备考试题2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识题库检测试卷B卷（含答案）

备考试题备考试题 20232023 年基金从业资格证之证券投资基金基年基金从业资格证之证券投资基金基础知识题库检测试卷础知识题库检测试卷 B B 卷（含答案）卷（含答案）单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、互换合约是指交易双方之间约定的在未来某一期间内交换他们认为具有相等经济价值的（）的合约。A.现金流 B.资产 C.负债 D.证券【答案】A 2、信息比率是单位跟踪误差所对应的（）。A.超额收益 B.绝对收益 C.相对收益 D.部分收益【答案】A 3、下列关于基金管理费和托管费的叙述中，错误的是（）。A.衍生工具基金的管理费率最高 B.货币市场基金的管理费率最低 C.基金托管费是支付给基金管理人的管理报酬，其数额一般按照基金资产净值的一定比例，从基金资产中提取 D.基金托管费是指基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用【答案】C 4、基金管理人运用证券投资基金买卖股票、债券的差价收入，()营业税。A.免征 B.不征收 C.征收 D.减征【答案】A 5、政策性金融债的发行人通常不包括（）。A.中国进出口银行 B.国家开发银行 C.中国农业银行 D.中国农业发展银行【答案】C 6、证券交易所的结算方式有（）A.全额结算方式 B.净额结算方式 C.全额结算方式和净额结算方式 D.差额清算【答案】C 7、目前，国际上可交易的农产品类大宗商品不包括（）A.玉米 B.白砂糖 C.棕榈油 D.橡胶【答案】D 8、关于投资债券的风险，下列说法不正确的是（）。A.即使债券发行人未真正地违约，债券持有人仍可能因为信用风险而遭受损失 B.标准普尔和惠誉的 Aaa 级与穆迪的 AAA 级为各自评级的最高信用等级 C.通胀使得物价上涨时，债券持有者获得的利息和本金的购买力下降 D.交易不活跃的债券通常有较大的流动性风险【答案】B 9、关于市盈率模型，下列说法错误的是()。A.对盈余进行估值的重要指标是市盈率 B.对于普通股而言，投资者应得到的回报是公司的净收益 C.市盈率=每股收益(年化)/每股市价 D.当前市盈率的高低，表明投资者对该股票未来价值的主要观点【答案】C 10、（）是指投资者利用收购的资产作为债务抵押进行收购的策略。A.管理层收购 B.杠杆收购 C.承债式并购 D.兼并收购【答案】B 11、基金 A 在 2014 年 12 月 31 日净值为 1 亿元。2015 年 3 月 31 日，客户申购了 3000 万元，申购发生之前基金 A 的净值为 1.3 亿元。2015 年 9 月 1 日，基金 A 进行了 1500 万元的分红，分红之前基金 A 的净值为 1.8 亿元。除此之外，基金 A 在 2015 年没有其它大额对外现金流发生。在 2015 年 12 月 31 日，基金A 的净值为 1.32 亿元。按照全球投资业绩标准（GIPS）规定的收益率 A.18%B.23%C.17%D.32%【答案】C 12、M 公司 2016 年度资产负债表中，总资产 50 亿元，其中流动资产 20 亿元；总负债 30 亿元，其中流动负债 25 亿元。关于 M 公司 2016 年的财务状况，以下说法正确的是（）。A.亏损 5 亿元 B.所有者权益 20 亿元 C.实收资本 20 亿元 D.资本公积5 亿元【答案】B 13、以下不属于可转换债券的基本要素的是（）。A.赎回条款 B.转换期限 C.市场利率 D.回售条款【答案】C 14、与小规模基金相比，同类大规模基金的优势体现在（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 15、下列不属于系统性风险的是（）。A.经济增长 B.流动性风险 C.政治因素 D.利率、汇率与物价波动【答案】B 16、财务报表分析是指通过对企业财务报表相关财务数据进行解析，挖掘企业经营和发展的相关信息，从而为评估企业的（）提供帮助。A.经营业绩和财务状况 B.人员变动 C.生产成本 D.销路变动【答案】A 17、有保证债券根据（）不同，可分为抵押债券、质押债券和担保债券。A.保证的形式 B.交易方式 C.计息与付息 D.基准利率【答案】A 18、下列关于期权价格和其影响因素之间的关系，表述不正确的是（）。A.合约标的资产的市场价格越高，看跌期权价格越低 B.期权的有效期越长，看涨期权的价格越高 C.无风险利率升高时，看跌期权的价值随之降低 D.合约标的资产的分红与看涨期权的价格呈正相关【答案】D 19、下列关于证券公司设立 QFII 的说法，错误的是（）。A.经营证券业务 5 年以上 B.净资产不少于 5 亿美元 C.最近一个会计年度管理的证券资产不少于 50 亿美元 D.最近三年平均净资产利润率不低于 6%【答案】D 20、有效前沿上不含无风险资产的投资组合是（）。A.无风险证券 B.最优证券组合 C.切点投资组合 D.任意风险证券组合【答案】C 21、国家开发银行发行的债券 14 国开 26 的条款规定：本期债券设定一次发行人选择提前赎回的权利，发行人可以选择在本次债券第 5 个计息年度最后一日，按照面值一次性全部赎回本次债券。票面利率：5.3%;起息日期：2014-11-03;到期日期：2024-11-03。以下说法错误的是（）A.此债券含有赎回条款 B.如果 2019 年 11 月市场利率比 2014 年 11 月大幅下跌，那么此债券可能变为5 年期债券 C.此条款保护债务人 D.如果没有此条款，那么票面利率应当大于 5.3%【答案】D 22、可转换债券的应半年或 1 年付息 1 次，到期后（）个工作日内应偿还未转股债券的本金及最后一期利息。A.5 B.7 C.10 D.15【答案】A 23、某投资者自有资金 100000 元，投资者向该证券公司融资 100000 元，以 10元每股的价格买入 20000 股 A 公司的股票。如果 A 公司的股票价格下降至 8 元每股，如不考虑考虑融资利息和交易成本，此时维持担保比例为（）%。A.100 B.110 C.130 D.150【答案】C 24、关于债券当期收益率与到期收益率的关系，下列表述正确的是（）。A.B.C.D.【答案】B 25、一般票据的贴现不超过（），贴现期从贴现日起计算至票据到期日。A.5 个月 B.6 个月 C.1 年 D.2 年【答案】B 26、我国通过制度安排允许符合条件的境外机构投资者汇入一定额度的外汇资金，转换为我国货币，通过境内专门机构严格监管的账户投资境内证券市场，其在境内的资本利得、股息红利等经相关机构审核后方可汇出境外的制度指的是（）。A.QFII B.QDII C.RQFII D.REITs【答案】A 27、（）是指可转债持有者有权在约定的条件触发时按照事先约定的价格将可转债卖给发行企业的规定。A.浮动条款 B.转换条款 C.赎回条款 D.回售条款【答案】D 28、久期配比策略的不足之处是（）。A.相对于现金配比策略，可供选择的债券更少 B.为了满足负债的需要，债券管理者可能不得不在价格极低陆旭出债券 C.策略要求获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求 D.策略限制性强，弹性很小，可能会排斥许多缺乏良好现金流量特性的债券【答案】B 29、可转换债券实际上是一种普通股票的（）。A.看涨期权 B.看跌期权 C.利率期权 D.互换期权【答案】A 30、下列关于制定投资决策说明书的好处说法错误的是（）。A.能够帮助投资者制定切合实际的投资目标 B.能够帮助投资者将其需求真实、准确、完整地传递给投资管理人 C.有助于合理评估投资管理人的投资业绩 D.有助于投资管理人进一步对投资者保证收益的承诺【答案】D 31、下列关于净资产收益率的说法中，错误的是（）。A.净资产收益率低，说明企业利用其自有资本获利的能力强，投资带来的收益高 B.由于现代企业最重要的经营目标是最大化股东财富，因而净资产收益率是衡量企业最大化股东财富能力的比率 C.影响净资产收益率的因素有很多，系统研究影响和改善净资产收益率的方法称为杜邦分析法 D.净资产收益率也称权益报酬率，强调每单位的所有者权益能够带来的利润【答案】A 32、基金业绩归因的方法有很多种，对于股票型基金，业内比较常用的业绩归因方法是（）。A.Brinson 方法 B.CAPM 方法 C.W-T 方法 D.Campisi 方法【答案】A 33、（）是从资产回报相关性的角度分析两种不同的证券表现的联动性。A.相关系数 B.系数 C.方差 D.跟踪误差【答案】A 34、某可转换债券面额为 1000 元，规定其转换价格为 25 元，则 10000 元债券可转换为（）股普通股票。A.500 B.400 C.300 D.250【答案】B 35、对于基金收益分配的分红再投资方式，以下说法中错误的是（）A.分红再投资是指将应分配的净利润按一定比例折算为新的基金份额分配给投资者 B.封闭式基金不能采用分红再投资方式分配收益 C.若基金份额持有人事先没有做出选择的，默认采用分红再投资方式分配收益 D.基金收益转换为基金份额净值确定日为权益除息日【答案】C 36、流动比率的公式是（）。A.流动比率=流动资产/流动负债 B.流动比率=（流动资产-存货）/流动负债 C.流动比率=流动负债/流动资产 D.流动比率=（流动负债-存货）/流动资产【答案】A 37、开放式基金的申购赎回逐日预提或待摊影响到基金份额净值小数点后第()位的费用。A.3 B.5 C.4 D.1【答案】C 38、在标的证券价格变化时，融券业务的维持比例必须大于（）。A.130%B.80%C.50%D.100%【答案】A 39、关于利率互换合约，以下表述正确的是（）。A.同种货币资金，不同种类利率 B.不同种货币资金，不同种类利率 C.同种货币资金，同种类利率 D.不同种货市资金，同种类利率【答案】A 40、内外部因素通常包括（）。A.B.C.D.【答案】B 41、在考虑基金业绩评价的时候，我们往往要考虑基金规模大小带来的影响，下列属于大规模基金最有可能带来的不利影响的为（）。A.非系统性风险更大 B.平均成本更高 C.对被投资股票的收益性有不利影响 D.对被投资股票的流动性有不利影响【答案】D 42、风险投资一般采用股权形式将资金投入提供具有创新性的专门产品或服务的初创型企业；下列关于风险投资的说法完全正确的是（）。A.初创型企业可能仅有少量员工，也有可能基本上不存在收益 B.从事风险投资的人员或机构被称为“天使”投资者，这一般由各大公司的高级管理人员、退休的企业家、专业投资家等构成 C.其余选项都对 D.风险投资被认为是私募股权投资当中处于高风险领域的战略【答案】C 43、某公司发行了面值为 1000 元的 5 年期零息债券，现在的市场利率为 8%，那么该债券的现值为（）A.680.58 B.680.79 C.680.62 D.680.54【答案】A 44、远期合约、期货合约、期权合约和互换合约最常见的衔生工具关于它们 A.B.C.D.【答案】A 45、风险价值（VaR）采用概率论和数理统计的方法对风险进行测量，最大的优点是（），因此具备广泛适用性。A.可测是投资组合的风险并通过一个数值表示 B.可用于测量不同市场的不同风险并通过一个数值表示 C.可准确测量投资组合的风险是否符合预期 D.可测量投资市场变化的风险并通过一个数值表示【答案】B 46、以下关于财务报表分析和财务比率的说法错误的是（）。A.净现金流为正或为负是判断企业财务现金流量健康的唯一指标 B.财务报表分析是指通过对企业财务报表相关财务数据进行解析，挖掘企业经营和发展的相关信息，从而为评估企业的经营业绩和财务状况提供帮助 C.现金流量结构可以反映企业的不同发展阶段。在企业的起步、成长、成熟和衰退等不同周期阶段，企业现金流量模式不同，企业的现金流量也存在较大的差异性 D.流动性比率是用来衡量企北的短期偿债能力的比率，旨在分析短期内企业在不致使财务状况恶化的前提下，利用手中持有的流动资产偿还短期负债的能力大小，重点关注的是企业的流动资产【答案】A 47、关于我国 QDII 基金的特点，下列说法错