过关复习2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库（含答案）基础题

过关复习过关复习 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库（含答案）基础题金基础知识题库（含答案）基础题 单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业（）年以上（含），凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。A.1；50%B.1；70%C.2；50%D.2；70%【答案】D 2、普通合伙企业的协议未约定利润分配和亏损分担比例，如果协商不成且无法确定实缴出资比例的，其利润分配和亏损分担的原则是（）。A.由各合伙人平均分配利润和分担亏损 B.按各合伙人实际出资比例分配利润和分担亏损 C.按各合伙人认缴出资比例分配利润和分担亏损 D.按各合伙人对合伙企业的贡献大小分配利润和分担亏损【答案】A 3、私募基金管理人内部控制总体目标说法错误的是（）A.保证基金最低投资收益 B.保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则 C.防范经营风险，确保经营业务的稳健运行 D.确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时【答案】A 4、（2020 年真题）不属于股权投资基金募集主要资料的是（）A.投资框架协议 B.基金条款书 C.（反向）尽职调查资料 D.私募备忘录【答案】A 5、(2017 年)基金必然的当事人不包括（）。A.基金投资者 B.基金托管人 C.基金管理人 D.B 和 C【答案】B 6、下列关于政府引导基金的描述中，正确的是（）。A.政府引导基金通常投资于基础设施基金 B.政府引导基金通常投资于并购基金 C.政府引导基金通常投资于创业投资基金 D.政府引导基金通常投资于定向增发投资基金【答案】C 7、（2017 年真题）关于股权投资基金的信息披露，不属于禁止性信息披露行为的是（）。A.承诺将保证投资者均可收回其投资本金 B.对基金涉及的相关风险进行披露 C.在其推介材料中邀请某门户网站著名评论员对其基金进行实名推荐 D.通过电视广告进行私募股权投资基金推介【答案】B 8、关于合伙型股权投资基金解散事由，下列表述错误的一项是（）。A.全体投资项目到期退出 B.合伙协议约定的解散事由出现 C.部分合伙人决定解散 D.合伙协议约定的经营期限届满，合伙人不愿继续经营【答案】C 9、某股权投资基金认缴总额为 5 亿元，于基金设立是一次缴清。门槛收益率为8%并按照单利计算，超额收益为二八模式并实行追赶机制。在不考虑管理费、托管和税收等费用的情况下，基金存续 5 年后所有投资退出，基金清算可分配总金额为 8 亿元。则基金管理人与投资者分别获得分配金额为（）。A.管理人分配获得 0.52 亿元，投资者分配获得 7.48 亿元 B.管理人分配获得 0.6 亿元，投资者分配获得 7.4 亿元 C.管理人分配获得 0.4 亿元，投资者分配获得 7.6 亿元 D.管理人分配获得 0.2 亿元，投资者分配获得 7.8 亿元【答案】B 10、关于公司型股权投资基金，以下表述错误的是（）A.基金投资决策委员会由公司股东组成 B.基金可自行或委托专业基金管理人进行基金管理 C.基金可采取有限责任公司或股份有限公司的形式 D.基金投资者以认缴的出资为限对基金债务有限责任【答案】A 11、投资者不得非法汇集他人资金投资于股权投资基金，以下对这一表述理解错误的是（）。A.投资者不能以规避合格投资者标准为目的汇集他人资金投资于股权投资基金 B.投资者不能以规避合格投资者标准为目的将股权投资基金份额进行拆分 C.多个个人投资者以私下签订协议的形式汇集资金后，可以将汇集后的资金以个人名义投资股权投资基金 D.通过合伙企业、契约等非法人形式汇集多人资金用于投资股权投资基金时，应确保所有投资者均符合合格投资者标准【答案】C 12、（2017 年真题）（）是指在一定期限之后如果企业未能完成一定指标，投资者会获得一定补偿，以弥补其由于企业的实际价值降低所受的损失。A.赎回条款 B.补偿安排 C.对赌安排 D.回售条款【答案】C 13、（2017 年真题）下列属于企业运行中面临的问题的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 14、（2018 年真题）私募基金管理人未及时履行信息报送更新义务的，以下表述正确的是（）A.在完成相应整改要求之前，中国证券投资基金协会将暂停受理该机构的私募基金产品备案 B.一旦私募基金管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，至少 3 个月后才能恢复正常机构公示状态 C.在完成相应整改要求前，中国证券投资基金业协会将暂停受理该机构的私募基金产品的发行 D.中国证券投资基金业协会将其列入异常机构名单，并通过私募基金管理人公示平台对外公示【答案】A 15、我国上市公司股票交易实行涨跌幅限制，A 股在一个交易日内交易价格相对上 4 交易日收市价格的涨跌幅不得超过（）。A.5%B.10%C.15%D.20%【答案】B 16、为解决公司型私募股权投资基金双重税负问题。许多国家采取灵活做法，要求公司年度只要分配给投资者收益，将由（）缴纳税收。A.基金本身 B.政府豁免 C.私募公司法人 D.投资者【答案】D 17、基金业绩评价需考虑的因素，包括（）A.范围因素 B.时间因素 C.人员因素 D.区域因素【答案】B 18、某母基金购买了自然人甲和公司乙持有的存续基金 X 各 10%的份额，同时和基金 X起以增资方式投资了项目 Y,从项目 Z 的控股股东处受让项目 Z 的 10%股权。关于该母基金的投资，以下表述正确的是（）。A.投资基金 X 和受让项目 Z 股权属于二级投资，投资项目 Y 属于直接投资 B.投资基金 X 属于二级投资，投资项目 Y 和 Z 属于直接投资 C.投资基金 X 和项目 Y 属于直接投资 D.投资基金 X 属于直接投资，投资项目 Y 和 Z 属于二级投资【答案】B 19、公司型基金的章程应当具备的条款有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 20、基金信息披露分成（）A.、B.、C.、D.、【答案】B 21、我国第三家全国性证券交易所是（）。A.上海证券交易所 B.深圳证券交易所 C.全国中小企业股份转让系统 D.香港证券交易所【答案】C 22、合伙型股权投资基金的参与主体主要包括（）。A.基金投资人、有限合伙人及基金托管人 B.普通合伙人、有限合伙人及基金管理人 C.基金投资人及有限合伙人 D.普通合伙人、有限合伙人及基金托管人【答案】B 23、对股权投资基金的估值，通常使用的方法，不包括（）A.成本法 B.市场法 C.收入法 D.推理法【答案】D 24、折现现金流估值法中的模型包括（）。A.折现红利模型和自由现金流模型 B.企业自由现金流模型和自由现金流模型 C.企业自由现金流模型和股权资本折现现金流模型 D.折现红利模型和股权资本折现现金流模型【答案】A 25、下列关于监事会的说法中，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 26、下列机构中，属于我国股权投资基金行业自律组织的是（）。A.国家发展改革委 B.中国证券投资基金业协会 C.中国证监会 D.中国证券业协会【答案】B 27、公司型基金的参与主体主要为（）。A.发起人和基金托管人 B.发起人和基金管理人 C.投资者和基金托管人 D.投资者和基金管理人【答案】D 28、关于公司性股权投资基金的收益分配，说法错误的是（）A.B.C.D.都错误【答案】B 29、以下属于股东大会的权利的是（）A.、B.、C.、D.、【答案】B 30、尽职调查的内容，不属于的一项是（）A.业务尽职调查 B.初步尽职调查 C.财务尽职调查 D.法律尽职调查【答案】B 31、报据合伙企业法的规定，合伙协议应当载明（）。A.B.C.D.【答案】B 32、下列选项中不得成为普通合伙人的主体是（）。.国有独资公司.国有企业.上市公司以及公益性的事业单位.社会团体 A.B.C.D.【答案】D 33、股权投资基金行业的市场主体违反法律、行政法规及部门规章，中国证监会及其派出机构可对其采取的行政监管措施包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 34、股权投资基金清算的原因，包括（）A.B.C.D.【答案】A 35、基金业协会的职责不包括（）A.制定和实施行业自律规则 B.制定行业执业标准和业务规范 C.提供会员服务 D.筹备召开会员代表大会【答案】D 36、经典的狭义创业投资基金主要投资于（）企业。A.大型成长型 B.大型成熟型 C.中小成长型 D.中小成熟型【答案】C 37、合伙型股权投资基金采用有限合伙企业的组织形式，由（）对合伙债务承担无限连带责任。A.基金管理人 B.普通合伙人 C.基金托管人 D.基金投资人【答案】B 38、业务尽调报告主要包括（）。A.B.C.D.【答案】C 39、有限责任公司的股东以其认缴的（）为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的（）为限对公司承担责任。A.出资额、出资额 B.股份、股份 C.股份、出资额 D.出资额、股份【答案】D 40、股权投资基金管理人应当在私募基金募集完毕后（）个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。A.5 B.10 C.15 D.20【答案】D 41、关于并购基金的表述正确的是（）A.并购基金的收益主要来源于因管理増值带来的股权增值 B.并购基金投资对象主要融长期企业 C.并购基金往往通过注资的形式对企业增量股权进行投资 D.并购基金因规模较大，往往以自有资金进行并购【答案】A 42、私募股权基金的组织形式包括（）。A.B.C.D.【答案】A 43、（2018 年真题）关于基金管理人登记与基金产品备案的基本要求，以下说法错误的是（）。A.基金产品开始募集后的 20 个工作日内，基金管理人应对所募集的基金进行备案 B.基金备案材料不完备或者不符合规定的，基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的要求及时补正 C.自然人不能登记为基金管理人 D.基金管理人可采用公司形式，也可采用合伙企业形式【答案】A 44、以下不是股权投资基金投资后项目监控的主要方式的是（）。A.跟踪协议条款的执行情况 B.监控被投资企业财务状况 C.委派专门人员常驻被投资企业进行监控 D.参与被投资企业的公司治理【答案】C 45、就募集对象而言，股权投资基金的募集对象通常只能是（）。A.公司 B.合格投资者 C.个人 D.团队【答案】B 46、在合伙协议未作任何特殊约定时，合伙型股权投资基金的合伙人转让其持有的基金份额时，以下正确的选项为（）A.、B.、C.、D.、【答案】D 47、关于公司型股权投资基金的清算主体，说法错误的是（）。A.成立清算组并由清算组负责清算相关事宜 B.股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成 C.有限责任公司的清算组由基金管理人、基金托管人及相关人员组成 D.逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算【答案】C 48、创业投资基金，是指主要投资于各个创业阶段的未上市成长性企业的（）。A.股权投资基金 B.指数化投资基金 C.契约型投资基金 D.公司制投资基金【答案】A 49、保护（）合法权益是股权投资基金监管的首要目标 A.基金管理人 B.基金投资者 C.基金托管人 D.基金服务机构【答案】B 50、股权投资母基金甲，投资了股权投资资金乙，后甲又从乙的投资人丙处购买了乙的基金份额，说法正确的是（）。A.母基金甲持有的基金乙的所有份额都属于甲的二级投资业务 B.母基金甲投资乙属于一级投资，购买丙的份额属于二级投资 C.母基金甲持有的基金乙的所有份额都属于甲的一级投资业务 D.母基金甲投资乙属于二级投资，购买丙的份额属于一级投资【答案】B 51、(2017 年)创业投资基金通过注资的形式对（）的增量股权进行投资，从而为企业提供发展所需的资金。A.未上市成长企业 B.已上市成长企业 C.未上市成熟企业 D.未上市小企业【答案】A 52、（2018 年真题）关于基金组织形式，投资者可通过（）对基金重大事项或重大投资进行决策。A