备考复习2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识考试题库含答案

备考复习备考复习 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识考试题库含答案金基础知识考试题库含答案 单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、股权投资基金的估值中的收入法适合（）企业使用。A.B.C.D.【答案】C 2、关于从事股权投资基金业务的基金管理人，以下说法正确的是()A.不得向投资者承诺保本，也不得承诺最低收益 B.可以向投资者承诺保本，但不得承诺最低收益 C.可以向投资者承诺保本或者承诺最低收益 D.不得向投资者承诺保本，但可以承诺最低收益【答案】A 3、（2016 年真题）在股权投资财务尽职调查中，一般不作为其重点事项的是（）。A.收入与成本确认 B.折旧摊销 C.关联交易 D.历史沿革【答案】D 4、私募基金管理人内部控制要素中（）包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质。A.风险评估 B.控制活动 C.内部监督 D.内部环境【答案】D 5、私募基金推介材料应由（）制作并使用。A.私募基金销售机构 B.基金业协会 C.私募基金托管人 D.私募基金管理人【答案】D 6、(2016 年)以下关于全国中小企业股份转让系统的交易机制和规则的描述中，错误的是（）。A.投资者直接交易 B.分级结算原则 C.以机构投资者为主，合格的自然人也可以投资 D.设定股份交易最低限额【答案】A 7、关于创投基金与并购基金的区别，以下表述错误的是（）A.创投基金通常不使用杠杆；并购基金通常使用杠杆 B.创投基金采取参股投资；并购基金采取控股投资 C.创投基金只投资早期企业；并购基金只投资成熟企业 D.创投基金投后重点是增值服务；并购基金投后重点是企业重整【答案】C 8、关于自由现金流模型，下列描述错误的是（）。A.企业自由现金流指公司在保持正常运营的情况下，可以向所有出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流 B.自由现金流模型通常需要设定详细的预测期 C.自由现金流模型将公司的未来现金流贴现到特定时点上以确定公司的内在价值 D.股权自由现金流指公司经营活动中产生的现金流，是在考虑公司运营与投资需求后，可分配给股东和债权人的最大化现金流【答案】D 9、（2018 年真题）整个基金资产类别中，股权投资基金属于（）A.低风险、低期望收益 B.低风险、高期望收益 C.高风险、低期望收益 D.高风险、高期望收益【答案】D 10、（）是行政法治原则的集中体现和保障。A.依法监管原则 B.高效监管原则 C.适度监管原则 D.审慎监管原则【答案】A 11、（）可按照基金规模作为计算基数收取，也可以按照合同约定的其他方式计算并收取。A.申购费与赎回费 B.认购费与转换费 C.管理费与托管费 D.认购费与赎回费【答案】C 12、（2021 年真题）机构甲为股权投资基金管理人，机构乙为股权投资基金财产保管机构，机构丙为管理人委托的基金份额登记机构，以下属于该基金服务机构的是（）A.丙 B.乙 C.甲、乙、丙 D.乙、丙【答案】D 13、构建杠杆收购财务模型的第五步是（）。A.杠杆收购分析 B.输入交易相关数据 C.构建杠杆收购前的财务模型 D.构建杠杆收购后的财务模型【答案】A 14、根据中华人民共和国合伙企业法，对于有限合伙型基金的设立条件，下列描述错误的是（）。A.有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人 B.有书面合伙协议 C.有生产经营场所 D.有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或劳务作价出资【答案】D 15、行业自律管理的法律依据有（）。A.B.C.D.【答案】A 16、股权投资基金 X 投资的 Y 企业已进入破产清算程序，X 在 Y 企业中的持股比例为 10%，Y 的账面资产总值 9 亿元，负债、利息和相关清算费用合计 7.5 亿元，经法院拍卖资产，资产变现总值为 12 亿元，则 X 基金持有 Y 企业的股权估值为（）。A.0.75 亿元 B.0.45 亿元 C.0.9 亿元 D.0.15 亿元【答案】B 17、某股权投资基金认缴总额为 5 亿元，于基金设立是一次缴清。门槛收益率为 8%并按照单利计算，超额收益为二八模式并实行追赶机制。在不考虑管理费、托管和税收等费用的情况下，基金存续 5 年后所有投资退出，基金清算可分配总金额为 8 亿元。则基金管理人与投资者分别获得分配金额为（）。A.管理人分配获得 0.52 亿元，投资者分配获得 7.48 亿元 B.管理人分配获得 0.6 亿元，投资者分配获得 7.4 亿元 C.管理人分配获得 0.4 亿元，投资者分配获得 7.6 亿元 D.管理人分配获得 0.2 亿元，投资者分配获得 7.8 亿元【答案】B 18、外币股权投资基金，是指依据（）的相关法律在中国境外设立，主要以外币对（）非公开交易股权进行投资的基金。A.中国境内，中国境外 B.中国境内，中国境内 C.中国境外，中国境外 D.中国境外，中国境内【答案】D 19、重组上市一般路径有（）、上市公司以非公开发行方式直接向收购方发行股份购买其资产、非上市公司首先通过协议或直接二级市场购买等方式取得上市公司控制权、非上市公司直接在一级市场购买、上市公司在一级市场购买资产 A.B.C.D.【答案】B 20、以（）等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。A.合伙企业、契约 B.合伙企业、谈判 C.合资企业、谈判 D.合资企业、契约【答案】A 21、股权投资基金的募集，是指股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向（）募集资金用于设立股权投资基金的行为。A.基金协会 B.基金管理者 C.投资者 D.特定个人【答案】C 22、在推介基金时，不得宣传（）相关内容。A.B.C.D.【答案】A 23、下列属于外币股权投资基金通常采用的运作方式的是（）。A.、B.、C.D.、【答案】A 24、冷静期届满后，募集机构从事基金销售推介业务以外的人员应当以（）等留痕方式进行回访。A.、IV B.、C.、D.、【答案】A 25、下列关于股权投资母基金的说法中，错误的是（）。A.母基金是以股权投资基金为主要投资对象的基金 B.股权投资母基金的业务主要包括一级投资、二级投资和间接投资 C.母基金也称为基金中的基金 D.母基金利用自身的资金及其管理团队优势，通过优选多只股权投资基金，分散和降低投资风险【答案】B 26、下列选项中属于募集机构的责任的是（）。A.B.C.D.【答案】C 27、（2018 年真题）下列募集资金的行为不属于可能构成非法吸收公众存款罪的是（）。A.向投资者发售虚构的基金 B.冒充境外某知名企业的代理机构在境内募集资金 C.以自有房产抵押向亲友借款投资某公司 D.以不存在的某个项目作为投资标额募集资金【答案】C 28、(2017 年)股权投资基金主要投资于（）。A.B.、C.、D.、【答案】C 29、关于股权投资基金管理人业务环节管理制度的要求，下列表述错误的是（）。A.股权投资管理基金人应当加强对关联机构和分支机构的管理 B.股权投资基金管理人不仅要建立各个业务环节的管理制度，并要有效实施 C.股权投资基金管理人应当建立资金募集、投资运作、信息披露、合规风控、业务外包、会计核算、投资者适当性管理等各个业务环节的管理制度 D.股权投资基金管理人不能同时管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同股权投资基金【答案】D 30、投资者在信托（契约）型股权投资基金存续期开放日购买基金份额的，首次购买金额应不低于（）万元。A.50 B.200 C.1000 D.100【答案】D 31、有关股权投资基金的收益分配方式，下列说法错误的是（）。A.基金利润=基金收入-各项费用-税收-投资者的投资本金 B.管理人只有先让基金投资者实现某一门槛收益率之后才能够参与利润的分成 C.通常情况下，管理人因为其管理可以获得相当于基金利润一定比例的业绩报酬 D.收益分配主要在投资者与管理人之间进行【答案】B 32、某企业拟发起设立一只产业投资基金，该企业的做法符合规定的是（）A.向全公司的 1000 名员工发起投资倡议书 B.强制要求中级以上的管理人员进行投资 C.经过资产调查向公司 10 名高级管理人员发送投资倡议书 D.规定投资的员工最少需要投资 10 万元【答案】C 33、股权投资基金会计核算的主要内容不包括（）。A.资产核算 B.损益核算 C.权益核算 D.现金流核算【答案】D 34、属于股权投资基金募集行为的是（）。A.某公司向内部职工募集资金用于本公司的扩大再发展 B.某股权投资基金管理人向保险公司、资产管理公司等机构投资者募集资金成立股权投资基金 C.某公司向银行申请并购贷款用于本公司的对外收购 D.某上市公司向投资者发行债券募集资金用于本公司的产业并购【答案】B 35、收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。A.10%B.20%C.30%D.50%【答案】C 36、以下关于股权投资基金募集说法错误的是（）。A.直接募集机构指基金管理人 B.基金募集机构分直接募集机构和受托募集机构 C.委托募集就是由发起人自行拟定资本募集说明材料，寻找投资人的基金募集方式。D.基金的募集分为自行募集和委托募集【答案】C 37、境外上市流程中的策划上市方案的内容不包括（）A.选择发行及交易的股票交易所 B.选择上市模式 C.选择专业承销商 D.初步确定融资规模和投资方向【答案】C 38、尽职调查的作用不包括（）A.价值发现 B.风险发现 C.生成调查报告 D.投资决策辅助【答案】C 39、股权投资基金进行股权投资的最终目标是（）。A.避免损失 B.实现投资循环 C.实现项目的成功退出 D.实现投资收益【答案】C 40、股权投资基金募集机构保存投资者适当性管理及基金募集业务相关的记录及其他相关材料,保存期限自基金（）之日起不得少于 10 年。A.设立 B.募集完成 C.清算终止 D.开始募集【答案】C 41、中国证监会及其派出机构对股权基金违法违规行为进行处理，其中不属于行政处罚的是（）。A.罚款 B.警告 C.发布警示书 D.没收违法所得【答案】C 42、基金应当向合格投资者募集，单只基金的投资者人数累计不得超过（）等法律规定的特定数量。A.、B.、C.、D.、【答案】A 43、基金管理人委托外包机构提供基金业务外包服务的，（）。A.基金管理人应依法承担的责任完全转移给外包机构 B.基金管理人应依法承担的责任部分转移给外包机构 C.基金管理人应依法承担的责任不因外包而免除 D.基金管理人将不承担任何责任【答案】C 44、关于股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件，下列选项中错误的是（）。A.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于 1000 万元 B.依法设立存续满 2 年，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算 C.业务明确，具有持续经营能力 D.主办券商推荐并持续督导【答案】A 45、以下关于清算退出说明不正确的是（）A.清算期间，公司不得开展新的经营活动，但是公司清算组为了清算的目的，有权处理公司尚未了结的业务 B.收取公司债权，清算组应当及时向公司债务人要求清偿已经到期的公司债权 C.对于未到期的公司债权，应当尽可能要求债务人提前清偿，如果债务人不同意提前清偿的，清算组可以强迫债务人清偿 D.公司清算组通过清理公司财产、编制资产负债表和财产清单，确认公司现有的财产和债权大于所欠债务，并且足以偿还公司全部债务时，应当按照法定的顺序向债权人清偿债务【答案】C 46、关于股权投资基金合同内容的描述，错误的是()。A.股权投资基金合同约定当基金合同的内容与合伙人之间的其他协议或文件文件内容相冲突的，以股权投资基金合同为准 B.在投资者签署基金合同前，募集机构应与投资者签署风险揭示书 C.股权投资基金合同条款应当