2022-2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库检测试卷B卷（含答案）

20222022-20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库检测试卷础知识题库检测试卷 B B 卷（含答案）卷（含答案）单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、下列属于公司型基金的增值税征税范围的是（）。A.项目股息 B.项目分红收入 C.项目上市后通过二级市场退出的退出收入 D.项目通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的退出收入【答案】C 2、2016 年 2 月 5 日发布的（）规定了基金管理人提交经审计年度财务报告的要求和违反处罚。A.关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告 B.私募股权投资基金监督管理暂行办法 C.证券投资基金法 D.证券投资基金销售管理办法【答案】A 3、在公司型私募股权投资基金的解散清算中，以下不属于清算人职责的是（）。A.就基金已投资项目进行追加投资 B.通知、公告债权人 C.清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款 D.清理基金资产，分别编制资产负债表和财产清单【答案】A 4、相对于证券投资基金,股权投资基金（）A.参与管理较少 B.期望收益较低 C.投资收益波动性较小 D.流动性较差【答案】D 5、（2019 年真题）股权投资基金为被投资企业提供的增值服务，通常不包括（）。A.上市辅导及并购整理 B.完善公司治理结构 C.主导生产工艺流程的改进 D.规范财务管理系统【答案】C 6、(2017 年)（）根据登记股权投资基金管理人和备案股权投资基金的合规情况、诚信情况、规模和风险状况等进行分类公示，并建立黑名单制度。A.中国证券投资基金业协会 B.中国证券监督管理委员会 C.中国人民银行 D.中国证券业协会【答案】A 7、一份详尽的尽职调查工作计划不包括：A.尽职调查对象 B.尽职调查内容与方法 C.尽职调查的手段 D.尽职调查的日程安排【答案】C 8、股权投资基金财产不得用于（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 9、大宗交易,又称为（）是指达到规定的最低限额的证券单笔买卖申报，买卖双方经过协商达成致并经交易所确定成交的证券交易。A.盘前定价 B.大宗买卖 C.盘中定价 D.撮合定价【答案】B 10、（2019 年真题）企业价值增长是股东获益的本源，关于增值服务的价值，以下表述正确的是（）A.增值服务体现在股权投资基金项目投资的全流程中 B.增值服务能协助被投资企业更好的发展 C.增值服务是被投资企业能力的重要体现 D.增值服务能消除项目投资风险【答案】B 11、全国股转系统挂牌流程主要分四个阶段（）。A.B.C.D.【答案】B 12、股权投资基金的个人合格投资者须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（）。A.金融资产不低于 300 万或者最近三年个人年均收入不低于 50 万元 B.金融资产不低于 500 万元或者最近三年个人年均收入不低于 50 万元 C.金融资产不低于 500 万元或者最近三年个人年均收入不低于 100 万元 D.金融资产不低于 300 万或者最近三年个人年均收入不低于 100 万元【答案】A 13、对于股权投资基金的估值最为普遍使用的方法为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 14、募集所需主要资料，不属于的一项是（）。A.私募备忘录（PPM）B.募集推介资料 C.基金条款书 D.（不反向）尽职调查资料【答案】D 15、市盈率等于（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 16、有限合伙型股权投资基金是指投资者依据合伙企业法成立的有限合伙企业，以下关于其中组成主体表述正确的是（）。A.至少有 2 名普通合伙人和 1 名有限合伙人组成 B.至少有 1 名普通合伙人和 2 名有限合伙人组成 C.至少有 1 名普通合伙人和 1 名有限合伙人组成 D.至少有 2 名普通合伙人和 2 名有限合伙人组成【答案】C 17、依据私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）的规定，私募基金管理人的高级管理人员应当诚实守信，最近（）没有重大失信记录，未被中国证监会采取市场禁入措施。A.两年 B.五年 C.一年 D.三年【答案】D 18、关于合伙型股权投资基金，如下说法错误的是（）A.合伙型股权投资基金，新增合伙人需经全体合伙人一致同意 B.退伙时对于其合伙份额对应的资产，只能以货币形式分配。C.有限合伙人的份额转让，需提前 30 天通知其他合伙人。D.合伙型股权投资基金解散，应当由清算人进行清算。【答案】B 19、股权投资协议中，赋予了股权投资基金作为投资人对一些特定重大事项的一票否决权的是（）。A.竞业禁止条款 B.回购条款 C.保护性条款 D.优先购买权【答案】C 20、对股权投资基金的估值，通常使用的方法，不包括（）A.成本法 B.市场法 C.收入法 D.推理法【答案】D 21、募集行为包含如下哪些（）.推介基金.发售基金份额.办理基金份额认缴.退出 A.B.C.D.【答案】A 22、(2017 年)下列不属于股权投资基金估值方法中市场法的是（）。A.近期交易价格法 B.重置成本法 C.有效市场价格法 D.乘数法【答案】B 23、下列不属于我国创业投资体制基本框架内容的是（）。A.税收优惠政策 B.设立创业投资引导基金 C.多层次资本市场体系建设 D.专人辅导制度【答案】D 24、对于合伙型基金，下列不属于增值税征税范围的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 25、私人股权包括未上市企业和上市非公开发行和交易的普通股、依法可转换为普通股的优先股和（）。A.可赎回债券 B.可转换债券 C.普通企业债 D.可回售债券【答案】B 26、基础设施基金是（）批准设立的试点产业投资基金。A.中国证监会 B.国务院 C.国家发改委 D.中国证券业协会【答案】C 27、根据企业所得税法，企业所得税的税率为（）。A.33 B.25 C.24 D.20【答案】B 28、（2018 年真题）下列募集资金的行为不属于可能构成非法吸收公众存款罪的是（）。A.向投资者发售虚构的基金 B.冒充境外某知名企业的代理机构在境内募集资金 C.以自有房产抵押向亲友借款投资某公司 D.以不存在的某个项目作为投资标额募集资金【答案】C 29、（）侧重于通过投资于价值被低估的企业。A.并购基金 B.创业基金 C.对冲基金 D.风险投资基金【答案】A 30、清算大致分为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 31、公司型股权投资基金设立，应向（）办理注册登记手续。A.法院管理机关 B.工商行政管理机关 C.税务局管理机关 D.国家资源管理机关【答案】B 32、下列募集机构从业人员告知投资者股权投资基金转让条件的行为中，正确的是（）。A.募集机构从业人员口头告知投资者股权投资基金转让的条件 B.募集机构从业人员代替投资者抄写股权投资基金转让条件，并代其签名 C.募集机构从业人员仅让投资者认真阅读股权投资基金转让的条件 D.募集机构从业人员让投资者单独抄写股权投资基金转让条件，并让其签名【答案】D 33、银行业的估值通常会用（）。A.市净率倍数 B.市销率倍数 C.企业价值息税前利润倍数 D.企业价值息税折旧摊销前利润倍数法【答案】A 34、中国证监会及其派出机构可以对股权投资基金运作中的违法违规行为进行行政处罚，处罚对象包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 35、基金管理公司应按照基金合同的规定及时地向（）支付基金收益。A.基金份额持有人 B.基金托管人 C.基金发起人 D.基金管理人【答案】A 36、在境外资本市场发行股票并上市的不包括（）A.A 股 B.H 股 C.N 股 D.S 股【答案】A 37、（2017 年真题）在投资后的项目跟踪与监控方面，需要重点关注的指标有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 38、(2017 年)基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。A.及时性原则 B.完整性原则 C.真实性原则 D.准确性原则【答案】C 39、以下选项中，可用于解决股权投资人在目标企业再次融资后，股权被摊薄问题的措施为（）。A.完全棘轮法 B.重置成本法 C.现金流折现法 D.清算价值法【答案】A 40、下列对企业价值的理解有误的是（）。A.公司股东持有的公司运营所产生的价值 B.包括企业的股东所拥有的股权价值 C.包括企业的债权人所拥有的债权价值 D.公司所有出资人共同拥有的公司运营所产生的价值【答案】A 41、(2017 年)在信托型股权投资基金中，根据最终确定的价格计算基金投资者出资应得基金份额以及退出应得退出金额的是（）。A.权益登记机构 B.基金管理人 C.基金托管人 D.监管机构【答案】A 42、契约型基金合同适应股权投资相关内容主要包括（）。A.I、III、IV B.I、II、III C.II、III、IV D.I、II、III、IV【答案】D 43、董事会席位条款是目标企业分配（）的重要条款。A.财政权 B.人事权 C.控制权 D.投资权【答案】C 44、关于基金设立的条件及流程，以下描述错误的是（）A.公司型基金是以其部分资产对公司债务承担责任的企业法人 B.合伙型基金与公司型基金均由工商登记机构进行登记管理，因而设立步骤相同 C.信托（契约）型基金的设立不涉及工商登记的程序 D.基金管理人在基金设立后的限定日期内到中国证券投资基金业协会办理基金产品备案【答案】A 45、中国证券投资基金业协会是股权投资基金行业的自律性组织，是（）。A.企业法人 B.机关法人 C.社会团体法人 D.事业单位法人【答案】C 46、并购基金的自有资链口外部资金的比例，通产更主要取决于（）A.B.C.D.【答案】A 47、（2020 年真题）关于项目跟踪与监控的常用指标，以下表述错误的是（）A.主要管理指标包括公司战略与业务定位、公司经营风险控制、公司治理情况等 B.投资机构应从经营、管理、财务等方面跟踪及监控企业的发展 C.主要经营指标包括收入、净利润、增长率等，公司企业价值与这些指标高度负相关 D.主要财务指标包括关键比率分析、财务亏损情况等，投资机构应重点关注财务报表的真实性【答案】C 48、（2017 年真题）企业创业过程的第一个阶段是（）。A.萌芽期 B.种子期 C.起步期 D.扩张期【答案】B 49、股权投资基金 A 投资了企业 B，上市公司 C 与企业 B 在客户群体及业务相关度较高，为了整合资源实现协同发展，C 通过向 B 的股东非公开发行新股以及支付现金的方式，用于收购基金 A 所持有的企业 B 的股权，从而使其实现间接上市，基金 A 最终通过公开市场转让 C 的股票实现退出。B 间接上市的方式为（）A.要约收购 B.借壳上市 C.股票首次公开发行 D.参与上市公司重大资产重组【答案】D 50、信托（契约）型股权投资基金的认缴出资、退出事项等具体规则及安排，是由（）在基金合同中约定。A.基金投资者、其他合同当事人（若有）B.基金管理人、基金投资者 C.基金管理人、其他合同当事人（若有）D.基金管理人、基金投资者及其他合同当事人（若有）【答案】D 51、股权投资基金在与目标企业签订排他性条新，股权投资基金有权（）。A.要求目标企业在与基金谈判过程中，不得在与其他投资机构进行接触 B.要求目标企业董事。高管和其他关键员工不得兼职与本公司业务有竞争职位 C.优先购买目标企业发行的新股或可转换债券 D.满足事先设定的条件时，可要求目标企业回售股权【答案】A 52、关于间接上市以下说法错误的是（）。A.借壳上市属于上市公司资产重组形式之一，指非上市公司购买上市公司一定比例的股权来取得上市地位 B.收购股权，分协议转让和场内收购，目前比较多的是协议收购 C.换壳，即资产置换。借壳上市完整的流程结束，一般需要半年以上的时间，其中最主要的环节是要约收购豁免审批、重大资产置换的审批，其中，尤其是核心资产的财务、法律等环节的重组、构架设计工作 D.收购股权和资产置换这些工作不用在重组之前完成【答案】D 53、（2017 年真题）下列相关说法正确的是（）。A.增值服务在投资机构的投资运作流程中处于重要的地位，只在投资后管理的某些