能力测试试卷A卷附答案基金从业资格证之证券投资基金基础知识考试题库

能力测试试卷能力测试试卷 A A 卷附答案基金从业资格证之证券投卷附答案基金从业资格证之证券投资基金基础知识考试题库资基金基础知识考试题库 单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、（）是指资金需求方在出售证券的同时与证券的购买方在一定期限后按约定价格购回所卖证券的交易行为。A.期权交易 B.回购协议 C.互换交易 D.远期交易【答案】B 2、甲公司 2015 年经营活动产生的现金流量为 200 亿元，投资活动产生的现金流量为 100 亿元，筹资活动产生的现金流量为-50 亿元，则甲公司 2015 年的净现金流为()亿元。A.250 B.50 C.150 D.300【答案】A 3、AIFMD 自()起开始实施。A.2004 年 2 月 13 日 B.2011 年 7 月 1 日 C.2013 年 7 月 22 日 D.2014 年 7 月 22 日【答案】C 4、一般来说，()伴随着巨大的资本利得，被认为是退出的最佳渠道。A.首次公开发行 B.买壳上市或借壳上市 C.管理层回购 D.二次出售【答案】A 5、已知某基金的 5 年间的每年收益率分别为：3，2，3，4，3，市场无风险收益率恒定为：3。那么该基金的下行标准差最接近（）。A.6.08 B.5.60 C.3.05 D.2.80【答案】A 6、()是股票最基本的特征。A.收益性 B.风险性 C.流动性 D.永久性【答案】A 7、假定某投资者要求的最低预期收益率为 5%,则在以下投资组合中，最优选择是（）A.预期收益率 5%,标准差 5%B.预期收益率 4%,标准差 5%C.预期收益率 4%,标准差 4%D.预期收益率 5%,标准差 6%【答案】A 8、金融期货中率先出现的是（）。A.股票指数期货 B.利率期货 C.外汇期货 D.股票期货【答案】C 9、下列关于回转交易的说法错误的是（）。A.证券的回转交易是指投资者买入的证券，经确认成交后，在交收完成前全部或部分卖出 B.债券竞价交易和权证交易实行当日回转交易 C.B 股实行当日回转交易 D.B 股实行次交易日起回转交易【答案】C 10、（）即一切可公开获得的有关公司财务及其发展前景等方面的信息。A.历史信息 B.公开可得信息 C.内部信息 D.内幕信息【答案】B 11、歌尔转债 2016 年 3 月 2 日收盘价 124.25，标的股票歌尔声学收盘价 22.15元。该转债发行面值 100 元，转股价为 26.33 元，转换比例是（）。A.3.8 B.4.7 C.4.5 D.5.6【答案】A 12、货币市场工具不具有的特点是（）。A.期限在 1 年以内（含 1 年）B.流动性高 C.主要由机构投资者参与交易 D.无信用风险【答案】D 13、下列关于 J 曲线的说法中，错误的是（）。A.这条曲线是以收益率为横轴、以时间为纵轴的一条曲线 B.J 曲线是能够很好地衡量私募股权基金总成本和总潜在回报的工具 C.这条曲线是以时间为横轴、以收益率为纵轴的一条曲线 D.对于私募股权基金管理者而言，J 曲线意味着需要尽量缩短该曲线，尽快达到投资者所希望的收益回报【答案】A 14、关于战略资产配置，以下理解错误的是（）。A.是一种事前的规划和安排 B.需考虑投资者的风险承受能力 C.需经常根据资产的短期波动进行动态调整 D.确定的是资产组合中个主要大类资产的投资比例【答案】C 15、基金业绩评价的原则是（）。A.客观性原则、可比性原则、长期性原则 B.客观性原则、相关性原则、长期性原则 C.客观性原则、相关性原则、重要性原则 D.客观性原则、可比性原则、短期性原则【答案】A 16、一般来说，()伴随着巨大的资本利得，被认为是退出的最佳渠道。A.首次公开发行 B.买壳上市或借壳上市 C.管理层回购 D.二次出售【答案】A 17、（）衡量的是市场利率变动时，债券价格变动的百分比。A.凸性 B.收益率曲线 C.修正久期 D.信用利差【答案】C 18、场内证券交易实行分级结算，（）接受投资者委托达成证券交易,并承担证券或资金的交收责任。A.交易所 B.存管银行 C.投资者 D.结算参与人【答案】D 19、（）是基金管理公司的核心业务。A.业绩评估 B.独立研究 C.基金销售 D.基金投资管理【答案】D 20、关于基金份额分拆与合并，以下表述错误的是()。A.基金份额的分拆可以降低投资者对价格的敏感性，有利于基金持续营销 B.当基金的净值过低时，通过基金份额的合并可以提高其净值，这种行为被称为逆向分拆 C.基金净值过高时，通过基金份额的合并可以降低其净值 D.基金份额分拆通过直接调整基金份额数量达到降低基金份额净值的目的，并不影响基金已实现收益、未实现利得等【答案】C 21、下列关于零息债券的说法，不正确的是（）。A.零息债券和固定利率债券一样有一定的偿还期限 B.零息债券在存续期间不支付利息，而在到期日一次性支付利息和本金，一般其值为债券面值 C.零息债券以面值为价格发行，到期日支付的面值和发行时价格的差额即为投资者的收益 D.许多偿还期是 1 年或 1 年以下的债券以零息债券的方式发行，偿还期在 1 年以上的零息债券风险较大，投资者通常不愿意购买，发行人的借款成本也会上升【答案】C 22、房地产投资信托基金的主要收益来自()。A.固定比例的管理费 B.佣金 C.租金收入 D.稳定的股息和证券价格增值【答案】D 23、基金利润中利息收入不包括()。A.债券利息收入 B.资产支持证券利息收入 C.股利收益 D.买入返售金融资产收入【答案】C 24、基金会计核算中,承担复核责任的是（）。A.证券投资基金 B.会计师事务所 C.基金管理公司 D.基金托管人【答案】D 25、某投资者自有资金 100000 元，投资者向该证券公司融资 100000 元，以 10元每股的价格买入 20000 股 A 公司的股票。如果 A 公司的股票价格下降至 8 元每股，如不考虑考虑融资利息和交易成本，此时维持担保比例为（）%。A.100 B.110 C.130 D.150【答案】C 26、以下不属于基金业绩评价原则的是()A.长期性原则 B.客观性原则 C.保密性原则 D.可比性原则【答案】C 27、下列关于债券流动性风险的说法，正确的有（）。A.债券的流动性主要用于衡量投资者持有债券的变现难易程度 B.一般来说，买卖差价越小，流动性风险就越高 C.一般来说，买卖差价越大，流动性风险就越低 D.对于那些打算将债券长期持有至到期日的投资者来说，流动性风险仍很重要【答案】A 28、假设市场上存在一种期限为 6 个月的零息债券，面值 100 元，市场价格99.2556 元，那么 6 个月的利率为（）。A.0.7444%B.1.5%C.0.75%D.1.01%【答案】C 29、下列选项中，符合上海证券交易所对融资融券标的股票规定的是（）。A.流通股本大于 10 亿元 B.股东 500 人 C.股票交易被上海证券交易所实行特别处理 D.上市流通不足 3 个月【答案】A 30、我们将一个能取得多个可能值的数值变量 X 称为()。A.静态变量 B.随机变量 C.非随机变量 D.动态变量【答案】B 31、下列（）关于有效前沿的说法是错误的。A.如果一个投资组合在所有风险相同的投资组合中具有最高的预期收益率，或者在所有预期收益率相同的投资组合中具有最低的风险，那么这个投资组合就是有效的 B.如果一个投资组合是有效的，那么投资者就无法找到另一个预期收益率更高且风险更低的投资组合 C.有效前沿是由所有投资组合构成的集合 D.在一定的风险水平下，有效前沿上的投资组合期望收益率水平最高【答案】C 32、不动产投资的特点不包括（）。A.异质性 B.不可分性 C.低流动性 D.高流动性【答案】D 33、一般来说，回购期限（），抵押品的价格风险（），回购利率（）A.越短；越低；越低 B.越长；越低；越高 C.越短；越高；越高 D.越长；越高；越低【答案】A 34、下列关于远期合约、期货合约、期权合约和互换合约区别的表述，不正确的是()。A.期货合约只在交易所交易，期权合约大部分在交易所交易，远期合约和互换合约通常在场外交易，采用非标准形式进行 B.一般而言，远期合约和互换合约通常是用实物进行交割，期货合约绝大多数通过对冲相抵消，通常使用现金结算，极少实物交割 C.远期合约和互换合约通常用保证金交易，因此有明显的杠杆，期货合约通常没有杠杆效应 D.远期合约、期货合约和大部分互换合约都包括买卖双方在未来应尽的义务，期权合约和互换合约只有一方在未来有义务【答案】C 35、下列关于利息率的说法，错误的是（）。A.一般以年为计息周期，通常所说的年利率都是指名义利率 B.名义利率是指在物价不变且购买力不变的情况下的利率，或者是指当物价有变化，扣除通货膨胀补偿以后的利息率 C.名义利率和实际利率的区别可以用费雪方程式 ir=in+p 表达。其中，ir 为名义利率;in 为实际利率;p 为通货膨胀率 D.利息率简称利率，是资金的增值同投入资金的价值之比，是衡量资金增值量的基本单位【答案】B 36、私募股权投资基金在完成投资项目后，主要采取的退出机制有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 37、以下属于资产负债表项目负债的会计科目是（）。A.应收票据 B.应付债券 C.货币资金 D.资本公积【答案】B 38、下列关于中央银行债券说法错误的是（）。A.是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准本金的中长期债务凭证 B.中央银行票据的期限包括 3 个月、6 个月、1 年和 3 年等 C.中央银行票据市场的参与主体只能是中央人民银行以及经过特许的商业银行和金融机构 D.中央银行票据分为普通央行票据和专项央行票据两种【答案】A 39、下列选项中，不属于我国现行场内证券交易结算原则的是（）A.货银对付原则 B.见款付券原则 C.分级结算原则 D.法人结算原则【答案】B 40、某大学基金会的投资目标是资产的长期保值增值。该基金会将 20%的资产配置于国内股票，80%的资产配置于国内债券。为了分散风险，提高收益，该基金会可以采取的措施有（）。A.B.C.D.【答案】C 41、通过（）分析，可直接了解企业的盈利能力状况和获利能力，并通过收入、成本费用的分析，解析企业获利能力高低的原因，进而评价企业是否具有可持续发展能力。A.所有者权益变动表 B.利润表 C.现金流量表 D.资产负债表【答案】B 42、基金会计报表不包括()。A.所有者权益表 B.资产负债表 C.利润表 D.净值变动表【答案】A 43、关于可转债的回售条款，下面说法正确的是（）。A.股票下跌时可转债持有人可以行使回售条款 B.回售条款由发行人行使 C.回售条款由可转债持有人行使 D.回售价格根据回售时标的股票市价确定【答案】C 44、可以体现基金盈利能力和分红能力的指标为（）A.期末基金资产 B.期末基金份额净值 C.期初基金资产 D.期末基金份额【答案】B 45、有关现金流量表叙述不正确的有（）A.现金流量表的编制是权责发生制 B.现金流量表的编制基础是收付实现制 C.现金流量表的作用包括反应企业的现金流量，评论企业未来生产现金净流量的能力 D.通过对现金投资与融资、非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。【答案】A 46、不影响净资产收益率的指标包括（）。A.总资产周转率 B.资产收益率 C.资产负债率 D.流动比率【答案】D 47、大宗商品是指具有实体，可进入流通领域，但并非在零售环节进行销售，具有商品属性，用于工农业生产与消费使用的大批量买卖的物资商品。大宗商品价值受全球经济因素、供求关系等影响较大，在通货膨胀时价格随之上涨，具有天然的（）功能。A.抗风险 B.投资 C.通货膨胀保护 D.高收益【答案】C 48、A 公司的报表编制过程中，会计人员发现一笔当期发生的应收账款未计入，因此减少 100 万元现金，增加 100 万元应收账款。在各报表其他项目不变的情况下，以下说法正确的是（）。A.A 公司经营活动产生的现金流减少 100 万元 B.