2023年基金从业资格考试《基金法律法规》提分卷（二）

2023年基金从业资格考试《基金法律法规》提分卷（二） 1. 【单选题】（江南博哥）QDII基金定期报告中的特殊披露要求有（ ）。 Ⅰ 境外投资顾问和境外资产托管人信息 Ⅱ 境外证券投资信息 Ⅲ 外币交易及外币折算相关的信息 Ⅳ 投资顾问主要负责人变动信息 A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D. Ⅲ、Ⅳ 正确答案：C 参考解析：QDII基金定期报告中的特殊披露要求为：①境外投资顾问和境外资产托管人信息。②境外证券投资信息。③外币交易及外币折算相关的信息。 2. 【单选题】下列关于证券投资基金概念的表述中，正确的是（ ）。 Ⅰ.基金管理人按照基金的资产规模获得一定比例的管理费收入 Ⅱ.证券投资基金是投资人直接通过分散投资的一种投资方式 Ⅲ.证券投资基金的投资人共享投资收益，共担投资风险 Ⅳ.证券投资基金的财产独立于管理人和托管人的财产 A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 正确答案：A 参考解析：Ⅱ项表述错误：从本质上来说，证券投资基金是一种间接通过基金管理人代理投资的一种方式，投资人通过基金管理人的专业资产管理，以期得到比自行管理更高的报酬。 3. 【单选题】遵纪守法通常是道德最基本的要求，增强道德观念有助于人们自觉守法。这说明了道德与法律的哪一方面的联系?( ) A. 功能互补 B. 相互促进 C. 目的一致 D. 内容转化 正确答案：B 参考解析：遵纪守法通常是道德最基本的要求，增强道德观念有助于人们自觉守法。这体现了道德与法律相互促进的联系。 4. 【单选题】对公开募集基金销售活动的监管内容不包括（ ）。 A. 基金销售内容的监管 B. 基金销售适用性监管 C. 对基金宣传推介材料的监管 D. 对基金销售费用的监管 正确答案：A 参考解析：对公开募集基金销售活动的监管主要涉及以下内容：(1)基金销售适用性监管；(2)对基金宣传推介材料的监管；(3)对基金销售费用的监管。 5. 【单选题】开放式基金合同生效后每6个月结束之日起（ ）日内，将更新的招募说明书登载在基金管理人网站上。 A. 60 B. 45 C. 30 D. 15 正确答案：B 参考解析：开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新的招募说明书登载在基金管理人网站上。 6. 【单选题】基金托管人由依法设立的（ ）或者其他金融机构担任。 A. 商业银行 B. 中国人民银行 C. 中国证监会 D. 证券交易所 正确答案：A 参考解析：基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。 7. 【单选题】下列关于私募基金份额转让的说法中，错误的是（）。 A. 私募基金份额可以转让给多个投资者，转让后的人数不受限制 B. 私募基金份额转让应当符合基金合同的约定 C. 私募基金份额转让的受让者应当是合格投资者 D. 私募基金份额转让应当签订转让协议并办理相关备案程序 正确答案：A 参考解析：依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。依据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定，私募基金应当向合格投资者募集，单只私募基金的投资者人数累计不得超过《中华人民共和国证券投资基金法》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国合伙企业法》等法律规定的特定数量。投资者转让基金份额的，受让人应当为合格投资者且基金份额受让后投资者人数应当符合上述法规规定。 8. 【单选题】下列关于开放式基金申购赎回的费用，说法错误的是（）。 A. 申购费可以采用在基金份额申购时收取的前端收费方式 B. 对于持有期低于3年的投资人，基金管理人可以免收其后端申购费用 C. 申购费可以采用在赎回时从赎回金额中扣除的后端收费方式 D. 基金销售机构可以对基金销售费用实行一定的优惠 正确答案：B 参考解析：后端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段设置申购费，对于持有期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费。 9. 【单选题】基金公司应当保证合规管理部门的独立性，下列对合规管理人员职责安排错误的是（）。 A. 基金公司合规部总监担任公司监事 B. 基金公司合规部总监兼任公司董事会办公室秘书 C. 基金公司督察长分管基金交易业务 D. 基金公司合规部员工兼任职工工会主席 正确答案：C 参考解析：独立性原则主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。 10. 【单选题】基金的后台管理服务不包括( )。 A. 基金份额的销售 B. 基金会计核算和信息披露 C. 基金资产的估值 D. 基金份额的注册登记 正确答案：A 参考解析：基金的运作活动从基金管理人的角度看，可以分为基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。 基金的市场营销主要涉及基金份额的募集与客户服务，基金的投资管理体现了基金管理人的服务价值，而基金份额的注册登记、基金资产的估值、会计核算、信息披露等后台管理服务则对保障基金的安全运作起着重要的作用。 11. 【单选题】基金份额持有人大会不可以由（ ）召集。 A. 基金份额持有人大会的日常机构 B. 基金托管人 C. 基金审计机构 D. 基金管理人 正确答案：C 参考解析：基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金份额持有人大会设立日常机构的，由该日常机构召集；该日常机构未召集的，由基金管理人召集。基金管理人未按规定召集或者不能召集的，由基金托管人召集。 12. 【单选题】在基金宣传推介材料中，不符合法律法规相关要求的是（ ）。 A. 登载基金的过往业绩时，基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩 B. 基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或者摘取自基金定期报告 C. 根据以往该基金的表现，预计该基金经理能够战胜比较基准3个百分点 D. 按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据 正确答案：C 参考解析：C项说法错误，违反了宣传推介材料的禁止性规定。 A项说法正确，基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩。 B项说法正确，基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或者摘取自基金定期报告。 D项说法正确，基金宣传推介材料登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，应当遵守下列规定： (1)按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据。 (2)引用的统计数据和资料应当真实、准确，并注明出处，不得引用未经核实、尚未发生或者模拟的数据。对于推介定期定额投资业务等需要模拟历史业绩的，应当采用我国证券市场或者境外成熟证券市场具有代表性的指数，对其过往足够长时间的实际收益率进行模拟，同时注明相应的复合年平均收益率；此外，还应当说明模拟数据的来源、模拟方法及主要计算公式，并进行相应的风险提示。 (3)真实、准确、合理地表述基金业绩和基金管理人的管理水平。 13. 【单选题】基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出证券投资基金的一种（ ）特点。 A. 集合理财 B. 组合投资 C. 分散风险 D. 风险共担 正确答案：A 参考解析：基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出证券投资基金的一种集合理财的特点。 14. 【单选题】在指导投资者分析投资问题、获得必要信息、进行理性选择的同时，致力于改善投资者决策条件中的某些变量，这属于投资者教育中的（ ）。 A. 投资产品教育 B. 资产配置教育 C. 权益保护教育 D. 投资决策教育 正确答案：D 参考解析：投资决策教育就是要在指导投资者分析投资问题、获得必要信息、进行理性选择的同时，致力于改善投资者决策条件中的某些变量。 15. 【单选题】基金的客户账户信息不包括( )。 A. 账号 B. 账户开立地点 C. 账户开立时间 D. 账户余额 正确答案：B 参考解析：基金的客户账户信息包括账号、账户开立时间、开户行、账户余额、账户交易情况等。 16. 【单选题】场内申购和赎回ETF采用( )的方式。 A. 份额申购、份额赎回 B. 金额申购、金额赎回 C. 金额申购、份额赎回 D. 份额申购、金额赎回 正确答案：A 参考解析：场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请；场外申购和赎回ETF采用金额申购、份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请。 17. 【单选题】基金财务报表包括（ ）的比较式资产负债表。 A. 报告期初与期末 B. 报告期初及其前两个年度初 C. 报告期末及其前一个年度末 D. 报告期末及其前两个年度末 正确答案：C 参考解析：基金财务报表包括报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表，该两年度的比较式利润表，该两年度的比较式所有者权益(基金净值)变动表。 18. 【单选题】对基金投资人进行风险承受能力调查，应当从调查结果中至少了解到的客户信息不包括（ ）。 A. 保证收益率 B. 财务状况 C. 投资目的 D. 风险承受能力 正确答案：A 参考解析：对基金投资人进行风险承受能力调查，应当从调查结果中至少了解到基金投资人的以下情况：投资目的，投资期限，投资经验，财务状况，短期风险承受水平，长期风险承受水平。 19. 【单选题】下列关于投资基金的说法，错误的是（ ）。 A. 投资基金是一种直接投资工具 B. 基金投资者、基金管理人和托管人是基金运作中的主要当事人 C. 投资基金的资产可以投资股票、债券 D. 投资基金的资产可以投资房地产、大宗能源 正确答案：A 参考解析：A项说法错误，投资基金是一种间接投资工具。 20. 【单选题】证券投资基金销售协议的主要内容不包括（ ）。 A. 销售费用分配的比例和方式 B. 对基金持有人的持续服务责任 C. 反洗钱义务的履行及责任划分 D. 基金投资收益的分配方式 正确答案：D 参考解析：基金销售机构办理基金的销售业务，应当由基金销售机构与基金管理人签订书面销售协议，明确双方的权利及义务，并至少包括以下内容：销售费用分配的比例和方式，基金持有人联系方式等客户资料的保存方式，对基金持有人的持续服务责任，反洗钱义务履行及责任划分，基金销售信息交换及资金交收权利与义务。 21. 【单选题】基金合同中载明有约束力的股票投资下限是（ ）的是偏股型基金。 A. 60% B. 70% C. 80% D. 90% 正确答案：A 参考解析：基金合同中载明有约束力的股票投资下限是60%的是偏股型基金。 22. 【单选题】企业风险管理基本框架内容不包括（ ）。 A. 目标设定 B. 资产负债 C. 风险应对 D. 内部环境 正确答案：B 参考解析：企业风险管理基本框架包括八个方面内容：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、行为监控。 23. 【单选题】对于道德与法律的区别，以下表述错误的是（ ）。 A. 相比法律，道德的调整手段更多，但均不具有强制性 B. 法律与道德的评价标准都是相同的 C. 一般认为，道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛 D. 法律的实施主要依靠他律，道德的实施主要依靠自律 正确答案：B 参考解析：法律与道德的调整范围的不同，根本原因在于两者的评价标准存在一定的不同。故B项说法错误。 24. 【单选题】某基金经理与某券商负责人为同学关系，在以下业务中违反客户至上原则的是（ ）。 A. 该券商承销某证券过程中，该基金经理考虑到同学关系，则在符合基金合同约定的投资范围