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1、题库过关题库过关 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库金基础知识题库(含答案含答案)典型题典型题 单选题（共单选题（共 6060 题）题）1、我国的股权投资基金行业获得了长久的发展，主要体现在（）。A.B.C.D.【答案】B 2、信托（契约）型基金合同中股权投资业务相关内容不包括（）。A.基金的募集 B.基金的投资 C.基金的费用 D.基金的核算【答案】D 3、(2017 年)股权投资基金投资后管理阶段获取信息的主要方式有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 4、关于并购基金的表述正确的是（）A.并购基金的收益主要来源于因管理増值
2、带来的股权增值 B.并购基金投资对象主要融长期企业 C.并购基金往往通过注资的形式对企业增量股权进行投资 D.并购基金因规模较大，往往以自有资金进行并购【答案】A 5、下列属于从事股权投资基金禁止业务的有（）。A.B.C.D.【答案】D 6、对公司型创业投资基金而言，（）第三十一条规定，创业投资企业从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资，可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额 A.企业所得税法 B.企业所得税法实施条例 C.关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知 D.国家税务总局关于有限合伙制创业投资企业法人合伙人企业所得税有关问题的公告【答案】A 7、（2017 年真题）（）假设在详细预测期
3、最后一期的期末将目标公司出售，出售时的价格即为终值，常用详细预测期最后一期的某个指标的倍数来估算终值。A.终值倍数法 B.Gordon 永续增长模型 C.折现现金流法 D.红利折现模型【答案】A 8、（2018 年真题）下述行为中,符合股权投资基金委托募集行为概念的是（）A.某基金管理人通过第三方 P2P 平台完成其发起的股权投资基金的募集工作 B.某基金管理人举办高净值投资者会议并向高净值投资者推介其发起的股权投资基金 C.某基金管理人委托另一家登记的基金管理人募集成立一只股权投资基金 D.某基金管理人委托取得基金销售资格且是中国证券投资基金协会的会员（某商业银行）,为其募集一只股权投资基金
4、【答案】D 9、在竞价交易阶段，交易实行涨跌幅限制，无论是买入或者是卖出，股票（含A 股、B 股）在一个交易日内交易价格相对上一个交易日收市价格的涨跌幅不得超过_，其中 ST 股票和*ST 股票价格的涨跌幅不得超过_。（）A.5；3 B.6；3 C.10；5 D.15；10【答案】C 10、私募股权投资基金按资金性质分为（）。A.人民币基金和外币基金 B.母基金和外部基金 C.内部基金和外部基金 D.自然人基金和法人基金【答案】A 11、公司型基金的参与主体主要为（）。A.发起人和基金托管人 B.发起人和基金管理人 C.投资者和基金托管人 D.投资者和基金管理人【答案】D 12、对公司型基金而
5、言，主要收入来源不包括（）。A.股息收益 B.转让财产收入 C.提供劳务收入 D.红利收益【答案】C 13、下列关于基金清算与基金收益分配的说法错误的是（）。A.信托（契约）型股权投资基金先支付清算费用及其他应支付的费用后，剩余基金资产按照平均额向基金投资者进行分配 B.公司型股权投资基金在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，向基金投资者进行分配 C.合伙型股权投资基金在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，向基金投资者进行分配 D.信托（契约）型股权投资基金先支付清算费用及其他应支付的费用后
6、，剩余基金资产按照基金合同的约定向基金投资者进行分配【答案】A 14、关于股权投资基金估值，下列说法不正确的是（）。A.如果目标企业现金流稳定，未来可预测性较高，则经济增加值更有意义，适用于用相对估值法 B.成本法是一种辅助方法，主要原因是企业历史成本与未来价值并无必然联系 C.不管采用何种估值方法，估值都应根据评估日的市场情况从市场参与者的角度出发 D.在评估一项投资的公允价值时，应考虑该项投资的性质、事实及背景，为之选择恰当的估值方法【答案】A 15、根据公司法的相关规定，设立股份有限公司，应当具备下列条件（）。A.B.C.D.【答案】D 16、（2019 年真题）下列不属于中国证券投资基
7、金业协会应履行的职责是（）A.依法维护会员的合法权益 B.提供会员服务 C.依法对会员进行行政监管 D.制定和实施行业自律则【答案】C 17、可以通过（）等能够有效控制宣传推介对象和数量的方式，向事先已了解其风险识别能力和承担能力的“特定对象”宣传推介。A.、B.、C.、D.、【答案】D 18、涵盖了企业的历史经营业绩、未来盈利预测、融资结构等内容的尽职调查属于（）尽职调查。A.风险 B.财务 C.法律 D.业务【答案】B 19、股权投资母基金（基金中的基金）是以（）为主要投资对象的基金。A.股权投资基金 B.并购投资基金 C.创业投资基金 D.证券投资基金【答案】A 20、股权投资基金市场服
8、务机构主要包括（）。A.B.C.D.【答案】B 21、在清算退出的资产分配顺序，属于分配公司财产是（）A.B.C.D.【答案】D 22、下列基金募集机构对普通投资者划分的风险承受能力类型，风险承受能力最低的类别是（）。A.C0 B.C1 C.C5 D.C6【答案】B 23、在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司股票解除转让限制,应由挂牌公司向主办券商提出,由主办券商报告全国股份转让系统公司备案,全国股份转让系统公司备案确认后,通知（）办理解除限售登记。A.中国证监会 B.中国证监会地方派出机构 C.挂牌公司董事会 D.中国证券登记结算有限责任公司【答案】D 24、账面价值法要评估目标公司的真正价
9、值，还必须对（）的各个项目作出必要的调整。A.利润表 B.资产负债表 C.现金流量表 D.所有者权益变动表【答案】B 25、股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益，要求其董事、高管和其他关键员工不得在离职后一段时间内加入与本公司有竞争关系的公司，以上内容通常体现在投资协议的()。A.竞业禁止条款 B.反摊薄条款 C.保护性条款 D.排他性条款【答案】A 26、（2018 年真题）股权投资基金募集机构应当采取合理方式向投资者披露信息，推介材料内容不包括（）。A.私募基金信息披露的内容、方式及频率 B.私募基金收益与风险的匹配情况 C.私募基金的预期收益 D.私募基金的投资范围、投资策略和投
10、资限制情况【答案】C 27、某母基金购买了自然人甲和公司乙持有的存续基金 X 各 10%的份额，同时和基金 X起以增资方式投资了项目 Y,从项目 Z 的控股股东处受让项目 Z 的 10%股权。关于该母基金的投资，以下表述正确的是（）。A.投资基金 X 和受让项目 Z 股权属于二级投资，投资项目 Y 属于直接投资 B.投资基金 X 属于二级投资，投资项目 Y 和 Z 属于直接投资 C.投资基金 X 和项目 Y 属于直接投资 D.投资基金 X 属于直接投资，投资项目 Y 和 Z 属于二级投资【答案】B 28、股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构（）向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。
11、A.任何时候可以 B.在特定条件下可以 C.不得 D.以上都不对【答案】C 29、某股权投资基金认缴总额五亿元，于基金设立时一次缴清。门槛收益率为8%并按照单利计算，超额收益为二八模式并不实行追赶机制，在不考虑管理费、托管和税收等费用的情况下，基金存续期五年后所有投资退出，基金清算可分配总金额为八亿元，则基金管理人与投资者分别获得分配金额为()A.管理人分配获得 0.52 亿元，投资者分配获得 7.48 亿元 B.管理人分配获得 0.6 亿元，投资者分配获得 7.4 亿元 C.管理人分配获得 0.2 亿元，投资者分配获得 7.8 亿元 D.管理人分配获得 0.8 亿元，投资者分配获得 7.2
12、亿元【答案】C 30、已分配收益倍数=0 表示（）。A.成本已经收回 B.投资者获得超额收益 C.还没有收回所有成本 D.没有任何分红【答案】D 31、在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过（）个交易日，案情复杂的，可以延长十五个交易日。A.五 B.十 C.十五 D.二十【答案】C 32、股权投资基金的投资一般流程不包括（）。A.项目开发 B.项目立项 C.项目监督 D.项目筛选【答案】C 33、股权投资基金的估值方法有（）。A.B.C.D.【答案】C 34、（2018 年真题）投资者购
13、买信托（契约）型股权投资基金后，以下做法合格的是（）A.将所购买的基金权益拆分平价销售给不特定的人群 B.以所购买的基金份额再募集一只基金 C.将所购买的基金权益拆分加价分销给不特定人群 D.将所购买的基金份额按照基金合同的约定转让给第三方【答案】D 35、机构甲为股权投资基金管理人，机构乙为股权投资基金财产保管机构，机构丙为管理人委托的基金份额登记机构，以下属于该基金服务机构的是（）A.丙 B.乙 C.甲、乙、丙 D.乙、丙【答案】D 36、（）包括境外的股权投资基金面向境内目标公司的投资，以及境内的股权投资基金面向境外目标公司的投资。A.国外股权投资 B.国际股权投资 C.跨境股权投资 D
14、.边境股权投资【答案】C 37、全国股转系统挂牌流程第一阶段是（）。A.登记挂牌阶段 B.决策改制阶段 C.材料制作阶段 D.反馈审核阶段【答案】B 38、下述投资者中视为当然合格投资者的是（）。A.已备案的资产管理计划 B.某有限责任公司 C.未备案的证券投资基金 D.未备案的产业投资基金【答案】A 39、（2021 年真题）关于股权投资基金投资者的主要类型，以下表述正确的是（）。A.大型企业可以选择不作为投资者，而以自有资金出资并通过子公司的形式直接进行创业投资业务 B.公共养老基金是资本市场稳定的机构投资人，而公司养老基金受业绩表现的影响，无法提供长期的资金来源 C.在国外股权投资市场中
15、，富有的个人或家族通常倾向于作为基金管理人而非基金投资人参与到股权投资基金，以便管理其资产 D.与美国市场不同，欧洲的商业银行不得作为投资者参与欧州市场的股权投资基金【答案】A 40、在公司型基金股权投资业务中，（）属于股息红利所得，不属于增值税征税范围。A.项目退出收入 B.股权转让所得 C.项目股息、分红收入 D.经营性收入【答案】C 41、下列关于设立外商投资创业投资企业时必备投资者的说法中，错误的是（）。A.以创业投资为主营业务 B.具备创业投资专业能力与资金实力 C.拥有 3 名以上具有 3 年以上创业投资从业经验的专业管理人员 D.在申请前三年其管理的资本累计不低于 2 亿美元【答
16、案】D 42、某股权投资基金以投资当年的预计净利润为基数，按 10 倍市盈率对目标企业进行投资前估值，基金投资金额为 2 亿元，投资后持有股权比例为 10%，投资当年的预计净利润为（）亿元。A.1.6 B.1.75 C.2 D.1.8【答案】D 43、私募基金运行期间，基金合同发生重大变化，管理人应在（）个工作日内向基金业协会报告。A.10 B.5 C.2 D.3【答案】B 44、基金托管的服务内容不包括（）。A.基金估值 B.账户管理 C.会计核算 D.份额登记【答案】D 45、在股权投资财务尽职调查中，一般不作为其重点关注内容的是（）。A.会计政策与会计估计 B.历史沿革 C.财务报告及相关财务资料 D.纳税分析【答案】B 46、股权投资基金募集资金的主要要求应当包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 47、私募股权投资者最不愿意看到的投资退出机制为（）A.二次出售 B.IPO C.破产清算 D.MBO【答案】C 48、关于合伙型基金，下列说法错误的是（）。A.普通合伙人对基金（合伙企业）债务承担无限连带责任 B.有限合伙人以其认缴的出资额为限对基金（合伙企业）债务承担责任
