复习过关2022年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测试卷B卷(含答案)

复习过关复习过关 20222022 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测试卷金基础知识过关检测试卷 B B 卷卷(含答案含答案)单选题（共单选题（共 6060 题）题）1、我国现行的股权投资基金组织形式主要为（）。A.公司型.合伙型.有限型 B.合伙型.契约型.有限型 C.公司型.有限型.契约型 D.公司型.合伙型.契约型【答案】D 2、关于尽职调查的具体环节，以下表述错误的是（）。A.企业现场调研指对目标公司进行内部与外部访谈，目的是获得实地考察目标公司经营现场之外的第二手资料 B.资料收集与研读指基金管理人按照尽职调查的目的收集、整理各类相关资料，并进行适当处理和研判 C.内部复核指基金管理人作为内部自我监督的可能程序，对尽职调查报告等材料进行复核 D.制定详尽的尽职调查计划有利于基金管理人内部工作安排，也有利于目标企业更好地配合尽职调查工作【答案】A 3、有限责任公司的股东（）。A.以认购股份为限对公司承担责任 B.不对公司承担责任 C.对公司承担全部责任 D.以认缴的出资额为限对公司承担责任【答案】D 4、（2018 年真题）杠杆收购基金的资金主要来源是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 5、中国证券业协会和中证资本市场发展监测中心原承担的三项职责不包括（）A.证券公司客户资产管理计划备案和监测监控工作 B.基金管理公司及其子公司特定客户资产管理业务备案管理、统计临测工作 C.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益 D.证券公司直投基金备案利监测监控工作【答案】C 6、（2017 年真题）股权投资基金在运作过程中的费用由（）承担。A.基金投资者 B.基金管理人 C.基金托管人 D.基金资产【答案】D 7、(2017 年)股份有限公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌，必须符合的条件不包括（）。A.业务明确，具有持续经营能力，公司治理机制健全，合法合规经营 B.有主办券商推荐并持续督导 C.为国家认定的高新技术企业 D.依法设立且存续满两年，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算【答案】C 8、以下关于股权投资基金的募集阶段，投资者互动的重点说法不正确的是（）。A.基金管理人应充分了解投资者，建议投资者进行合理的资产配置 B.帮助投资者充分理解股权投资基金的协议约定 C.帮助投资者对基金管理人进行充分调研 D.对投资者进行产品营销【答案】D 9、（）是指权益登记机构为投资者办理因参与、退出基金等而产生的权益变更登记的行为。A.股权投资基金的账号登记 B.股权投资基金的资产登记 C.股权投资基金的权益登记 D.股权投资基金的股权登记【答案】C 10、（2017 年真题）下列关于折现模型的说法中，错误的是（）。A.红利折现模型要求目标公司的红利发放政策相对稳定，但在实际中，很多企业的红利发放政策不稳定，有的企业从不发放红利或者因为未盈利而无红利可发放 B.股权自由现金流是可以自由分配给股权拥有者的最大化的现金流 C.企业自由现金流折现模型得到的是股权价值 D.企业自由现金流是指公司在保持正常运营的情况下，可以向所有出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流【答案】C 11、股权投资基金尽职调查的核心内容为（）。A.业务尽调 B.法律尽调 C.财务尽调 D.风险控制【答案】A 12、下列募集资金的行为不属于可能构成非法吸收公众存款罪的是()。A.向投资者发售虚构的基金 B.冒充境外某知名企业的代理机构在境内募集资金 C.以自有房产抵押向亲友借款投资某公司 D.以不存在的某个项目作为投资标额募集资金【答案】C 13、（）是投资最重要的环节之一。A.估值 B.股权 C.价值 D.调查【答案】A 14、（）是我国股权投资基金行业的自律机构。A.中国证券投资基金业协会 B.中国证券业协会 C.中国证监会 D.中国银监会【答案】A 15、引起股权投资基金所有者权益变动的是（）A.、B.、C.、D.、【答案】D 16、信托（契约）型基金治理结构的基本特点是（）高度控制基金决策权。A.基金管理人 B.原始股东 C.基金托管人 D.董事会【答案】A 17、(2017 年)甲以设立合伙企业（非经备案的投资计划）的形式汇集多数投资者的资金，直接或间接投资于乙管理的股权投资基金，下列有关核查合格投资者的表述中，正确的是（）。A.如直接投资于乙管理的基金，基金管理人应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者 B.如间接投资于乙管理的基金，基金托管人应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者 C.如间接投资于乙管理的基金，中国证监会应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者 D.如间接投资于乙管理的基金，基金份额登记机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者【答案】A 18、设立外商投资创业投资企业，应满足我国关于投资者人数、出资、组织形式、管理团队等方面的基本要求。创投企业可以采取（）组织形式。A.、B.、C.、D.、【答案】A 19、(2017 年)创业投资基金是指投资于（）创业企业的（）投资基金。A.未上市；股权 B.上市：股权 C.未上市；债权 D.上市；债权【答案】A 20、企业所得税法实施条例第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业（）年以上的，可以按照其投资额的（）在股权持有满（）年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。A.1；70%；1 B.2；70%；2 C.1；80%；1 D.2；80%；2【答案】B 21、以（）等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。A.合伙企业、契约 B.合伙企业、谈判 C.合资企业、谈判 D.合资企业、契约【答案】A 22、（）是尽职调查报告呈现内容的主体，是对被调资公司相关信息的全面、客观陈述。A.目录 B.前言 C.正文 D.附件【答案】C 23、股权投资基金进行清算的原因是（）。A.投资项目撤销 IPO 计划 B.投资项目被上市公司并购 C.投资项目从新三板摘牌 D.投资项目都实现了退出【答案】D 24、（2018 年真题）股权投资基金管理人履行重大事项临时披露义务中，下述不属于重大事项信息的是（）A.投资者数量超过法律法规规定 B.基金托管人的托管费率变更 C.基金管理人发生重大事项变更 D.基金发生清盘或清算【答案】A 25、下列关于股权投资基金合格投资者的说法中，错误的是（）。A.投资于单只股权投资基金的金额不低于 100 万元 B.对个人投资者，要求其金融资产不低于 300 万元 C.对于单位投资者，要求其净资产不低于 1000 万元 D.对个人投资者，要求其最近 1 年个人收入不低于 50 万元【答案】D 26、股权投资基金管理人是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 27、业务尽职调查重点关注内容包括（）。A.I、II、III B.II、III、IV C.I、II、IV D.I、II、III、IV【答案】D 28、合伙型基金，由（）对合伙债务承担无限连带责任。A.有限合伙人 B.普通合伙人 C.股权投资基金管理人 D.股权投资基金托管人【答案】B 29、（2021 年真题）关于创投基金与并购基金的区别，以下表述错误的是（）A.创投基金通常不使用杠杆；并购基金通常使用杠杆 B.创投基金采取参股投资；并购基金采取控股投资 C.创投基金只投资早期企业；并购基金只投资成熟企业 D.创投基金投后重点是增值服务；并购基金投后重点是企业重整【答案】C 30、关于外包服务中基金管理人应依法承担的责任，表述错误的是（）A.根据审慎经营原则制定其业务外包实施规划，确定与其经营水平相适宜的外包活动范围。B.基金管理人开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度 C.基金管理人委托外包机构提供基金业务外包服务的，由外包机构依法承担的责任。D.基金管理人应关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务，以及外包机构是否采取有效的隔离措施。【答案】C 31、私募基金管理人应当对私募基金推介材料内容的（）负责。A.真实性、易得性、准确性 B.真实性、完整性、及时性 C.真实性、易得性、及时性 D.真实性、完整性、准确性【答案】D 32、关于股权投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是（）。A.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密 B.募集机构应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉、防范利益冲突 C.募集机构应建立制度以保障基金财产和客户资金安全 D.募集阶段需指导投资者自行判断基金产品的风险类型并与自身风险承受能力进行适当性匹配【答案】D 33、私募基金年度投资人会议对投资人报告了以下内容，其中，违反私募基金信息披露禁止性规定的是（）。A.本年度基金退出投资项目 3 个，总计收回 2.2 亿元，其中，项目对应投资成本 1 亿元 B.本年度基金投资组合新增投资项目五个，投资总额 2.5 亿元 C.本基金预计三年后实现退出，总收益率 30%D.本年度基金向管理人支付基金管理费 1500 万元【答案】C 34、基金业协会可以采取（）等方式，对私募基金管理人提供的登记申请材料进行核查。A.B.C.D.【答案】D 35、2014 年 8 月，中国证监会发布（），对包括创业投资基金、并购投资基金等在内的私募类股权投资基金以及私募类证券投资基金和其他私募投资基金实行统一监管。A.关于促进股权投资基金管理职责分工的通知 B.关于私募股权基金管理职责分工的通知 C.私募投资基金监督管理暂行办法 D.创业投资企业管理暂行办法【答案】C 36、（）推动对促进早期股权投资基金发展起着关键性的作用。A.外企 B.私人 C.政府 D.机构【答案】C 37、收益分配涉及的基本概念包括（）A.、B.、C.、D.、【答案】A 38、（）是指基金管理人自行为其设立的股权投资基金募集资金。A.委托募集 B.自行募集 C.非公开募集 D.公开募集【答案】B 39、1998 年基金管理公司在我国开始设立，（）在我国拉开了发展的序幕 A.基金行业 B.证券行业 C.券商行业 D.期货行业【答案】A 40、以下关于契约型基金的税收说法错误的是（）。A.基金财产投资的相关税收由基金份额持有人承担 B.股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确 C.信托法及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题 D.税务机构出台了关于信托税收的统一规定【答案】D 41、新登记的股权投资基金管理人在办登记结算手续之日起（）个月内仍未备案首只私募基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记。A.3 B.6 C.12 D.18【答案】B 42、股权投资基金的项目退出主要方式有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 43、关于合伙型基金投资者人数，以下说法正确的是（）。A.合伙型基金与信托（契约）型基金、公司型基金的投资者人数限制相同，只是形式不同 B.投资者人数原则上不超过 50 人，如果超过 50 人，则应征得所有投资者的同意 C.没有人数限制，但所有投资者必须为合格投资者 D.投资者人数不得超过 50 人【答案】D 44、下列关于股权投资母基金主要业务的说法中，错误的是（）。A.一级投资是指母基金在股权投资基金募集时对基金进行投资，成为基金投资者 B.二级投资是指母基金在股权投资基金募集完成后对已有股权投资基金或其投资组合进行投资 C.直接投资是母基金的本源业务 D.直接投资是指母基金直接进行股权投资【答案】C 45、一般而言，担任基金托管人，应当具备的条件不包括（）。A.净资产和风险控制指标符合有关规定 B.设有专门的基金托管部门 C.有安全保管基金财产的条件 D.有完善的外部稽核监控制度【答案】D 46、项目跟踪与监控中需要重点关注的管理事项有（）。A.B.C.D.【答案】B 4