止不合理资金的占用，提升分公司的综合管理能力。一、分公司资金拨款标准：资金拨付额为每季度核定一次。月销售规模为该季度预算销售月平均数，但不包括内销和退货销售。资金拨付额中不包含会计报表上的累计亏损数和固定资产净值数。分公司资金总占用额=资金拨付额+累计亏损+固定资产新开分公司、新开门店的资金规模根椐预算销售规模计算。总部资金实际拨付额=资金拨付额+累计亏损+固定资产-实际投资资金二、分公司
5、资金拨款的审批：季度销售预算指标经总裁审批，交财务管理中心资金管理专员备案，在上述拨款标准内的资金调整，由财务管理中心总监进行审批。新开分公司、新开门店的预算销售规模经营销总监审批后，参照上一条规定执行。超过标准和临时性增拨资金，经营销中心总监、财务中心总监审核，由总裁审批后拨款。三、相关部门职责：(一)营销部门：负责对分公司商品库存结构和商品周转率进行监控;负责对出样商品资金占用状况进行监控;负责对供应商帐期和信用额度的协调工作;负责对应收返利回收时间、应收时间进行监控;(二)财务部门：负责对分公司商品库存结构和商品周转率进行分析，并提出合理化建议;负责对应收返利和费用按标准进行帐扣及催收工
6、作;负责对应收销售款的监控工作;负责对资金分布的状况进行统计、备案及分析工作。(三)信息部门：保证系统的正常运行，确保相关部门对信息的需求;负责系统商品信息的正确，确保营销和财务部门的监控;(四)总经理：作为分公司第一责任人，对资金合理分布负责;对分公司预算承担责任，确保各项预算的完成;负责各责能部门的协调工作，确保资金的合理使用。四、奖罚规定：分公司之间商品调拨未在30天内清帐的，对财务部经理处罚500元。在总部规定的期限内，未将借款和超额资金归还总部的，每次处罚20_元。其它相关规定参照财务内控制度执行。本规定适用公司家电零售单位。2023公司内部财务管理制度 篇3一、财务机构、财务人员的
7、管理1.1社联设立办公室财务组作为社联内部财务管理机构，办公室财务组的职责：在办公室负责人的领导下，具体负责全社联的财务管理工作和核算工作，包括：社联的报账核算工作、合理分配使用资金;做好社联财物的入库建账工作;制定财务管理制度;做好财务分析工作，为主席团决策提供各种信息资料，当好主席团的参谋;社联设立社团统筹管理部作为社团活动财务管理机构，在社团统筹管理部部长的领导下，具体负责所有社团立项的财务报账工作。1.2办公室财务组岗位设置为：登记员、账目管理员(资金的发放以及账目的核算)、采购员(相关物品的购置)、日常物品管理员(日常物品的管理与进出库登记工作)、活动物品管理员(社联活动物品的管理与
8、进出库登记工作);社团统筹管理部的财务岗位设置为：登记员(社团活动立项申请书的登记)，账目管理员(资金的发放与账目的核算)。1.3社联的日常报账和活动报账的统计工作和核算工作，由办公室财务组负责管理。社团活动报账的统计工作和核算工作，由社团统筹管理部负责。财务管理成员调换工作时，须按财务管理工作手册指导办理交接手续。二、社联活动报账2.1活动立项单位应在活动举办三个工作日前，向办公室提交活动预算申请表，登记员登记后，将活动预算申请表交办公室负责人，由办公室负责人向团委提出申请，老师签字后生效。2.2活动立项单位应在活动举办三个工作日前，向办公室提交物品使用申请表，物品使用申请表须同活动预算申请
9、一同上交办公室，登记员登记后，交由办公室负责人签字批准，相应管理员按物品使用申请表取出物品。活动进行中,办公室将派工作人员配合并监督申请单位对物品的使用。2.3活动立项单位应在活动结束后三日内，归还借用物品，逾期未还者，相应物品管理员负责联系立项单位，核对无误后登记入库，物品出入登记须有物品管理员签字。2.4活动立项单位应在活动结束后两个工作日内，将活动报账表及相对应的合格发票上交办公室，账目管理员核查无误，签字确认后，由办公室负责人同该立项负责人共同到团委进行申报。三、社联日常报账：3.1日常报账为社联除去活动开销之外的常项报账，办公室每月月底会进行统一整理和登记。3.2每月最后一个星期日2
10、1:00前，各部须将部门常项报账表及相应合格发票，交至办公室负责人处，过期不予报账。3.3每月办公室负责人携带当月月日常报账表、月活动报账表及当月全部发票到团委进行申报。四、社团活动报账4.1活动立项单位应在活动举办三个工作日前，向社团统筹管理部提交活动立项书，经登记员登记，账目管理员核查无误后，由社团统筹管理部部长携立项申请书向团委申报。4.2活动立项单位应在活动结束三日内，向社团统筹管理部上交相应合格发票，由相应部长整理汇总后向团委申报。五、报销说明：5.1、发票必须写明：东北大学。5.2、发票不得有任何涂改，票据应注明具体物品的名称、数量、单价及总额。发票上不易写明的需另付清单。不得填写
11、办公用品等笼统名称，否则不予报销。凡社联报销票据背面须注明款项用途及经手人且必须有主管副主席或主席的签字。5.3、预算费用申请表须如实填写，不得夸大、虚报账目。任何人不得报销私人费用，一经查实严肃处理，包庇默许者亦将严肃处理。5.4、严格财务收支审批。社联发生的各项开支都必须有经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、经办人签名、部门负责人签字和办公室负责人审核，方可付款。5.5、社联社联报账能够报销的经费：办公费、印刷费、邮电费、交通费、资料费、工作餐费、通讯费，详情如下：(1)办公费:办公用品等;(2)印刷费：宣传海报、喷绘等，要求在学校相应打印社开发票;打印费报账之前
12、，一定要认真填写打印申请表。若打印费用20元，则不需申请，即可自行打印，每月月底进行常规报账。若打印费用>20且<100元，打印前务必到办公室主任处审批，审批通过经签字，方可打印。若打印费用100元，打印前经办公室主任和办公室分管副主席或主席审批签字后，找相关老师审批，老师签字后，方可打印。(三个签字缺一不可)(3)邮电费：即邮寄费等;(4)交通费：打车费(要附上活动说明或者邀请函等)，长途汽车或者火车费(要有车票和活动策划);(5)资料费：图书等需要附购买小票和发票(缺一不可);(6)工作餐费：只有校级大型活动予以报账(团代会、元旦晚会等)，或是经过老师特许;(7)通讯费：一般由
13、办公室为办公室内电话及时换购电话卡，其他部门联络费均需老师批准才可进行报销;5.6、礼品类(发放奖品)，要求用b5纸打印获奖登记表，逐人登记奖品获得者公司的产品销售合同，合同必须由双方签字盖章确认生效后，交财务存档，由销售内勤开具欠款的送货单，仓库给予发货。客户收到货在送货单上签收后，将送货单传真至公司的销售内勤，销售内勤将签收的送货单送至财务以便和客户对账;(2)公司每季度和客户对账一次，将对账单传真至欠款客户，客户收到核对无误后盖章签字回传公司;(3)合同到期时，公司财务现将催款对账单传真至客户，在五日内客户应将欠款汇至公司帐户，到期未回款的，通知销售部经理组织业务员联系客户清收，30日内
14、仍未回款的应给予业务员考核。60日未回款的考核销售部经理和业务员;(4)业务人员不得擅自收取货款。2.预付账款：预付款的原料采购，必须由采购部和供应商签订由双方盖章签字生效后购货合同，副总签字确认后财务部应根据购货合同和采购部经理签字的预付原料货款出金单给予付款，付款后由出纳通知采购部，采购部应根据付款期跟踪货物是否入库，应在1个月内补全发票和入库单。3.其他应收款：(1)个人因出差借款，须填写借款出金单，按规定批准后给予付款，出差返回公司应在7日内办理清帐手续，多退少补，超过报账期限未清帐的，将在其当月工资中扣回借款;(2)个人因业务借款，需填写借款出金单，由部门经理签字，20_元以下由财务
15、审核副总签字给予付款，20_元以上由总经理签字给予付款，借款人必须在业务完成后2日内办理报销手续，结清借款，否则在其当月工资中扣除全部借款;(3)公司原则上不因私借款，因特殊原因需要借款的，需由个人填写借款出金单，部门经理签字(金额不超过基本工资的30%)，由总经理签字，财务给予付款，其借款从当月工资中扣回。(五)票据管理制度：1.增值税(普通)发票管理办法：(1)为加强公司的发票管理和财务监督，根据中华人民共和国发票管理办法的规定，制定本办法;(2)公司各部门和员工申请开具、取得和保管发票，必须遵守本办法;(3)公司销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的部门，对外发生经营业务收取款项，应向付款方开具发票;(4)财务部开具发票时，必须认真审查申请手续、购销合同或协议、出库单等业务成立依据及合法性;必须在发生经营业务确认营业收入并且货款已入公司基本帐户时开具发票，未发生经营业
