模拟考试试卷B卷含答案基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测试卷B卷附答案

模拟考试试卷模拟考试试卷 B B 卷含答案基金从业资格证之私募股卷含答案基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测试卷权投资基金基础知识过关检测试卷 B B 卷附答案卷附答案 单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、私募基金募集期间，应当在宣传推介材料如招募说明书）中向投资者披露基金的投资信息包括（）A.B.C.D.【答案】C 2、（2017 年真题）（）通过评估目标公司退出时的股权价值，再基于目标回报倍数或收益率，倒推出目标公司的当前价值。A.创业投资估值法 B.账面价值法 C.清算价值法 D.重置成本法【答案】A 3、关于股权投资基金的投资对象私人股权，不包括（）A.上市企业么研发行和交易的普通股 B.未上市企业股权 C.上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的可转换债券 D.上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的优先股【答案】A 4、境内 IPO 市场包括（）A.、B.、C.、D.、【答案】D 5、在股权投资基金的风险揭示书中，投资者需要对基金合同中投资者权益进行逐项确认的相关重要条款不包括（）。A.当事人权利义务 B.纠纷解决方式 C.费用及税收 D.利益分配方式【答案】D 6、信息披露义务人应当建立健全信息披露管理制度，（）负责管理信息披露事务，并按要求在私募基金登记备案系统中上传信息披露相关制度文件。A.总经理 B.董事会 C.指定专人 D.信息编制人员【答案】C 7、除了反摊薄条款外，（）条款也可以保护投资者权益不被摊薄。A.回购条款 B.优先购买权 C.竞业禁止 D.信息披露【答案】B 8、业务尽调报告主要包括（）。A.B.C.D.【答案】C 9、股权投资基金管理人应遵循专业化原则，主营业务清晰，不得兼营（）的其他业务。A.、B.、C.、D.、【答案】A 10、私募基金推介材料应由（）制作并使用。A.私募基金销售机构 B.基金业协会 C.私募基金托管人 D.私募基金管理人【答案】D 11、以业绩报酬机制为核心的（）通常成为募集谈判的重要条款，可能包括收益分配方式、门槛收益率、追赶方式、业绩报酬比例、回拨机制等内容。A.投资限额条款 B.经营投资范围条款 C.运营成本条款 D.利润分配条款【答案】D 12、股权投资基金管理人应当提供私募基金登记和备案所需的文件和信息。保证所提供文件和信息的（）。A.合规性、准确性、完整性 B.真实性、准确性、完整性 C.合规性、准确性、适当性 D.真实性、准确性、适当性【答案】B 13、下列不属于公司型基金领取营业执照后应做的是（）。A.刻制企业印章 B.申请纳税登记 C.名称预先核准 D.开立银行基本账户【答案】C 14、狭义上的股权投资基金特指（）A.定向増发股票投资 B.不动产投资基金 C.并购投资基金 D.以上都不是【答案】C 15、公司型基金的税收规则是（）。A.先税后分 B.先分后税 C.先税后证 D.先证后税【答案】A 16、(2017 年)股权投资基金委托募集中，下列能够作为第三方受托机构的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 17、使用市盈率倍数法估值时，需要关注盈利数据所属期间。对盈利数据，不会选择（）A.最近一个完整会计年度的历史数据 B.最近十二个月的数据 C.预测年度的盈利数据 D.最近 3 年的数据【答案】D 18、某股权投资基金 A 于 2011 年 7 月投资了 B 公司，投资协议中包含保密条款且保密期限为 5 年，B 公司与 2016 年 1 月提交了 IPO 申请，下述哪一项行为可能飯了双方约定的保密义务（）A.2016 年 6 月基金向其基金潜在出资人介绍了 B 公司的 IPO 进展 B.2015 年 2 月基金 A 向公司保荐机构提供了基金出资人相关信息 C.2017 年 1 月基金 A 向其基金出资人提供了 B 公司近 3 年业务发展概况 D.2015 年 3 月 B 公司向其次轮潜在投资人提供了基金 A 投资时的投资估值意见及投资协议【答案】D 19、关于中国证监会对申请境外直接上市企业的要求，以下表述错误的是（）。A.具有规范的法人治理结构及较完善的内部管理制度 B.筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定 C.净资产不低于 4 亿元人民币 D.过去一年税后利润不少于 5000 万人民币，并有增长潜力;按照合理市盈率预期，筹资不少于 6000 万美元【答案】D 20、财务比率分析是财务尽职调查的重点之一，其具体内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 21、（）是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。A.人民币股权投资基金 B.内资股权投资基金 C.外资股权投资基金 D.外币股权投资基金【答案】A 22、目前企业所得税税率一般为()。A.30%B.20%C.15%D.25%【答案】D 23、有限合伙治理结构的基本特点是（）掌握合伙企业事务执行权。A.董事会 B.股东大会 C.普通合伙人 D.有限合伙人【答案】C 24、（2017 年真题）基金业协会为股权投资基金管理人和股权投资基金办理登记备案（）对股权投资基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，（）基金财产安全的保证。A.构成；作为 B.不构成；作为 C.不构成；不作为 D.构成；不作为【答案】C 25、以下不是股权投资基金投资决策委员会的成员的是（）。A.具备丰富投资管理经验与能力、有足够时间与精力履行相应职责的投资管理专业人士 B.行业专家 C.股权投资基金管理人的高级管理团队成员 D.基金投资者【答案】D 26、（2018 年真题）关于股权投资母基金的投资特点，下列描述不正确的是（）。A.可以直接进行股权投资，往往和其所投资的股权投资基金联合投资 B.因规模优势原因股权投资母基金的资金收益率一直较股权投资基金高 C.以股权投资基金为主要投资对象 D.在选择股权投资基金时，一般要考察其投资理念、管理团队、独特性等【答案】B 27、（2021 年真题）关于公司型基金、合伙型基金和信托（契约）型基金，以下表述正确的是（）A.、B.、C.、D.、【答案】B 28、合格投资者制度起源于（）。A.美国 B.英国 C.加拿大 D.日本【答案】A 29、为了保障私募股权基金在被投资企业的话语权，私募股权基金在被投资企业董事会中至少保留（）个席位 A.5 B.1 C.2 D.3【答案】B 30、关于境外直接上市，以下表述正确的是（）。A.基于相对复杂的公司架构和国资股东情况，我国大型国有企业通常不适用于境外直接上市 B.境外直接上市是指境内公司将境内资产/权益转移至境外注册的特殊目的公司，以特殊目的公司的名义直接申请境外交易所上市交易 C.企业如选择境外直接上市，须直接向当地证券交易所申请上市，无需经过中国证监会审批 D.境外直接上市的优点包括提升企业国际知名度和影响力，节省信息传递成本，可获得外汇资金等【答案】D 31、下冷静期届满后，募集机构从事基金销售推介业务以外的人员应当以（）等留痕方式进行回访,回访过程不得出现诱导性陈述。A.录音电话 B.电邮 C.信函 D.以上都正确【答案】D 32、（2017 年真题）创业投资可以采取的形式有（）。A.非组织化形式 B.组织化形式 C.非组织化形式和组织化形式 D.专业投资机构【答案】C 33、（）是我国股权投资基金的监管机构。A.中国证监会 B.中国银保监会 C.中国证券业协会 D.中国基金业协会【答案】A 34、下列不属于政府引导基金宗旨的是（）。A.发挥财政资金的杠杆放大效应 B.鼓励创业投资企业的建立 C.增加创业投资的资本供给 D.克服单纯通过市场配置创业投资资本的市场失灵问题【答案】B 35、募集机构应当确保单只私募基金的投资者人数累计不得超过证券投资基金法公司法合伙企业法等法律规定的特定数量，下列说法中错误的是（）。A.B.C.D.【答案】D 36、股权回购是指通常由被投资企业（）出资购买股权投资基金持有的企业股份，从而使股权投资基金实现退出的行为。A.B.C.D.【答案】A 37、受托募集机构是指（）。A.证券公司 B.基金销售机构 C.基金管理人 D.基金托管机构【答案】B 38、在我国,股权投资基金行业的自律规则不包括()A.证券投资基金法 B.私募投资基金管理人内部控制指引 C.私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)D.私募投资基金募集行为管理办法【答案】A 39、（2021 年真题）关于当然合格投资者认定的表述，可能存在错误的是（）A.社会保障基金被视为当然合格投资者 B.慈善基金等社会公益基金被视为当然合格投资者 C.A 公司为职工设立的企业年金被视为当然合格投资者 D.具有十年以上国内投资经验、净资产超过 1000 万元的投资机构被视为当然合格投资者【答案】D 40、合伙协议应包含的信息包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 41、股权投资基金募集机构可以通过（）渠道推介股权投资基金。A.公开出版资料 B.电台广告 C.设置特定对象确定程序的讲座 D.户外广告【答案】C 42、下列关于清算退出的说法，错误的是（）。A.清算退出的方式包括破产清算和解散清算 B.破产清算即企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业 C.清算组在催告债权人申报债权的同时，应当调查和清理公司的财产 D.公司财产不足清偿债务的，清算组有责任向有管辖权的人民法院申请宣告破产【答案】B 43、甲公司股东包括 ABC，其中 A 持股 60%，B 持股 25%，C 持股 15%。某基金拟投资甲公司，各方签订了投资协议，在投资协议中对回购事项进行了约定：由股东 A 对某基金投资在条件触及时有回购义务。股东 A 回购某基金投资的行为属于（）。A.管理层回购 B.控股股东回购 C.参股股东回购库 D.员工回购【答案】B 44、投资协议正式生效后，进入（）程序。A.投资决策 B.投资交割 C.尽职调查 D.签订投资框架协议【答案】B 45、股权投资母基金的特点包括（）A.B.C.D.【答案】C 46、关于折现现金流估值法的折现率，以下表述错误的是（）A.折现率的选取取决于使用的现金流，二者要对应 B.企业自由现金流对应的折现率为加权平均资本成本 C.红利对应的折现率为加权平均资本成本 D.股权自由现金流对应的折现率为股权资本成本【答案】C 47、在公司型股权投资业务中，若项目上市后通过二级市场退出，则（）。A.征收增值税 B.不征收增值税 C.征收个人所得税 D.不征收营业税【答案】A 48、尽职调查报告一般包括（）。A.前言、正文、附件 B.前言、正文 C.正文、附件 D.前言、目录、正文、附件【答案】A 49、个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入、企业债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行代扣代缴（）的个人所得税。A.10%B.30%C.15%D.20%【答案】D 50、公司章程的必备条款包括（）A.基本情况；股东出资；股东的权利义务 B.入股、退股及转让；股东大会（股东会）；高级管理人员 C.投资事项；管理方式；托管事项 D.以上都是【答案】D