苏州火炬创新创业孵化管理有限公司审计报告

苏州火炬创新创业孵化管理有限公司 审计报告及财务报表 二。二二年一至九月 苏州火炬创新创业孵化管理有限公司 审计报告及财务报表 （2022年01月01日至2022年9月30日止） 目录 页次 审计报告 1_3 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 1一4 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-12 1-49 财务报表附注 审计报告 厚诚审报字［20XX］第C0214号 苏州火炬创新创业孵化管理有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了苏州火炬创新创业孵化管理有限公司（以下简称贵公 司）财务报表，包括2022年9月30日的合并及母公司资产负债表， 2022年1-9月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了贵公司2022年9月30日的合并及母公司财务 状况以及2022年1-9月期间的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包 括贵公司2022年1-9月报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披 露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计 划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作岀会计估计及相关 披露的合理性。 （四） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得岀结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在重大不确定性得岀结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 审计报告第2页 （五） 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六） 就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的 审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和 执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别岀的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中国注册会计师: （项目合伙人） 2022年12月12日 中国•河北 审计报告第3页 苏州火炬创新创业孵化管理有限公司 合并资产负债表 2022年9月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 75.146.325.24 70,789,610.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 83,464.279.53 92,397.042.85 应收款项融资 预付款项 五、（三） 16,447,746.06 10,990,591.55 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 32,056,087.91 35,723,362.38 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（五） 1,556,603.73 10,046,679.56 流动资产合计 208,671,042.47 219,947,286.47 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 五、（六） 8.527,221.01 8,407.221.01 其他权益工具投资 五、（七） 8,920,000.00 9,057,500.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（八） 3,189.286.41 3.866,432.68 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 五、（九） 1,108,036,773.00 1,210,629,084.54 无形资产 五、（十） 2,865,975.08 3,548,976.44 开发支出 商誉 五、（十一） 2,248,880.07 2,248,880.07 长期待摊费用 五、（十二） 235.611,872.05 228,671,949.65 递延所得税资产 五、（十三） 27,690.772.38 22,950.156.76 其他非流动资产 非流动资产合计 1,397,090,780.00 1,489,380,201.15 资产总计 1,605,761,822.47 1,709,327,487.62 公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 苏州火炬创新创业孵化管理有限公司 合并资产负债表（续） 2022年9月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所仃者权益 附注 期末余额 1:年年末余额 流动负侦： 短期借款 五、（1-四） 20,840,000.00 23,778,182.91 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 /付账款 五、（十五） 27 J 70.240.33 30,168.188.33 预收款项 合同负侦 H.、（ 1六） 118,689,157.63 124,970,571.81 卖出网购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十七） 2,730,497.07 9,275,072.59 应交税费 五、（十八） 6,545,104.68 8,551,764.44 其他应付款 五、（十九） 59,796,976.78 66,318.167.96 应付手絞费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（二十） 1,300,000.00 7,414,365.87 流动负债合计 237,071,976.49 270,476,313.91 非流动负偵： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 .其中:优先股 永续償 租赁负债 五、（二十-•） 1,142,014,545.88 1.200,327.670.16 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、（二十二） 9.484J 13.97 10.320.414,31 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1.151,498,659.85 1,210,648,084.47 负债合计 1,388.570,636.34 1,481,124,398.37 所冇者权益： 股本 五、（二十三） 12.142,857,00 12,142,857.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（:十四） 147,857,143.00 147,857,143.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十五） 435,018.30 435,018.30 一般风险准备 未分配利润 五、（二十六） 47,895,585.70 56,718,447.93 归属于母公司所有者权益合计 208,330,604.00 217,153,466.23 少数股东权益 8,860,582.13 11,049,623.02 所有者权益合计 217,191,186.13 228.203.089.25 负债和所有者权益总计 1,605,761,822.47 1,709,327,487.62 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 苏州